ĐẠI HỌC ĐÀ NẢNG TRƯỞNG ĐẠI HỌC KINH TÉ PHẠM THỊ HUYÊN TRANG K1ÉM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC sĩ[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẢNG TRƯỞNG ĐẠI HỌC KINH TÉ PHẠM THỊ HUN TRANG K1ÉM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC sĩ TÀI CHÍNH NGẤN HÀNG 2021 I PDF I 122 Pages buihuuhanh@gmail.com Dừ Nằng - Năm 2021 ĐẠI HỌC ĐÀ NẢNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TÉ PHẠM THỊ HUYỀN TRANG K1ÉM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: 'l ài Chính Ngân Hàng MA số: 834.02.01 LUẬN VÀN THẠC sỉ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HOÀ NHÂN Đà Năng - Năm 202 ỉ LỜI CAM DOAN Tơi cam đoan (lây cơng trình nghiên cửu cùa riêng Các số liệu, kết qua luận văn trung thực có nguồn gốc rị ràng Tác giả luận văn Phạm Thị lluyỉn Trang MỤC LỤC MỜ ĐÀU 1 Tín h cẩp thiết cùa đề tài Mục tiêu nghiên cứu 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4 Phương pháp nghiên cứu Ý nghía khoa học ý nghía thực tiền đề tài .5 Bố cục dề tài Tồng quan tình hình nghiên cứu .6 CHƯƠNG l.cơ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIÉM SỐT RỮI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HẢNG THƯƠNG MẠI 12 1.1.1 Hoạt động cho vay rũi ro hoạt động cho vay NHTM 12 1.1.2 Rũi ro tín dụng hoạt động cho vay cũa NHTM .16 1.1.3 Rùi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 21 1.2 K1ÉM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 23 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rui ro tín dụng cho vay cùa NHTM 23 1.2.2 Tồ chức kiểm sốt rủi ro tín dụng .24 1.2.3 Nội dung kiêm sốt rùi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp cùa NHTM 24 1.2.4 Tiêu chi đánh giá kết qua kiêm soát rúi ro tin dụng cho vay KHDN 30 1.2.5 Các nhân tố ành hường cơng tác kiềm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 32 KÉT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG TH ực TRẠNG K1ÉM SỐT RÚ1 RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÒNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NAM 38 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Nam 38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .38 2.1.2 Mô hình tổ chức máy 38 2.2 Thực trạng kiêm sốt rui ro tín dụng cho vay Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Quãng Nam .40 2.2.1 Bối cành kinh doanh tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp cua Chi nhánh Quảng Nam 41 2.2.2 Thực trạng biện pháp đà tiến hành đê kiêm sốt rùi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Quàng Nam 46 2.2.3 Ket qua kiêm soát rui ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Quãng Nam 61 2.3 Đánh giá chung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Quãng Nam 64 2.3.1 Nhừng kết đạt 64 2.3.2 Nhừng hạn che nguyên nhân .65 KẾT LUẬN CHƯƠNG .72 CHƯƠNG 3-KHUYẾN NGHỊ NHÀM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIÉM SỐT RÙI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÀN HÀNG TMCP CÒNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN QUẢNG NAM .73 3.1 Cơ sở dề xuất khuyến nghị 73 3.1.1 Định hướng tín dụng VietinBank .73 3.1.2 Định hướng tín dụng cùa VietinBank Quãng Nam 74 3.1.3 Mục tiêu kiềm sốt rủi ro tín dụng doanh nghiệp VietinBank Quáng Nam thời gian tới 75 3.2 Khuyến nghị