Đang tải... (xem toàn văn)
LUẬN VĂN Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế càng phát triển thì ngành dịch vụ càng phát triển đặc biệt là lĩnh vực tài chính ngân hàng lĩnh vực đóng va[.]
LUẬN VĂN: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Thanh Xuân LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế phát triển ngành dịch vụ phát triển đặc biệt lĩnh vực tài ngân hàng - lĩnh vực đóng vai trị huyết mạch cho phát triển kinh tế Ngành ngân hàng Việt Nam chặng đầu phát triển cần có nhiều đổi phát triển để đạt chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng Trong kinh doanh ngân hàng Việt Nam lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập hầu hết ngân hàng thương mại Tuy nhiên hoạt động mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng ảnh hưởng lớn đến tồn phát triển ngân hàng Do việc quản lý rủi ro tín dụng địi hỏi thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro xử lý rủi ro cho thiệt hại mà ngân hàng gặp phải thấp đồng thời phải hướng đến chuẩn mực quốc tế phù hợp với môi trường hội nhập Nhận thấy tầm quan trọng vấn đề nghiên cứu trên, sau thời gian thực tập trường qua thời gian thực tập Phòng Quản lý rủi ro thuộc Ngân hàng Công thương Thanh Xuân, em chọn đề tài: " Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Thanh Xuân" Kết cấu đề tài em gồm phần: Chương 1: Rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHCT Thanh Xn Chương 3: Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHCT Thanh Xuân CHƯƠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan NHTM hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại: Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế, thực sách kinh tế,các sách tiền tệ vâỵ kênh quan trọng sách kinh tế Chính phủ nhằm phát triền kinh tế ổn định Hiện có nhiều khái niệm khác nói NHTM Theo Peter S.Rose : “ Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán – thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” Theo luật Tổ chức tín dụng nước Việt Nam “ Hoạt động Ngân hàng hoạt dộng kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” 1.1.2 Hoạt động tín dụng NHTMĐ Tín dụng loại tài sản chiếm tỉ trọng lớn phần lớn NHTM vào khoảng 70% tổng tài sản, phản ánh hoạt động đặc trưng ngân hàng Tín dụng có nghĩa tin tưởng tín nhiệm lẫn Tín dụng hoạt động tài trợ ngân hànng cho khách hàng Đây quan hệ vay mượn gồm vay cho vay Đây hoạt động sinh lời lớn cúng mang lại rủi ro cao cho NHTM Theo luật Tổ chức tín dụng Việt Nam “ Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng” “ Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác” 1.1.3 Đặc trưng hoạt động tín dụng: Hoạt động tín dụng NHTM lĩnh vực đa dạng phức tạp Để tìm hiểu nó, cần nghiên cứu nét đặc trưng quan trọng nó: - Tín dụng hoạt dộng sinh lời lớn ngân hàng: Ngân hàng sử dụng phần lớn nguồn tiền huy động vay thu lãi Do vậy, hiệu từ hoạt động cho vay quan trọng ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận Ngân hàng, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Đây hoạt động có mức độ rủi ro tiềm ẩn cao tổn thất xảy làm giảm thu nhập dự kiến ngân hàng, gây thua lỗ phá sản cho ngân hàng Có nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan ảnh hưởng đến khả trả nợ ngân hàng khách hàng Hơn trình độ nghiệp vụ, chuyên môn đạo đức cán tín dụng ảnh hưởng khơng nhỏ đến hiệu cho vay NH Vì vậy, rủi ro cho vay điều tránh khỏi - Ngân hàng thực cấp tín dụng hai hình thức chủ yếu cho vay cho thuê Trong năm gần hoạt động tín dụng ngân hàng cịn bao gồm : chiết khấu giây tờ có giá, bảo lãnh ( tái bảo lãnh)… - Tín dụng ngân hàng tuân theo nguyên tắc hoàn trả: Người vay phải cam kết hoàn trả vốn lãi thời gian xác định Các khoản tín dụng Ngân hàng sử dụng chủ yếu khoản tiền gửi khách hàng khoản ngân hàng vay mượn, Ngân hàng ln phải hồn trả khoản vay hạn ngân hàng ln u cầu người sử dụng tín dụng phải hồn trả khoản vay hạn - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị khoản vay: ( tính đến giá trị thời gian tiền) Để thực nguyên tắc này, ngân hàng cần tính đến nhiều yếu tố như: tỷ lệ lạm phát, thay đổi lãi suất 1.1.4 Phân loại tín dụng NHTM Tín dụng loại tài sản chiếm tỉ trọng lớn bảng mục tài sản NHTM, phản ánh hoạt dộng đặc trưng Ngân hàng Tín dụng chia theo nhiều tiêu thức khác nhau: 1.1.4.1 Phân chia theo thời gian : Tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Việc phân chia ảnh hưởng lớn có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng Tín dụng ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống , tín dụng ngắn hạn nhàm tài trợ cho tài sản lưu động, nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn nhà nước, doanh nghiệp cá nhân Tín dụng trung hạn: Từ năm đén năm tài trợ cho phương tiện vận tài, số giống trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng bị hao mịn… Tín dụng dài hạn: Trên năm tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà cửa, sân bay, cầu đường, công trình có giá trị lớn, có thời gian sử dụng lâu dài… Tín dụng trung dài hạn thường có tỷ trọng thấp rủi ro cao hơn, nguồn vốn đắt khan 1.1.4.2 Cho vay theo hình thức tài trợ: Bao gồm cho vay, bảo lãnh, cho thuê, chiết khấu… Cho vay tài sản lớn khoản mục tín dụng Đây việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải trả gốc lãi khoảng thời gian cam kết Chiết khấu việc ngân hàng ứng trước cho khách hàng khoản tiền tương ứng với giá trị thương phiếu mà khách hàng mang đến trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản theo yêu cầu khách hàng cho khách hàng thuê lại theo thỏa thuận, sau thời gian khách hàng phải trả lại cho ngân hàng gốc lãi Bảo lãnh ( tái bảo lãnh) việc ngân hàng đứng lên cam kết thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng khơng thực nghĩa vụ cam kết 1.1.4.3 Tín dụng theo hình thức đảm bảo Thơng thường, mặt ngun tắc, khoản tín dụng ngân hàng có tài sản đảm bảo Đây cam kết đảm bảo người nhận tín dụng việc dùng tài sản sở hữu sử dụng để trả nợ cho ngân hàng Ngồi có trường hợp khoản tín dụng ngân hàng khơng có tài sản đảm bảo, trường hợp áp dụng đối