Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện xuân trường

Chuyên đề thực tập GVHD: PGS TS Lê Đức Lữ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH  CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Tên đề tài: HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN XUÂN TRƯỜNG Họ tên sinh viên Mã sinh viên Lớp Giáo viên hướng dẫn SV: Nguyễn Thị Thu Trang : Nguyễn Thị Thu Trang : 11134140 : Ngân hàng 55 : PGS.TS Lê Đức Lữ Chuyên đề thực tập GVHD: PGS TS Lê Đức Lữ Hà Nội - 2016 SV: Nguyễn Thị Thu Trang Chuyên đề thực tập GVHD: PGS TS Lê Đức Lữ MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU PHẦN I: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.3 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.4 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.5 Một số hình thức tín dụng ngân hàng .6 1.1.6 Vai trò tín dụng ngân hàng 10 1.2 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG .13 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng .13 1.2.2 Ý nghĩa cơng tác thẩm định tín dụng 13 1.2.3 Quy trình thẩm định tín dụng 14 1.2.4 Các nội dung thẩm định tín dụng 14 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG 136 1.3.1 Các nhân tố khách quan .136 1.3.2 Các nhân tố chủ quan 137 PHẦN II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN XUÂN TRƯỜNG, TỈNH NAM ĐỊNH .20 2.1 TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN XUÂN TRƯỜNG, TỈNH NAM ĐỊNH 20 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT Xuân Trường 20 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ chi nhánh NHNo&PTNT Xuân Trường 22 2.1.3 Tình hình tổ chức hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Xuân Trường 22 SV: Nguyễn Thị Thu Trang Chuyên đề thực tập GVHD: PGS TS Lê Đức Lữ 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN XUÂN TRƯỜNG 30 2.2.1 Quy trình thẩm định tín dụng 30 2.2.2 Cách thức tổ chức thẩm định tín dụng 31 2.2.3 Nội dung thẩm định tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Xuân Trường 31 2.3 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ MỘT SỐ TỒN TẠI TRONG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT XUÂN TRƯỜNG .44 2.3.1 Kết đạt 44 2.3.2 Một số tồn 45 PHẦN III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT XUÂN TRƯỜNG .474 3.1 SỰ CẦN THIẾT PHẢI HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT XUÂN TRƯỜNG 494 3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT XUÂN TRƯỜNG TRONG THỜI GIAN TỚI .50 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT XUÂN TRƯỜNG .51 3.3.1 Nâng cao chất lượng nguồn thơng tin tín dụng 51 3.3.2 Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp 53 3.3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo 55 3.3.4 Nâng cao trình độ, nghiệp vụ cán tín dụng 55 3.3.5 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm tra, kiểm soát 56 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT XUÂN TRƯỜNG 57 3.4.1 Kiến nghị NHNN .57 3.4.2 Kiến nghị Chính phủ 57 KẾT LUẬN 59 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 SV: Nguyễn Thị Thu Trang Chuyên đề thực tập GVHD: PGS TS Lê Đức Lữ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNT NHTM HĐTD TĐTD TSĐB TCTD TPTD CBTD NVHĐ BCTC TS TSLĐ SXKD VTC Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng thương mại Hợp đồng tín dụng Thẩm định tín dụng Tài sản đảm bảo Tổ chức tín dụng Trưởng phịng tín dụng Cán tín dụng Nguồn vốn huy động Báo cáo tài Tài sản Tài sản lưu động Sản xuất kinh doanh Vốn tự có SV: Nguyễn Thị Thu Trang Chuyên đề thực tập GVHD: PGS TS Lê Đức Lữ DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức Chi nhánh 23 Sơ đồ 2.2: Sơ đồ quy trình thẩm định 30 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT Xuân Trường 27 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Xuân Trường 28 Bảng 2.3: Tình hình cho vay Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Xuân Trường 29 Biểu đồ 2.1: Biểu đồ mức lợi nhuận qua năm Chi nhánh NHNo&PTNT Xuân Trường 27 SV: Nguyễn Thị Thu Trang Chuyên đề thực tập GVHD: PGS TS Lê Đức Lữ MỞ ĐẦU Tínhacấpcthiếtbcủa đềktài Nền kinh tế nước ta bước vào giai đoạn đẩy mạnh cơng nghiệp hóa - đại hóa đất nước Trong năm gần kinh tế nướcata đạt thành tựu đáng kể Đưa vị thếbcủa nước ta ngày tiến xa trường quốc tế HiệnanaybViệtcNamdlàethành viên nhiều tổ chức khu vực giới Trong mắt nhà đầu tư; kinh tếaViệt Namacòn nhiều tiềm phát triển làkmiền đất hứa đểdhọ đầu tư Vì ngân hàng hình thành hệ thống ngân hàng động hoạt động tài kinh tế.aGiúp mạch máu lưu thông dễ dàng đến nghiệp doanh, thúc đẩy kinh tế phátbtriển Tínudụngblàdhoạtiđộngmquan trọngmnhấtbcủa ngânthànghnóiariêngnvà củagcác trungcgian tàihchính nói chung, chiếmotỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn đem lại rủi ro cao Để hạn chế phần rủi ro, việc phân tích; kiểm tra Nghiên cứu kỹ lưỡng pháp lý khách hàng vay vốn phương án vay trước đưa định cuối quan trọng Nhận thấy tầm quan trọng cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng; qua thời gian thực tập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Xuân Trường, em chọn đề tài nghiên cứu “HỒNmTHIỆN CƠNGaTÁC THẨMcĐỊNH TÍNhDỤNG TẠIoNGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN XUÂN TRƯỜNG” Mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài sở xem xét tình hình thẩm định tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh NHNo&PTNT Xuân Trường thời gian qua để đưa kết đạt tồn cơng tác thẩm định tín dụng Từ đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp tiếp cận vốn dễ dàng hơn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp trì phát triển sản xuất kinh doanh Đối tượng phạm vi nghiên cứu + Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu công tác thẩm định tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Xuân Trường Trên sở đưa giải pháp nhằm SV: Nguyễn Thị Thu Trang Chuyên đề thực tập GVHD: PGS TS Lê Đức Lữ hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng ngân hàng + Phạm vi nghiên cứu:  Về nội dung nghiên cứu: Đề tài xem xét phương pháp thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp, sâu phân tích yếu tố tác động đến chất lượng thẩm định tín dụng NHNo&PTNT Xn Trường  Về khơng gian: Đề tài nghiên cứu địa bàn huyện Xuân Trường  Về thời gian: Đề tài tiến hành nghiên cứu năm từ năm 2013 đến năm 2015 Phương pháp nghiên cứu Bài viết sử dụng tổng hợp phương pháp lý luận kết hợp với thực tiễn; tổng hợp, phân tích số liệu thu thập Chi nhánh NHNo&PTNT Xuân Trường kết nghiên cứu trước Kết cấu chuyên đề Chuyên đề gồm phần: Phần I: Một số lý luận thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại Phần II: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Xuân Trường, tỉnh Nam Định Phần III: Một số giải pháp hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Xuân Trường, tỉnh Nam Định SV: Nguyễn Thị Thu Trang Chuyên đề thực tập GVHD: PGS TS Lê Đức Lữ PHẦN I: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Từ hàngtngàn nămktrướcacơng ngunakhi manhanha hìnhathànhanghề ngânahàng, hoạt động ngân hàng vơ đơn giản Hoạt động ngân hàng – ngânahàngacủaacác thợ vàng, hoặcangân hàngacủa nhữngakẻ choavay nặngalãi thực cho vay với cá nhân, chủ yếu người giàu quan lại, địa chủ… nhằmamụcađích phụcavụ tiêuadùng Cùngavớiasự phátatriểnasảnaxuất, lưu thơng hàng hóa, hoạt động ngân hàng phát triển ngày phong phú đầu tư vào chứng khoán, tàiatrợ xuấtanhập khẩuađầu tư vào dự án… Vìavậy ngânahàng đượcaví huyếtamạchacủaanền kinhatế Mỗi quốc gia khác có khái niệm khác ngân hàng thương mại Nhìn chung ngân hàngalà tổ chứcakinh doanhatiền với nộiadungachính làanhận tiền gửi tốn cấp tín dụng Theo Điều 20 Bộ luật Tổ chức tín dụng địnhanghĩa “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụngađược thực hiệnatoàn hoạtađộng ngânahàng cácahoạt động khác cóaliên quan Trong đó, cácatổ chức tínadụng làanhữngadoanhanghiệp thànhalập đểahoạt độngakinh doanhatiền tệ gồm nộiadung nhận tiềnagửi sử dụngatiền gửi đểacấp tínadụng, cung ứng dịchavụ thanhatốn.” 1.1.2 Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng Qua lịch sửaphát triển, tínadụng mộtaphạm trùakinh tế vàacũng làasản phẩm củaanền kinhatế hàngahóa, thúcađẩy nềnakinh tếahàng hóaalênamộtagiai đoạn cao Tồn phát triển qua nhiều hình thái xã hội kinh tế ngày nay, tín dụng đượcahiểu theoangơn ngữathơng thườngalà quanahệ vayamượn dựaatrên nguyênatắc: - Người choavay chuyển giao choangười vay lượng giá trị định Giá trịanày có thểadưới hìnhathái tiền tệahoặc dướiahình tháiavật chấtanhư hàng hóa máy móc thiết bị bất động sản tiền tệ… - Ngườiađi vayachỉ sửadụng đốiatượng vayatạm thờiatrong mộtathời gian SV: Nguyễn Thị Thu Trang Chuyên đề thực tập GVHD: PGS TS Lê Đức Lữ địnhasau khiahết thời hạnatheo thỏa thuận Ngườiađi vay phảiahoàn trảacho người cho vay Hồn trả giáatrị thơng thườngalớn giá trị banađầu, nói cáchakhác người vay phảiahoàn trả đầyađủ gốc lãi choangười cho vay Vì vậy, tínadụng ngân hàngacó thể hiểualà quan hệakinh tếatrong có chuyển giaoaquyền sửadụng tạmathời mộtalượng vốn ngânahàng khách hàngatrong mộtathời giananhất định Sau thờiagian đó, kháchahàngaphải trả lượng vốn cộng thêmaphần lãi đượcatính lượngavốn theo tỷalệ lãiasuất nhấtađịnh Theoaquan điểm củaacác nhà kinhatế họcahiện đại tínadụng làadựa quan hệ lòng tin, người choavay tinatưởng ngườiađi vay sửadụng cácakhoản vốn đóađúng mụcađích, có hiệuaquả hồnatrả thờiahạn vốnalẫnalãi 1.1.3 Đặcađiểm củaatín dụngangân hàng Trong nềnakinhatế thị trường ngânahàng đóng vaiatrị tổachức tàiachính trungagian Vì quanahệ với doanhanghiệp cáanhân, ngânahàng đồng thời vừa người choavay vừa người điavay Với tưacách người điavay ngân hàng nhận tiềnagửi cáanhân, doanhanghiệp phátahành chứngachỉ tiền gửi tráiaphiếu để huyađộng vốn toàn xãahội Với tưacách người choavay, ngânahàng cung cấp tínadụng cho doanhanghiệp cáanhân hìnhathức tiềnatệ Tínadụng ngânahàng biểu thơngaqua ba đặcađiểm cơabản sau: Thứ nhất, lòngatin: Khi thiết lập quanahệ tínadụng, người choavay phải có lịngatin người điavay, tin tưởng người điavay sửadụng vốn mụcađích, có hiệuaquả, hồnatrả đầy đủ, thờiahạn Thứ hai, tính thờiahạn: Quan hệ tínadụng thiết lập có thờiahạn nghĩa người điavay phải hoàn trả cho người choavay sau thờiagian định thỏaathuận hai bên hợpađồng vay vốn Thờiahạn cho vay xác định cơasở khả vốn, chuakỳ sản xuất kinh doanh người điavay Thứ ba, tính hồnatrả: Đây đặcađiểm khác biệt tínadụng loại quanahệ khác cấp phát, cho tặng… Sau thờiagian định, người điavay phải hoànatrả gốcalẫn lãi cho người choavay SV: Nguyễn Thị Thu Trang ... TSLĐ SXKD VTC Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng thương mại Hợp đồng tín dụng Thẩm định tín dụng Tài sản đảm bảo Tổ chức tín dụng Trưởng phịng tín dụng Cán tín dụng Nguồn vốn... HOÀN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT XUÂN TRƯỜNG .474 3.1 SỰ CẦN THIẾT PHẢI HOÀN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT XUÂN TRƯỜNG 494 3.2 ĐỊNH... nghiệp phát triển nông thôn huyện Xuân Trường, em chọn đề tài nghiên cứu “HỒNmTHIỆN CƠNGaTÁC THẨMcĐỊNH TÍNhDỤNG TẠIoNGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN XUÂN TRƯỜNG” Mục tiêu nghiên