ĐẠI HỌC ĐÀ NẢNG TRUÔNG DAI HOC KINH TÉ NGUYÊN THỊ THÁI HIÈN KIÉM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TU VÀ PHÁT TRIÉN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC sĩ T[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẢNG TRUÔNG DAI HOC KINH TÉ NGUYÊN THỊ THÁI HIÈN KIÉM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TU VÀ PHÁT TRIÉN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC sĩ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG 2021 I PDF I 143 Pages buihuuhanh@gmail.com Đà Nang - Nãm 2021 ĐẠI HỌC ĐÀ NÀNG TRUÔNG DAI HOC KINH TÉ NGUYÊN THỊ THÁI HIÈN KIÉM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIÉN VIỆT NAM - CN QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC sĩ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 834.02.01 Người hưởng dần khoa học: PGS.TS NGUYÊN NGỌC VI Đà Nằng -Năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu cùa riêng tơi Các sô liệu, két nêu luận ván trung thực, có nguồn gốc rị ràng chưa dược công ho hat cử câng trình khoa học khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thái Hiền MỤC LỤC MỞ ĐÀU .1 Tính cấp thiết đề tài: Mục tiêu đề tài: 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: Ý nghía khoa học thực tiền đề tài nghiên cứu: Bố cục luận văn: Tơng quan tình hình nghiên cứu: .6 CHƯƠNG Cơ SỞ LÝ LUẬN VÈ KIỀM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 12 • 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CÙA NHTM 12 1.1.1 Khái quát doanh nghiệp 12 1.1.2 Đặc diêm cho vay doanh nghiệp 12 1.1.3 Phân loại doanh nghiệp 13 1.1.4 Phân loại cho vay doanh nghiệp NHTM 14 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 15 1.2.1 Khái niệm 15 1.2.2 Đặc diêm cùa rũi ro tín dụng 17 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 18 1.2.4 Nguyên nhân cùa rủi ro tín dụng: .21 1.2.5 Tác động rủi ro tín dụng .26 1.3 K1ÉM SOÁT RÙI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CÚA NHTM 27 1.3.1 Khái niệm 27 1.3.2 Mục đích kiềm soát RRTD cho vay DN 28 1.3.3 Nội dung kiếm sốt rùi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 28 1.3.4 Các tiêu chí phan ành kết q kiêm sốt rủi ro rín dụng cho vay doanh nghiệp 33 1.3.5 Các nhân tố ành hường đen cơng tác kiêm sốt rũi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG .4 ỉ CHƯƠNG THỤC TRẠNG KIÊM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÀU TƯ VÀ PHÁT TRIẼN VIỆT NAM - CN QUẢNG NAM (BIDV) 42 2.1 TÔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG BIDV QUÁNG NAM 42 2.1.1 Lịch sứ hình thành phát triên ngân hàng BIDV Quang Nam 42 2.1.2 Chức nhiệm vụ cùa ngân hàng B1DV Quãng Nam 42 2.1.3 Cơ cấu tô chức chức nhiệm vụ .44 2.1.4 Tinh hình hoạt dộng kinh doanh cua ngân hàng BIDV - chi nhánh Quáng Nam 44 2.2 BỐI CANH KINH DOANH CÙA NGÂN HÀNG TMCP DẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÉN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2017-2019 47 2.2.1 Bối cành bên ngoài: 47 2.2.2 Bối cành bên ưong: 50 2.3 THỰC TRẠNG KIÉM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÉN VIỆT NAM - CN QUẢNG NAM 55 2.3.1 Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh: 55 2.3.2 Thực trạng kiêm sốt rui ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV Quàng 2.4 ĐÁNH GIÁNam CHƯNG HOẠT ĐỘNG KIẾM SOÁT RRTD TRONG CHO 57 VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH .75 2.4 ỉ Nhừng thành công đạt được: .75 2.4.2 Nhưng hạn chế 77 KÉT LUẬN CHƯƠNG 82 CHƯƠNG KHƯYÉN NGHỊ HOÀN THIỆN KIÊM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÀU Tư VÀ PHÁT TRIẼN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUÃNG NAM 83 3.1 CÀN CỬ CỦA KHUYẾN NGHỊ 83 3.1.1 Định hướng cùa Nhà nước doi với hoạt động cho vay cũa NHTM83 3.1.2 Mục tiêu định hướng kiêm sốt rui ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV 89 3.1.3 Dự báo cá nhân tố ánh hường đên hoạt động kiêm soát rui ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV Quãng Nam thời gian tới: 93 3.2 CÁC KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIÉM SỐT RỬI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÉN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUÀNG NAM 97 3.2.1 Khuyến nghị BIDV 97 3.2.3 Khuyến nghị dối với quan ban ngành liên quan Chính phui 12 KẾT LUẬN 115 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHÁO DANH MỤC CÁC CHỦ VIÉT TÁT CTCP : Công ty cố phần DN : Doanh nghiệp DPRR : Dự phòng rủi ro TLDP : Trích lập dự phịng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại RRTD : Rũi ro tín dụng TCTD : Tơ chức tín dụng TMCP : Thương mại cô phàn TNHH : Trách nhiệm hừu hạn XHTD : xếp hạng tín dụng QLKH : Quàn lý khách hàng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KHCN : Khách hàng cá nhân CB QLKH : Cán quan lý khách hàng : Quân trị tín dụng QTTD B1DV : NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BĐS : Bất động sản TCTD : Tỏ chức tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ hiệu bảng Ghi Tên bảng 2.1 Bang tồng hợp chi tiêu đánh giá hiệu kinh doanh 45 2.2 Số lượng KH doanh nghiệp Chi nhánh 56 2.3 Dư nợ cho vay KH DN Chi nhánh 57 2.4 Tinh hình trích lập dự phịng giai đoạn 2017-2019 69 2.5 Trích lập dự phịng rũi ro xư lý cho vay DN 70 2.6 Phân loại nhóm nợ cấu cho vay DN 74 2.7 Ty lệ lãi treo cho vay doanh nghiệp 75 MỎ ĐÀU Tính cấp thiết cũa dề tài: Trong xu hướng quốc tế hoá mạnh mè kinh tế giới Việt Nam tích cực tham gia phát huy vai trị thành viên tơ chức kinh tế quốc tể Với tư cách thành viên cùa tô chức kinh tế quốc tế WTO ASEAN, APEC Việt Nam đà nồ lực thực đầy đu nghiêm túc cam kết tích cực tham gia hoạt động khuôn khô tồ chức Việc tham gia vào tô chức sè mờ hội cho kinh tể Việt Nam nói chung ngành Ngân hàng nói riêng đê ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới Tuy nhiên, q trình tự hố tài hội nhập quốc tế có thê làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên cũa ngân hàng phái đối mặt với nguy thua lồ quy luật chọn lọc khắc nghiệt cùa thị trường Do dó, vẩn dề nâng cao kha cạnh tranh cua ngân hàng thương mại cô phân Việt Nam với ngân hàng nước ngoài, mà trước mãt nâng cao chât lượng tín dụng, kiểm sốt rui ro dà trở nên cấp thiết dối với hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Hiện hoạt dộng tín dụng hoạt dộng mang lại thu nhập cho NHTM Việt Nam hoạt động cho vay hoạt động quan trọng cùa Ngân hàng thương mại hoạt dộng tiêm ân nhiêu rủi ro nhât Rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, nêu khơng có kiêm sốt tơt trước, sau cho vay dề xảy rũi ro gây hậu quà nặng nê lâu dài hoạt động kinh doanh ngân hàng Ta có thê khàng dinh, không ngành mà kha nâng dẫn dên rúi ro lại lớn lình vực kinh doanh tiền tệ - tín dụng Chú thê Ngân hàng phãi gánh chịu nhùng rúi ro khơng chì bời ngun nhân chủ quan gây mà cịn phái gánh chịu nhừng rủi ro khách quan gây Vì vậy, rủi ro tín dụng cùa Ngân hàng khơng nhìrng cap so cộng mà có thê cap so nhân rũi ro cua nen kinh tể nói chung Do mơi trường kinh doanh tài - tiền tệ cạnh tranh khốc liệt, khơng chì NHTM nước, mà việc mờ cửa hội nhập NH nước dặt văn phòng hoạt dộng Việt Nam Do vậy, dể dạt chi liêu kinh doanh, tiêu lợi nhuận nhiêu ngân hàng đà bất châp rùi ro cho vay chạy theo doanh số khơng kiểm sốt chất lượng tín dụng, dẫn dến tỳ lệ nợ xấu tăng lên doanh nghiệp mât toán, ngân hàng mât khoăn Bơi tât cà nhừng nguy xáy rủi ro mà việc quàn trị rủi ro trơ nên quan trọng hết Kiêm soát rũi ro lại khâu quan trọng nhât quy trình quan trị Quảng Nam tinh phát triển, có lợi the nhừng tinh thành có chi số cạnh tranh cao (năm 2018 xếp thứ 7; năm 2019 xếp thứ (tâng vị trí so với năm 2018), hai năm 2018, 2019 nam nhóm xếp hạng tinh có chi số cạnh tranh tốt), tinh có tốc độ phát triên kinh tế với tồng sàn phẩm GDP năm 2019 tăng 3,81% so với 2018, chi tiêu kinh tế quan trọng đạt vượt kế hoạch; GDP bình quân đầu người năm 2019 đạt 66 triệu đong (tăng triệu đồng/người so với năm 2018 Trong tơng hịa hoạt động cùa ngành kinh tế, ngành ngân hàng coi huyết mạch, chất kết noi phát triển Vì vậy, hướng đen hoạt động tín dụng bền vừng, có tang, đám bào chất lượng tín dụng mục tiêu hàng đầu cùa tinh Trên sớ thực tiền làm việc NHTM dịa bàn tinh, nhận thấy hoạt động cho vay Ngân hàng đà trọng vấn đề kiêm sốt rúi ro tín dụng hoạt động cho vay cứa ngân hàng nhiều lo ngại cần quan tâm xem xét Xuất phát từ thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp NHTM mong muốn tăng cường kiểm soát rùi ro tín dụng mức tốt để dam bào hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn, hiệu q, góp phần vào ơn định phát triên kinh tể cùa tinh nhà, chọn đê tài: "Kiêm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cô phân Dâu tư Phát triển Việt Nam - Clìi nhánh Quãng Nam” đê nghiên cứu làm luận vãn thạc sỹ Tôi hy vọng kêt nghiên cứu sè đưa nhừng khuyến nghị nhăm kiêm soát rủi ro hoạt dộng cho vay doanh nghiệp, đàm bảo hoạt động kinh doanh cùa ngân hàng đạt hiệu nhất, dưa hoạt dộng ngân hàng ngày dạt chuân quốc tế, gây dựng lòng tin khách hàng, thúc kinh tế phát triên lành mạnh, bên vừng ... TRẠNG KIÉM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÉN VIỆT NAM - CN QUẢNG NAM 55 2.3.1 Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh: ... NGUYÊN THỊ THÁI HIÈN KIÉM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIÉN VIỆT NAM - CN QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC sĩ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 834.02.01 Người... đề lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quang Nam b Phạm vi nghiên cứu: + Nội dung: Trong tât