Lời nói đầu Tín dụng được hiểu theo nghĩa đơn giản đó là mối quan hệ vay mượn, nhưng nó lại có vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế thị trường nói chung và trong nền kinh tế thị trường định hướng[.]
Lời nói đầu -Tín dụng hiểu theo nghĩa đơn giản mối quan hệ vay mượn, lại có vai trị quan trọng kinh tế thị trường nói chung kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam nói riêng - Mục đích viết mong phần làm sáng tỏ, nêu bật nên tầm quan trọng quan hệ tín dụng kinh tế thị trường nói chung đặc biệt quan hệ tín dụng kinh thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam nói riêng thơng qua việc phân tích chất , chức năng, vai trị hình thức tồn quan hệ tín dụng , đồng thời có đặt điều kiện cụ thể nước ta -một nước thời kỳ độ lên chủ nghĩa xã hội Đề tài: Tín dụng kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam Nội dung I, Bản chất chức quan hệ tín dụng: 1,Bản chất quan hệ tín dụng: Tín dụng phạm trù kinh tế gắn liền với sản xuất hàng hoá lưu thơng hàng hố Trong kinh tế hàng hố khơng có mua hàng hố ngược lại Các doanh nghiệp họ đóng vai trị người mua mua yếu tố đầu vào từ hộ gia đình họ lại đóng vai trị người bán bán hàng hoá, dịch vụ thị trường hàng hố dịch vụ Hộ gia đình mua hàng hoá, dịch vụ từ doanh nghiệp bán yếu tố sản xuất sức lao động cho doanh nghiệp thị trường yếu tố sản xuất Cịn địa vị phủ họ đóng vai trị người mua hàng hố, họ người đầu tư hay người bán Như nảy sinh tình vận động tiền tệ q trình sản xuất khơng ăn khớp với thời gian khơng gian nảy sinh tình hình sau: Có doanh nghiệp tiêu thụ hàng hố chưa đến kỳ trả cơng cho người lao động, chưa phải mua nguyên vật liệu, khoản chi chưa phải toán v.v tức doanh nghiệp có tồn khoản tiền tạm thời nhàn rỗi, khơng sinh lời Ngược lại, có doanh ngiệp chưa tiêu thụ hàng hố,nhưng lại có nhu cầu tiền mua sắm trang thiết bị v.v Mặt khác, tầng lớp dân cư có phận khơng tiêu hết số tiền họ kiếm mà để giành sử dụng vào mục đích khác đời sống, tức có khoản tiền nhàn rỗi phận dân cư khác lại cần tiền cho nhu cầu chi phí cho khoản lớn Tình hình tương tự với tổ chức kinh tế, Nhà Nước cần tiền để bù đắp thiếu hụt ngân sách Như vậy, xét phạm vi toàn xã hội, tổ chức kinh doanh, phận dân cư có số tiền nhàn rỗi lưu thông, với tư cách người chủ sở hữu tiền tệ muốn cho đồng tiền cua sinh lời Ngược lại, có phận doanh ngiệp, phận dân cư cần sử dụng số tiền thời gian định họ chấp nhận trả khoản tiền lời định Mâu thuẫn giải thơng qua hình thức tín dụng Vậy tín dụng quan hệ kinh tế hình thức quan hệ tiền tệ mà người chủ sở hữu tiền tệ cho người khác vay thời gian định để thu tiền lời gọi lợi tức Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, hình thức vận động vốn cho vay Sự cần thiết quan hệ tín dụng kinh tế hàng hoá định đặc điểm sản xuất hàng hoá, phát triển chức tiền tệ làm phương tiện toán Như đời quan hệ tín dụng tất yếu khách quan kinh tế phát triển 2,Các chức tín dụng: Là phận hệ thống tài chính, quan hệ tín dụng có chức phân phối giám đốc Chức phân phối tín dụng thực thơng qua phân phối lại vốn.Phân phối tín dụng dựa sở tự nguyện theo nguyên tắc hoàn trả có hiệu Nội dung chức biểu chế "hút"(hay huy động) nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi, phân tán xã hội để "đẩy" ( hay cho vay) vào hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng, "thu hồi" vốn cho vay theo kỳ hạn "tham dự phân phối" sở vay theo số lượng cho vay với tỷ suất lợi tức ghi hợp đồng Chức giám đốc, thực chức giám đốc tức thông qua nghiệp vụ nhận gửi cho vay phản ánh sổ sách kế toán để kiểm tra, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng, kiểm tra việc chấp hành sách tài nói chung Người có vốn cho vay ln quan tâm đến an tồn vốn; khơng , họ mong muốn vốn họ sử dụng có khả sinh lợi để họ thu thêm khoản lợi tức Muốn vậy, người cho vay phải am hiểu kiểm soát hoạt động người vay, từ khâu xem xét tư cách pháp nhân người vay, tình hình vốn liếng, mặt hàng sản xuất kinh doanh số lượng chất lượng, khả trả nợ nói riêng tình hình tài nói chung,quan hệ với chủ nợ khác v.v Sau xem xét tư cách pháp nhân vay, người cho vay phải kiểm sốt việc sử dụng vốn cho vay có mục đích khơng, có hiệu khơng để điều chỉnh liều lượng vốn vay để thu hồi vốn hạn, có kèm lợi tức II,Vai trị hình thức tín dụng kinh tế thị trường địng hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam: 1,Vai trị tín dụng: Thực tốt hai chức trên, tín dụng có vai trị sau đây: _ Với tư cách cơng cụ tập trung vốn tích luỹ ,tín dụng góp phần giảm hệ số tiền nhàn rỗi, nâng cao hiệu sử dụng vốn, góp phần tăng vòng quay vốn, tiết kiệm tiền mặt lưu thơng góp phần khắc phục lạm phát tiền tệ _Tín dụng góp phần cung cấp khối lượng vốn cho doanh nghiệp, từ tăng qui mơ sản xuất kinh doanh, đổi thiết bị, áp dụng tiến khoa họckỹ thuật công nghệ mới, nâng cao xuất lao động chất lượng sản xuất, tạo khả khuyến khích đầu tư vào cơng trình lớn, ngành, lĩnh vực có ý nghĩa quan trọng quốc kế dân sinh, thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển _Tín dụng góp phần thúc đẩy trình mở rộng mối quan hệ giao lưu tiền tệ nước ta nước khác khu vực giới _Tín dụng góp phần vào việc hình thành, điều chỉnh chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố, đại hố theo định hướng xã hội chủ nghĩa _Tín dụng tạm thời hỗ trợ vốn tiêu dùng cho cư dân cải thiện đời sống 2, Các hình thức tín dụng kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa: nước ta việc chuyển sang chế thị trường có quản lý Nhà Nước, hoạt động tín dụng phải đổi nội dung, hình thức lẫn phạm vi tính chất Kinh tế thị trường tạo khả mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng; đến lượt mình, tín dụng lại thúc đẩy mạnh mẽ q trình tích tụ tập trung sản xuất Sự cạnh tranh tổ chức tín dụng đưa đến việc thu hút huy động lượng vốn thời gian nhanh với lãi suất thấp nhất, kịp thời đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp Thừa nhận hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ lợi tức phải xem giá loại hàng hoá-tiền tệ thay đổi theo quan hệ cung cầu thị trường tiền tệ Chính thay đổi lợi tức thời kỳ góp phần vào việc điều hồ cung cầu vốn tiền tệ toàn kinh tế Với tác dụng đó, quan hệ tín dụng sử dụng công cụ kinh tế vĩ mơ, với quan hệ tài chính, để điều tiết kinh tế Do chuyển sang chế thị trường quan hệ tín dụng Việt Nam tồn hình thức sau: _Tín dụng ngân hàng Đây hình thức tín dụng quan trọng quan hệ tín dụng chủ yếu ngân hàng doanh nghiệp Nó hình thức mà quan hệ tín dụng thực thơng qua vai trị trung tâm ngân hàng Nó đáp ứng phần lớn nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp cá nhân Theo đà phát triển kinh tế, hình thức tín dụng ngân hàng ngày trở thành hình thức chủ yếu khơng nước mà trường quốc tế Tuỳ theo cách phân chia khác nhau, tín dụng ngân hàng có loại khác Nếu phân chia theo thời gian: +Tín dụng ngắn hạn + Tín dụng trung hạn ( năm năm) + Tín dụng dài hạn (trên năm) Nếu phân chia theo đối tượng đầu tư tín dụng: + Tín dụng vốn lưu động + Tín dụng vốn cố định _Tín dụng Nhà Nước Tín dụng nhà nước quan hệ vay mượn có hồn trả vốn lãi sau thời gian định Nhà nước với tổ chức kinh tế nước, Nhà nước với tầng lớp dân cư, Nhà nước với phủ nước khác Hình thức thực thơng qua việc Nhà nước phát hành cơng trái thóc, vàng, tiền để vay dân ngân sách Nhà nước thiếu hụt Tính hiệu hình thức tín dụng Nhà nước phụ thuộc vào việc thực đắn nguyên tắc tự nguyện có lợi Nhà nước người mua công trái Muốn phải đảm bảo lãi suất tín dụng Nhà nước phù hợp với lãi suất tín dụng ngân hàng, thời gian trả phải đảm bảo thời gian ghi cơng trái, phương thức tốn đơn giản, thuận tiện cho người mua cơng trái _Tín dụng tập thể (hay tín dụng nhân dân): Tín dụng tập thể hình thức tự nguyện góp vốn thành viên cho vay để kinh doanh tín dụng Nó tồn hình thức tổ chức hiệp hội tín dụng, hợp tác xã tín dụng Tín dụng tập thể hình thức có vai trị bổ sung cho tín dụng ngân hàng huy động cho vay chủ yếu nông thôn nước ta, hợp tác xã tín dụng thành lập từ năm 1956 trở thành phổ biến vào năm 1960, có tác dụng thời phong trào hợp tác hoá Song, hoạt động theo chế hành bao cấp, "chân rết" ngân hàng, nên bị hạn chế tác dụng tan rã Từ có thị 100 Ban Bí thư trung ương khoán sản phẩm hợp tác xã nông nghiệp, nông thôn xuất mạnh mẽ nhu cầu tín dụng Năm 1982, hợp tác xã tín dụng khơi phục lại Các quỹ tín dụng nhân dân hình thức tín dụng khác, kể tín dụng nặng lãi xuất ngồi ngân hàng, mà đỉnh cao năm 1988 đầu năm 1989 Chẳng bao lâu, hàng loạt tổ chức tín dụng bị đổ vỡ, khả toán chi trả, gây rối loạn kinh tế- xã hội, lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Hậu nhiều nguyên nhân, song trước hết phải kể đến thiếu thể chế pháp lý hồn chỉnh, thiếu hệ thống kiểm tra, tốn có hiệu lực để hoạt động tín dụng an tồn nằm khn khổ luật pháp thống Tín dụng tập thể hình thức tồn tất yếu kinh tế thị trường, có vai trò quan trọng việc chuyển dịch cấu nơng nghiệp, nơng thơn hộ gia đình đơn vị kinh tế tự chủ ngân hàng chưa vươn tới hộ nông dân Tuy nhiên điều trở thành thực tổ chức tín dụng tập thể có chế kinh doanh phù hợp, tồn phát triển sở tôn trọng pháp luật, pháp luật lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, có giúp đỡ Nhà nước Trong thời kỳ độ lên chủ nghĩa xã hội , ngồi hình thức tín dụng chủ yếu cịn có số hình thức tín dụng khác tín dụng tiêu dùng, tín dụng học đường III, Thực trạng ,quan điểm giải pháp đổi quan hệ tín dụng Việt Nam: Ta lấy ví dụ minh hoạ sau : coi kinh tế kế hoạch hoá tập trung trước nhà ba tầng quan hệ tín dụng cầu thang ngơi nhà đó, Việt Nam chuyển sang kinh tế thị trường ví tồ nhà chọc trời quan hệ tín dụng cầu thang máy giúp việc lại, lưu thơng tồ nhà dễ dàng, thuận tiện Tuy nhiên vấn đề đặt phải đặt vị trí cầu thang chỗ để mang lại hiệu sử dụng tốt Tại Việt Nam, năm qua quan hệ tín dụng cải cách nhiều mang lại hiệu định, tồn số mặt yếu Để hiểu cạn kẽ tìm hiểu quan hệ tín dụng Việt Nam: thực trạng, thành tựu ,những hạn chế phương hướng khắc phục, đổi 1,Tín dụng ngân hàng: a,Thực trạng: _Tại Việt Nam ngân hàng Nhà Nước đóng vai trò ngân hàng trung ương , quan quản lý Nhà Nước giám sát hoạt động khu vực tiền tệ kiểm soát khối lượng tiền kinh tế Ngân hàng Nhà Nước quan có khả phát hành tiền Và ngân hàng Nhà Nước có ba chức sau: kiểm sốt ngân hàng thương mại hoạt động luật; người cho vay cuối cùng, ngân hàng cá ngân hàng cuối chức kiểm sốt mức cung tiền Trong ngân hàng thương mại ngân hàng nhận tiền gửi cho vay với lãi suất, thơng qua thu khoản tiền lời từ chênh lệch lãi suất Như nói quan hệ tín dụng ngân hàng Việt Nam chủ yếu ngân hàng thương mại đảm trách Các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt Nam nhìn chung chủ thể giữ vị trí chủ chốt hệ thống Từ năm 1990, hệ thống ngân hàng Việt Nam xếp lại thành ngân hàng thương mại quốc doanh, bao gồm: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng ngoại thương, Ngân hàng Đầu tư Phát triển, Ngân hàng Phục vụ người nghèo Ngân hàng Phát triển nhà sở hạ tầng đồng sông Cửu Long Hệ thống ngân hàng quốc doanh hoạt động rộng khắp nước với 238 chi nhánh tỉnh, thành phố 1000 chi nhánh cấp trực thuộc khắp vùng dân cư Ngân hàng thương mại quốc doanh thực trở thành chỗ dựa quan trọng, chủ yếu thành phần kinh tế, qua đóng góp quan trọng vào tăng trưỏng ổn định kinh tế thời kì đổi Các ngân hàng thương mại cổ phần thành phần lớn mạnh Vào thời điểm đầu thập kỉ 1990, nước có 15 ngân hàng cổ phần, nay, ngân hàng cổ phần phát triển cách nhanh chóng Về số lượng có 48 ngân hàng cổ phần (trong có 32 ngân hàng cổ phần đô thị, 16 ngân hàng cổ phần nơng thơn) Thực sách mở cửa lĩnh vực ngân hàng, Nhà nước cho phép ngân hàng nước hoạt động Việt Nam Hiện lãnh thổ Việt Nam có ngân hàng liên doanh với nước Bên cạnh tổ chức mang tính thức, hệ thống ngân hàng Việt Nam phải kể đến hoạt động tín dụng nhân dân Hiện hệ thống triển khai phát triển rộng khắp phạm vi nước Ngồi hoạt động tổ chức khơng chuyên ngành ngân hàng, trình chuyển đổi sang kinh tế thị trường có hoạt động mang tính ngân hàng, tổ chức kinh tế thuộc các ngành, quan, tổ chức đồn thể trị, xã hội ví dụ : hệ thống kho bạc nhà nước,Tổng cục Đầu tư Phát triển, Bộ lao động Thương binh Xã hội, Tổng cục Bưu điện, Hợp tác xã, Hội phụ nữ, Hội nông dân Với cấu tổ chức đa dạng mở rộng vậy, hệ thống ngân hàng Việt Nam bước thể lớn mạnh số lượng, phần chứng tỏ vai trị quan trọng kinh tế Tuy vậy, để đánh giá nhận dịnh đắn, cần xem xét mặt chất lượng hoạt động hệ thống - Về quy mơ vốn tự có: Vốn ngân hàng điều kiện tiền đề cho hoạt động, phát triển thể tính cạnh tranh ngân hàng thương mại Với khoản vốn lớn, ngân hàng có khả cung cấp tín dụng lớn hơn, làm giảm bớt rủi ro yếu tố để ngân hàng cải tiến cơng nghệ, mở rộng hoạt động tăng khả cung cấp dịch vụ thị trường Tuy lượng vốn tự có hệ thống ngân hàng thương mại ViệtNam hầu hết không đáp ứng yêu cầu Các ngân hàng thương mại quốc doanh Nhà nước cấp vốn điều lệ từ ngân sách: Ngân hàng Ngoại thương (NHNT), Ngân hàng Công thương ( NHCT), Ngân hàng Đầu tư Phát triển (NHĐT&PT), ngân hàng cấp 1100 tỷ đồng; riêng Ngân hàng NN&PTNT cấp vốn lớn có 2200 tỷ đồng Tính đến cuối năm 1999, vốn tự có bổ sung NHTMQD lên tới 2063 tỷ đồng NHNT, 1637 tỷ đồng NHCT, 1892 tỷ đồng NHĐT&PT 2755 tỷ đồng NHNN&PTNT Thử so sánh với số tài sản số ngân hàng giới vào thời điểm năm 1995: Deutsche Bank (Đức) 502.3 tỷ USD; Sumitomo Bank (Nhật) 498.9 tỷ USD ; Credit Lyonnais (Pháp) 337.6 tỷ USD; hay Chase Manhattan Bank (Mỹ) 333.8 tỷ USD thấy nhỏ bé khoảng cách xa ngân hàng thương mại Việt Nam Ngay so sánh với khu vực ngân hàng thương mại lớn Việt Nam (khoảng 170 triệu USD) có vốn đạt khoảng 1/5 mức ngân hàng nước khu vực Xét khu vực ngân hàng cổ phần Việt Nam tình hình cịn thiếu khả quan Theo đánh giá có khoảng 11 ngân hàng cổ phần chưa có đủ khả tăng vốn điều lệ theo yêu cầu Hoạt động kinh doanh ngân hàng cổ phần chưa thể hiệu cao, việc tăng vốn khó khăn Với quy mơ vốn thấp tỷ lệ an tồn vốn mức thông lệ quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam, bị hạn chế khả tín dụng, tài trợ cho hoạt động kinh doanh gặp nhiều cản trở, khó mở rộng phạm vi hoạt động đổi cơng nghệ ngân hàng, khó việc cạnh tranh với ngân hàng nước lãnh thổ Việt Nam - Về vấn đề nợ hạn Hoạt động tín dụng nghiệp vụ ngân hàng thương mại, nguồn chủ yếu đem lại lợi nhuận Nghiệp vụ phải gắn với rủi ro tín dụng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến an toàn ngân hàng Trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, tỷ lệ nợ hạn vấn đề nghiêm trọng Theo tính tốn WB, nợ khó địi phải xử lý 10 ... hố, đại hố theo định hướng xã hội chủ nghĩa _Tín dụng tạm thời hỗ trợ vốn tiêu dùng cho cư dân cải thiện đời sống 2, Các hình thức tín dụng kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa: nước ta... thức tín dụng kinh tế thị trường địng hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam: 1,Vai trò tín dụng: Thực tốt hai chức trên, tín dụng có vai trị sau đây: _ Với tư cách cơng cụ tập trung vốn tích luỹ ,tín dụng. .. chính, để điều tiết kinh tế Do chuyển sang chế thị trường quan hệ tín dụng Việt Nam tồn hình thức sau: _Tín dụng ngân hàng Đây hình thức tín dụng quan trọng quan hệ tín dụng chủ yếu ngân hàng doanh