nhằm hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp VietinBank Quàng Nam 76 3.2.1 Nâng cao chắt lượng thầm định phân tích tín dụng .76 3.2.2 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội 78 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay 80 3.2.4 Tảng cường hiệu xử lý nợ xấu 82 3.2.5 Thực tốt biện pháp đàm bảo tiền vay 83 3.2.6 Thực nguyên tắc phân tán rủi ro danh mục cho vay KHDN 84 3.2.7 Nhóm giãi pháp hồ trợ hồn thiện cơng tác kiêm sốt RRTD cho vay KHDN Chi nhánh 86 3.3 Kiến nghị 89 3.3.1 Đối với Ngânhàng Nhà nước 89 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 91 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHÁO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TÁT BCTC : Báo cáo tài CBTD : Cán tín dụng DN : Doanh nghiệp KH : Doanh nghiệp KHDN : Khách hàng doanh nghiệp DNVV : Doanh nghiệp vay vốn NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại PGD : Phòng giao dịch RRTD : Rui ro tín dụng SXKD : Sàn xuất kinh doanh TCTD : Tô chức tin dụng TMCP : Thương mại cồ phần TSBĐ : Tài sàn bao đám VietinBank : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam VietinBank Quang Nam: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quàng Nam XHTDNB : xếp hạng tin dụng nội DANH MỤC CÁC BÁNG TT Nội dung Một số chi tiêu kết qua kinh doanh cũa chi nhánh giai doạn Bang 2.1 64 nhánh giai doạn 2017-2019 Tỷ lệ trích lập dự phịng tỳ lệ xóa nợ rịng cho vay khách Bâng 2.9 63 nhánh giai doạn 2017-2019 Tý lệ nợ xấu cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi Bàng 2.8 60 Chi nhánh giai đoạn 2017-2019 Cơ cấu nhóm nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp cua Chi Bàng 2.7 57 cùa Chi nhánh Tinh hình cho vay khách hàng doanh nghiệp theo tài sàn đàm bào Báng 2.6 50 doanh nghiệp Chi nhánh năm 2019 Mức thâm quyên tín dụng cho vay khách hang doanh nghiệp Bang 2.5 48 Chi nhánh Kết chấm diêm xếp hạng tin dụng nội đồi với khách hàng Bàng 2.4 46 2017-2019 Điều kiện cấp giới hạn tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Báng 2.3 45 2017-2019 Tình hình cho vay KHDN VietinBank Quáng Nam giai đoạn Bang 2.2 Trang hàng doanh nghiệp Chi nhánh giai đoạn 2017 - 2019 65 MỞ ĐÀU Tính cấp thiết đề tài Sự phát triển cua Việt Nam 30 năm qua rắt dáng ghi nhận Đối kinh tế trị từ năm 1986 đà thúc phát triển kinh tế, nhanh chóng dưa Việt Nam từ nhừng quốc gia nghèo thể giới trờ thành quốc gia thu nhập trung bình thấp Có kết q trên, ngồi đóng góp chung cà nước, phai kể đển nhừng nổ lực cua ngành, cấp, dó có ngành ngân hàng.Trong thời kỳ, đổi hoạt động ngân hàng coi đột phá khấu có nhừng dóng góp tích cực cho trình đồi phát triên kinh tế Việt Nam Khi nói đến hoạt dộng cua ngân hàng hoạt động mà người ta sè nghi đến cho vay Kết quà cùa hoạt động có anh hương mạnh mè đến ton cùa ngân hàng nói riêng hệ thống ngân hàng cùa quốc gia nói chung Ngồi ra, cịn ảnh hường phân ánh tình hình hoạt động kinh doanh cua ngành nghe khác, phát triên cua kinh tế xà hội thông qua nhu cầu hàng hóa dịch vụ nhu cầu vốn cùa doanh nghiệp vay Ngân hàng phai gánh chịu nhừng rũi ro không chi bơi ngun nhân chu quan cua mình, mà cịn phải gánh chịu rúi ro khách quan gây Chính đòi hoi ngân hàng phai quan tâm hiêu rõ rủi ro tín dụng Việc đánh giá dúng thực trạng rủi ro tín dụng dê tìm giãi pháp nham kiêm soát rũi ro yêu cầu câp thiêt, đám bao an toàn hiệu qua hoạt động kinh doanh cùa ngân hàng Nằm tuyến Ọuốc lộ 1A, trung tâm thành phố Tam Kỳ, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Quãng Nam có địa the thuận lợi, giáp với cụm, khu công nghiệp trọng điểm quốc gia KCN Tam Thăng, KCN Bắc Chu Lai, KCN Diện Nam - Diện Ngọc, khu kinh tế mờ Chu Lai Với kết quà đà đạt từ nhừng năm trước, tệp khách hàng lớn chủ yếu khách hàng doanh nghiệp việc tiếp tục mở rộng cho vay doanh nghiệp nội dung quan trọng sách cho vay cùa Chi nhánh thời gian tới Việc tiếp tục mờ rộng cho vay tức sỗ phái khơng ngừng tảng cường kiểm sốt nhằm hạn chế, ngăn ngừa giảm thiều rui ro có thề xảy Trang Hiện nay, kinh tể Việt Nam gặp vơ khó khăn, mà đại dịch Covid-19 tiếp diền làm hàng hóa trờ nên ách tắc, sản xuất kinh doanh đình trệ, hàng xuất di khơng bán dược có dầu lại thiếu nguồn nguyên liệu đầu vào thị trường nhập khấu nguyên vật liệu dừng hoạt động Như vậy, thấy, với việc kinh tế rơi vào tình trạng trì trệ, chuồi cung ứng bị gián đoạn doanh nghiệp nhừng đối tượng sè gặp khó khăn đầu tiên, từ đó, ảnh hưởng đến lực trả nợ vay cho ngân hàng Tính đến thời diêm tại, số lượng doanh nghiệp tạm ngừng kinh doanh chờ giãi thề tãng vọt so với kỳ năm ngối, dẫn đến khách hàng khơng có trà nợ hạn, từ gia tâng tý lệ nợ hạn, gia tăng nợ xấu Nhiều ngành nông, lâm nghiệp & thuy sán, doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập khâu, dịch vụ lưu trú, ăn uống, thực phẩm, đồ uống, vận tải, dệt may, da giầy, điện từ, điện lạnh, dầu khí, du lịch, giáo dục, doanh nghiệp có thị trường xuất khâu nguồn nguyên liệu nhập khâu từ Trung Quốc nhừng nhóm chịu anh hường nặng nề từ dịch bệnh Nhừng doanh nghiệp lình vực chiếm lượng lớn số khách hàng cua ngân hàng, đỏ, nguy gia tăng nợ xấu khó tránh khói Tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam không loại trừ Dư nợ cho vay KHDN chiếm tỳ trọng lớn tông dư nợ cùa chi nhánh Nợ xấu cho vay doanh nghiệp tăng cao, làm ành hường lớn dến kết quà cùa hoạt dộng kinh doanh Tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Quang Nam, dư nợ cho vay Khách hàng doanh nghiệp tương doi lớn, nhiên tý lệ nợ hạn, nợ xấu cùa nhóm khách hàng có xu hướng tăng lên ưong thời gian gần dây, rùi ro cho vay dôi với K.HDN chưa kiêm soát mức tốt nhắt, dần đến giam hiệu hoạt động kinh doanh cua chi nhánh, việc tìm giải pháp hồn thiện kiềm sốt rủi ro chi nhánh vấn dề cấp thiết có ý nghĩa thực tiền Chính nhừng lý trên, tơi dịnh chọn dề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngán hàng thương mại cô phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Quãng Nam"để nghiên cứu, dánh giá thực trạng nhằm hồn thiện nừa cơng tác kiểm sốt rủi to tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Quáng Nam Mục tiêu nghiên cứu Trang ... Cơ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIÊM SỐT RUI RO TÍN DỤNG TRONG CHO V AY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỬA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1... LÝ LUẬN VỀ KIÉM SỐT RỮI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HẢNG THƯƠNG... cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Quãng Nam 61 2.3 Đánh giá chung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh