PHÁP LUẬT VỀ THANH TOÁN HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA QUỐC TẾ

Bài PHÁP LUẬT VỀ THANH TOÁN HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA QUỐC TẾ GV: MAI XUÂN MINH 0918 50 97 50 xuanminhm@yahoo.com * Phương thu nhờ thu kèm chứng từ    Là phương thức toán mà theo người bán (người XK) nhờ ngân hàng thu hộ số tiền từ người mua hàng (người NK) khơng vào hối phiếu mà cịn vào chứng từ Nếu người mua đồng ý trả tiền ngân hàng giao chứng từ cho người mua để nhận hàng Nếu người mua không đồng ý trả tiền ngân hàng không giao chứng từ hàng hóa thuộc sở hữu người bán hàng xuất Đây phương thức thường sử dụng XNK 2.3 Phương chứng từ credits) a thức tín dụng (Documentary Khái niệm: Phương thức tốn tín dụng chứng từ thỏa thuận, đó, ngân hàng (ngân hàng mở tín dụng) theo yêu cầu khách hàng (người mở tín dụng) trả tiền cho người thứ ba trả cho người nao theo lệnh người thứ ba (gọi người hưởng lợi) ủy quyền cho ngân hàng khác toán cho ngân hàng khác chiết khấu chứng tư theo qui định thư tín dụng b Nội dung tín dụng thư   - Tín dụng thư ( Letter of Credit – L/C) phương tiện quan trọng phương thức tốn tín dụng chứng từ L/C văn pháp lý ngân hàng đứng cam kết trả tiền cho người bán thời hạn qui định L/C Nội dung L/C: Số hiệu L/C Địa điểm, ngày mở, loại L/C Tên, địa người mở L/C Tên, địa ngân hàng mở L/C Số tiền Ngày nơi hết hạn hiệu lực L/C - - Thời hạn trả tiền, thời hạn xuất trình chứng từ Ngân hàng trả tiền Thời hạn nơi giao hàng, nơi hàng đến Tên hàng, qui cách sản phẩm, giá cả, bao bì, số trọng lượng, điều kiện sở giao hàng Cách giao hàng, vận tải Các điều kiện khác Ngân hàng mở L/C cam kết ký tên III- CÁC LOẠI THƯ TÍN DỤNG VÀ MỐI QUAN HỆ PHÁP LÝ GIỮA CÁC BÊN THAM GIA QUAN HỆ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 3.1 Các loại thư tín dụng: a Thư tín dụng hủy ngang (Revocable Credit:  Là L/C mà ngân hàng mở tín dụng người mua (người NK) tùy ý sửa đổi hủy bỏ lúc mà không cần thông báo cho người bán (người XK) biết  Trong trường hợp hàng hóa giao mà ngân hàng thơng báo lệnh hủy bỏ lệnh khơng có giá trị b Tín dụng thư khơng thể hủy ngang ( Irrevocable credit) Là L/C tự ý sửa đổi, hủy bỏ tách nhiệm khơng có thỏa thuận bên liên quan ngân hàng thông báo, ngân hàng xác nhận, người thụ hưởng  Phải ghi rõ loại L/C có hủy ngang hay khơng c Thư tín dụng khơng thể hủy ngang xác nhận (Confirmed Irrevocable credit)  Là L/C không hủy ngang, ngân hàng khác đảm bảo trả tiền L/C theo yêu cầu ngân hàng mở L/C  Trong trường hợp, ngân hàng xác nhận chịu trách nhiệm trả tiền cho người thụ hưởng ngân hàng mở L/C không trả tiền  d Thư tín dụng khơng thể hủy ngang khơng truy địi Là loại L/C khơng thể hủy ngang mà sau trả tiền cho người thụ hưởng, ngân hàng mở L/C quyền truy đòi lại số tiền trường hợp đ Thư tín dụng tuần hồn: Là loại L/C mà sau sử dụng xong hết thời hạn hiệu lực lại tự động có giá trị cũ trực tiếp sử dụng sau thời gian định e Thư tín dụng giáp (Back to back credit) lưng Là L/C mở vào L/C khác làm bảo đảm, người xuất vào L/C người nhập mở, yêu cầu ngân hàng phục vụ mở L/C cho người khác hưởng f Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable credit): Là L/C chuyển nhượng từ người hưởng lợi nhuận ban đầu sang hay nhiều bên khác  3.2 Quan hệ pháp lý bên tham gia tín dụng chứng từ a Các bên liên quan tham gia quan hệ tốn tín dụng chứng từ: - Người xin mở thư tín dụng: thương người nhập khẩu, người mua hàng - Người hưởng lợi: người XK hay người bán hàng - Các ngân hàng có liên quan (thơng thường có ngân hàng): + Ngân hàng mở thư tín dụng (ngân hàng phát hành) ngân hàng có trách nhiệm trả tiền cho nhà xuất + Ngân hàng thông báo: ngân hàng phục vụ người xuất có trách nhiệm thơng báo cho người XK biết L/C mở b Quan hệ người mua người bán Người mua phải có nghĩa vụ mở L/C cho người bán  Nếu L/C chưa mở người bán ngưng việc giao hàng  c Quan hệ người mua ngân hàng: - Người mua có nghĩa vụ phải trả thủ tục phí mở L/C d Nghĩa vụ ngân hàng người mua: - Mở L/C, kiểm tra chuyển giao chứng từ 3.3 Quy trình tốn theo phương thức tín dụng chứng từ  Bước 1: Người mua bán ký hợp đồng XK  Bước 2: Căn vào đơn xin mở L/C (thường người mua) gửi đến, ngân hàng phát hành mở L/C cho người hưởng lợi (thương người bán)  Bước 3: Ngân hàng mở L/C gửi L/C đến người hưởng lợi thông qua ngân hàng thông báo  Bước 4: Ngân hàng thông báo tiến hành thông báo cho người bán hàng nội dung thông báo việc mở L/C chuyển cho người hưởng lợi L/C  Bước 5: Sau chấp nhận điều kiện L/C, người bán giao hàng hóa cho người mua, lập gửi chứng từ nhận hàng cho người mua qua ngân hàng thông báo  Bước 6: Ngân hàng mở L/C kiểm tra chứng từ, tiến hành trả tiền cho người bán hàng (thông qua ngân hàng thông báo) nhận đủ chứng từ hợp lệ với điều kiện L/C Nếu không phù hợp có quyền từ chối trả lại chứng từ cho người bán  Bước 7: Ngân hàng mở L/C đòi tiền người mua sau chuyển chứng từ cho người mua chấp nhận toán theo chứng từ  Bước 8: Người mua kiểm tra chứng từ, trả tiền thấy chứng từ phù hợp L/C mở Người mua hàng xuất trình chứng từ cho người vận chuyển để nhận hàng