Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh vinh1

Trờng Đại học kinh tế quốc dân *** NGUYN TH LUYN GIảI PHáP PHòNG NGừA Và HạN CHế RủI RO TíN DụNG TạI NGÂN HàNG TMCP XUấT NHậP KHẩU VIệT NAM CHI NH¸NH VINH Chun ngành: KINH TẾ, TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN TH BT Hà Nội, Năm 2014 LI CM N Lun văn thạc sỹ cơng trình nghiên cứu địi hỏi nỗ lực thân giúp đỡ Eximbank Vinh, thầy cô giáo Em xin chân thành cảm ơn giáo Phó giáo sư – Tiến sĩ Nguyễn Thị Bất hướng dẫn bảo, giúp đỡ nhiệt tình định hướng cho em q trình dự thảo hồn thiện luận văn Cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam – Chi nhánh Vinh tạo điều kiện cho em công tác, hỗ trợ em công tác số liệu thực tế thực trạng hoạt động Chi nhánh Mặc dù, Đã nỗ lực cố gắng hoàn thiện luận văn với ý thức trách nhiệm cao luận văn không tránh khỏi nhiều thiếu sót Nên em kính mong góp ý chân thành thầy cô bạn đọc để luận án em hoàn thiện Cảm ơn thầy giáo Viện Ngân hàng tài chính, Viện quản lý Đào tạo sau Đại học thầy cô trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội Tác giả luận văn Nguyễn Thị Luyến MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỞ ĐẦU Chương 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHỊNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm .4 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động kinh tế quốc dân 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm .8 1.2.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Nguyên nhân chủ quan 10 1.2.2.2 Nguyên nhân khách quan 11 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 13 1.2.4 Các tiêu đánh giá mức độ rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 16 1.2.4.1 Nhóm tiêu định lượng 16 1.2.4.2 Nhóm tiêu định tính 20 1.3 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 22 1.3.1 Khái niệm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 22 1.3.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 23 1.3.2.1 Xuất phát từ đặc điểm hậu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại .23 1.3.2.2 Thực tốt biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng uy tín ngân hàng 25 1.3.2.3 Hạn chế rủi ro điều kiện để ngân hàng tồn phát triển bền vững môi trường hội nhập quốc tế tồn cầu hóa 26 1.3.3 Một số biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 27 1.3.3.1 Các biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 27 1.3.3.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng .33 Chương 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHỊNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH VINH 36 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Vinh 36 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Vinh 36 2.1.2 Mơ hình tổ chức quản lý Ngân hàng xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Vinh 36 2.1.3 Các hoạt động Eximbank Vinh 37 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 45 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam – Chi nhánh Vinh 48 2.2.1 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 49 2.2.2 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 51 2.2.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn Eximbank Vinh 52 2.3 Thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Eximbank Vinh .56 2.3.1 Thực trạng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng 56 2.3.1.1 Về công tác xây dựng thực thi sách tín dụng chi nhánh 56 2.3.1.2 Về cơng tác đánh giá, kiểm tra, kiểm sốt 58 2.3.1.3 Về công tác đào tạo bố trí nguồn nhân lực 62 2.3.2 Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng 64 2.3.2.1 Về hình trích lập sử dụng dự phòng 64 2.3.2.2 Về tỷ lệ tài sản đảm bảo 65 2.3.2.3 Về công tác xử lý khoản nợ hạn 68 2.3.3 Đánh giá công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam – Chi nhánh Vinh 71 2.3.3.1 Kết đạt 71 2.3.3.2 Hạn chế 73 2.3.3.3 Nguyên nhân gây hạn chế cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Eximbank Vinh 75 Chương GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH VINH .84 3.1 Định hướng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam – Chi nhánh Vinh 84 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới 84 3.1.2 Định hướng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam – Chi nhánh Vinh 86 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam – Chi nhánh Vinh 87 3.2.1 Giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 87 3.2.1.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp .87 3.2.1.2 Chú trọng công tác thu thập thông tin 90 3.2.1.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích khách hàng 92 3.2.1.4 Tăng cường công tác đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 93 3.2.1.5 Nghiên cứu, theo dõi tình hình kinh tế nước địa bàn tỉnh Nghệ An 96 3.2.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 97 3.2.2.1 Chú trọng công tác kiểm tra giám sát sau cho vay 97 3.2.2.2 Áp dụng công cụ phân tán rủi ro 98 3.2.2.3 Gia tăng biện pháp xử lý TSĐB nhằm hạn chể tổn thất khoản nợ khơng có khả thu hồi .99 3.2.2.4 Rà soát khoản nợ bán nợ cho VAMC .100 3.3 Một số kiến nghị 100 3.3.1 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam 101 3.3.1.1 Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể kịp thời chủ trương sách NHNN 101 3.3.1.2 Nâng cao hiệu Khối Giám sát hoạt động Ban kiểm toán nội 101 3.3.1.3 Tăng cường chế sách xử lý nợ 102 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam .102 3.3.2.1 Nâng cao vai trò trung tâm thơng tin tín dụng CIC 102 3.3.2.2 Giao thêm quyền tự chủ NHTM việc trích lập khoản dự phịng 103 3.3.2.3 Nâng cao hiệu Công ty quản lý tài sản quốc gia .104 3.3.3 Đối với phủ 104 3.3.3.1 Tiếp tục trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định 104 3.3.3.2 Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động hệ thống NHTM 105 KẾT LUẬN 106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO: 108 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại WTO Tổ chức thương mại giới NHNN Ngân hàng nhà nước DN Doanh nghiệp HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân PGD Phòng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng VAMC Cơng ty quản lý tài sản quốc gia TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội ... tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Eximbank Vinh 75 Chương GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH VINH... hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam – Chi nhánh Vinh 86 3.2 Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt. .. biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 27 1.3.3.1 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 27 1.3.3.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín