Chuyên đề thực tập Chuyên ngành tài chính ngân hàng Chuyên đề thực tập Chuyên ngành tài chính Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Vốn luôn là một trong những yếu tố đầu vào cơ bản của quá trình hoạt động kinh doanh[.]
Chuyên đề thực tập Chuyên ngành tài Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Vốn yếu tố đầu vào trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Chúng ta cần khẳng định thực mục tiêu kinh tế xã hội nói chung Nhà nước, mục tiêu kinh doanh doanh nghiệp nói riêng khơng có vốn Đối với NHTM với tư cách doanh nghiệp, chế tài trung gian hoạt động lĩnh vực tiền tệ vốn lại có vai trị quan trọng NHTM đơn vị chủ yếu cung cấp vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế Nhưng để cung cấp đủ vốn đáp ứng nhu cầu thị trường, Ngân hàng phải huy động vốn từ bên ngồi Vì vậy, NHTM trọng đến vấn đề huy động vốn đáp ứng đầy đủ nhu cầu kinh doanh Có thể nói hoạt động huy động nguồn vốn khác xã hội lẽ sống quan trọng NHTM Hiện việc huy động vốn (khai thác lượng tiền tạm thời nhàn rỗi cơng chúng, hộ gia đình, TCKT-XH hay TCTD khác) NHTM nhiều bất hợp lý Điều dẫn tới chi phí vốn cao, quy mô không ổn định, việc tài trợ cho danh mục tài sản khơng cịn phù hợp với quy mơ, kết cấu từ làm hạn chế khả sinh lời, buộc Ngân hàng phải đối mặt với loại rủi ro.v.v Do đó, việc tăng cường huy động vốn từ bên ngồi với chi phí hợp lý ổn định cao yêu cầu ngày trở nên cấp thiết quan trọng Để tăng cường huy động vốn ta cần nghiên cứu hình thức huy động, tiêu chí đánh giá hiệu công tác huy động vốn quy mô, cấu nguồn huy động đủ lớn để tài trợ cho danh mục tài sản không ngừng tăng trưởng ổn định; nguồn vốn có chi phí hợp lý; huy động vốn phù hợp với sử dụng vốn mặt kỳ hạn; quản lý tốt loại rủi ro Nguyễn Thị Hằng – Lớp: LC14.15.01 Luan van Chuyên đề thực tập Chuyên ngành tài Ngân hàng Trên sở vấn đề lý thuyết huy động vốn NHTM, với kiến thức thầy cô truyền thụ lớp thêm quan tâm giúp đỡ ban lãnh đạo cán nhân viên NHNo & PTNT huyện Tiên Lữ tỉnh Hưng Yên, em chọn đề tài “Một số giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn NHNo&PTNT huyện Tiên Lữ tỉnh Hưng Yên” * Kết cấu chuyên đề: Chuyên đề thực tập bao gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác huy động vốn NHNo&PTNT huyện Tiên Lữ tỉnh Hưng Yên Chương 3: Một số giải pháp nâng cao khả huy động vốn NHNo&PTNT huyện Tiên Lữ tỉnh Hưng Yên Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ cô giáo Th.S Đặng Thị Ái ban giám đốc anh chị phòng Kế hoạch tín Dụng NHNo&PTNT huyện Tiên Lữ tỉnh Hưng Yên hướng dẫn, bảo nhiệt tình, giúp em hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn ! Nguyễn Thị Hằng – Lớp: LC14.15.01 Luan van Chuyên đề thực tập Chuyên ngành tài Ngân hàng Chương LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ VAI TRÒ CỦA VỐN HUY ĐỘNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm đặc điểm Ngân hàng thương mại Theo nhà kinh tế học giới “Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vựa tiền tệ tín dụng” Theo cách tiếp cận phương diện loại hình dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tài chính, cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh tế” ë ViƯt Nam theo lt Tỉ Chức Tín Dụng năm 2010 đà xác định: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực tất hot động Ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm: Ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mô quỹ tín dụng nhân dân Trong loại hình Ngân hàng Ngân hàng thơng mại loại hình Ngân hàng đợc thực tất hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Pháp luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Và theo luật Ngân hàng Nhà nớc thì: Hot ng Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toỏn Nh : Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lnh vc tiền tệ với hoạt động thờng xuyên huy động vốn, cho vay, chiết khấu, bảo lÃnh, cung cấp Nguyn Thị Hằng – Lớp: LC14.15.01 Luan van Chuyên đề thực tập Chun ngành tài Ngân hàng dÞch vơ tài hoạt động khác có liên quan NHTM lµ tỉ chøc tµi chÝnh trung gian cung cÊp danh mục dịch vụ tài đa dạng * Các đặc điểm Ngân hàng thơng mại: - Là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mục tiêu lợi nhuận Cng doanh nghiệp khác kinh tế mục tiêu hàng đầu hoạt động kinh doanh Ngân hàng “lợi nhuận” Có lợi nhuận Ngân hàng tồn phát triển Điểm khác biệt với doanh nghiệp bình thường “hàng hóa” mà Ngân hàng kinh doanh “tiền tệ”, loại hàng hóa đặc biệt - Hoạt động kinh doanh NHTM phân vào nhóm hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao Hoạt động kinh doanh NHTM nề kinh tế thị trường hoạt động nhạy cảm Mọi biến động kinh tế xã hội nhanh chóng tác động đến hoạt động Ngân hàng gây xáo trộn bất ngờ dẫn đến hiệu Ngân hàng bị giảm sút cách nhanh chóng Do hoạt động kinh doanh NHTM ln chứa đựng nhiều rủi ro “tiềm ẩn” xảy lúc - Sù tån t¹i cđa NHTM phơ thc nhiỊu vµo sù tin tëng cđa khách hàng Khụng ch riờng i vi Ngõn hng m với tất doanh nghiệp khách hàng ln có vị trí vơ quan trọng Với Ngân hàng khách hàng không nguồn cung cấp vốn mà khách hàng người sử dụng sản phẩm Ngân hàng mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Do tin tưởng khách hàng vô quan trọng định đến tồn phát triển Ngân hàng - C¸c NHTM chịu ảnh hởng dây chuyền với Cỏc NHTM cựng hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tín dụng nên chúng có mối quan hệ qua lại với Trước hết chịu quản lý, điều hành NHTW Một khách hàng mở tài khoản nhiều Ngân hàng khác Nguyễn Thị Hằng – Lớp: LC14.15.01 Luan van Chuyên đề thực tập Chuyên ngành tài Ngân hàng Do Ngân hàng ln có mối liên quan tới giao dịch khách hàng Mặt khác Ngân hàng chịu tác động kinh tế thị trường Khi kinh tế có biến đổi toàn hệ thống NHTM bị ảnh hưởng từ ảnh hưởng tới kinh tế * Chức Ngân hàng thương mại: Các Ngân hàng phần lớn thực chức bản: chức trung gian tín dụng, chức trung gian toán chức tạo tiền Chức trung gian tín dụng: NHTM đóng vai trị “cầu nối” người dư thừa vốn người có nhu cầu vốn Thông qua huy động vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế, NHTM hình thành nên quỹ cho vay để cung cấp tín dụng cho kinh tế Với chức NHTM vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay, góp phần tạo lợi ích cho người gửi tiền, người vay, thân Ngân hàng thúc đẩy phát triển kinh tế Chức trung gian toán: Theo yêu cầu khách hàng để quản lý tiền thu từ bán hàng hóa dịch vụ theo lệnh họ Khi làm trung gian toán, NHTM tiến hành nghiệp vụ như: Mở tài khoản tiền gửi, nhận vốn vào tài khoản tiền gửi toán theo yêu cầu khách hàng Chức tạo tiền: Được nảy sinh từ việc Ngân hàng thực chức trung gian tín dụng trung gian tốn, NHTM có khả tạo tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể tài khoản tiền gửi toán khách hàng NHTM, phận cấu thành khối lượng tiền sử dụng hoạt động giao dịch Từ tài khoản dự trữ ban đầu, thông qua việc cho vay chuyển khoản, hệ thống Ngân hàng tạo nên số tiền gửi gấp nhiều lần số dự trữ tăng thêm ban đầu 1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc điều hòa, cung cấp vốn cho kinh tế Với phát triển kinh tế công nghiệp hoạt động Ngân Nguyễn Thị Hằng – Lớp: LC14.15.01 Luan van Chuyên đề thực tập Chuyên ngành tài Ngân hàng hàng có bước tiến nhanh, đa dạng phong phú Ngân hàng thương mại thực hiệc nghiệp vụ sau: 1.2.1 Hoạt động tạo lập vốn: Vốn Ngân hàng thương mại giá trị tiền tệ NH tạo lập huy động, dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác NHTM doanh nghiệp để tồn phát triển phải có vốn Vốn tác động đến kết cấu tài sản khả sinh lời, hạn chế loại rủi ro hoạt động NHTM Vốn NHTM bao gồm vốn chủ sở hữu vốn huy động 1.2.1.1 Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu điều kiện để Ngân hàng luật pháp cho phép hoạt động loại vốn Ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa Nguồn hình thành nên vốn chủ sở hữu gồm nguồn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ sung trình hoạt động, nguồn vay nợ có khả chuyển đổi thành cổ phần quỹ Vốn chủ sở hữu chiếm phần nhỏ so với vốn huy động, đặc trưng kinh doanh Ngân hàng huy động vay Do tính chất thường xuyên ổn định VCSH, Ngân hàng chủ động sử dụng vào mục đích khác như; trang bị sở vật chất, tài sản cố định (văn phòng, kho tàng, trang thiết bị ) phục vụ cho thân Ngân hàng, cho vay đặc biệt tham gia đầu tư, góp vốn liên doanh Mặt khác, với chức bảo vệ, vốn tự có coi tài sản đảm bảo gây lòng tin với khách hàng, trì khả tốn trường hợp Ngân hàng gặp nhiều thua lỗ Nguyễn Thị Hằng – Lớp: LC14.15.01 Luan van Chuyên đề thực tập Chuyên ngành tài Ngân hàng 1.2.1.2 Vốn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thơng q q trình thực nghiệp vụ tín dụng, tốn nghiệp vụ kinh doanh khác làm vốn để kinh doanh * Đặc điểm nguồn vốn huy động: - Là nguồn vốn khơng ổn định: Vì chất vốn huy động tài sản thuộc sở hữu khác nhau, Ngân hàng có quyền sử dụng mà khơng có quyền sở hữu có trách nhiệm hồn trả gốc lãi đến kỳ hạn (đối với tiền gửi có kỳ hạn) khách hàng có nhu cầu rút vốn để chi trả (đối với tiền gửi không kỳ hạn) Ngân hàng không phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả tốn Mặt khác quy mơ nguồn vốn huy động phụ thuộc vào nhiều yếu tố, yếu tố kinh tế, tâm lý khách hàng mà đặc biệt uy tín Ngân hàng Một Ngân hàng có uy tín, có vị tạo niềm tin khách hàng thuận lợi cho Ngân hàng việc tăng cường nguồn vốn huy động - Nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn Ngân hàng Do mà vốn huy động đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Vốn huy động bao gồm: vốn tiền gửi, vốn vay vốn huy động thơng qua việc phát hành giấy tờ có giá 1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Đây nghiệp vụ trực tiếp mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng, nghiệp vụ sử dụng vốn Ngân hàng có hiệu nâng cao uy tín Ngân hàng, định lực cạnh tranh Ngân hàng thị trường Do Ngân hàng phải nghiên cứu tính tốn kỹ lưỡng trước đưa chiến lược sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng bao gồm: Nguyễn Thị Hằng – Lớp: LC14.15.01 Luan van Chuyên đề thực tập Chuyên ngành tài Ngân hàng * Cho vay Cho vay hoạt động quan trọng NHTM, NHTM thực quy trình huy động vốn vay Thu nhập mà Ngân hàng thu từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập Ngân hàng Thành công hay thất bại Ngân hàng tùy thuộc chủ yếu vào việc thực kế hoạch tín dụng thành cơng tín dụng xuất phát từ sách cho vay Ngân hàng Các loại cho vay phân loại nhiều cách bao gồm: mục đích, hình thức bảo đảm, kỳ hạn, nguồn gốc phương pháp hoàn trả * Đầu tư Đi đôi với phát triển xã hội xuất hàng loạt nhu cầu khác Với tư cách chủ thể hoạt động lĩnh vực dịch vụ, địi hỏi Ngân hàng phải ln nắm bắt thông tin đa dạng nghiệp vụ để cung cấp đầy đủ kịp thời nguồn vốn cho kinh tế Ngồi hình thức cho vay Ngân hàng sử dụng vốn để đầu tư, bao gồm: Đầu tư trực tiếp: - Hùn vốn liên doanh với TCTD khác - Mua cổ phần NHTM, công ty cổ phần Đầu tư gián tiếp: - Mua cổ phiếu, trái phiếu, kỳ phiếu GTCG khác * Dự trữ: Là hoạt động trì khả khoản thường xuyên NHTM Bởi hoạt động kinh doanh Ngân hàng chứa đựng rủi ro Ngân hàng phải có lượng vốn dự trữ nhằm chống đỡ rủi ro xảy lúc Dự trữ bao gồm: - Dự trữ bắt buộc theo quy định NHNN - Dự trữ hình thức khác như: Tiền mặt quỹ, tiền gửi TCTD khác chứng khốn, dự phịng rủi ro… 1.2.3 Hoạt động dịch vụ khác Với vai trị trung gian tài chính, toán NHTM đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn tốn séc, ủy nhiệm Nguyễn Thị Hằng – Lớp: LC14.15.01 Luan van Chuyên đề thực tập Chuyên ngành tài Ngân hàng chi, nhờ thu, loại thẻ….Các NHTM tiến hành mơi giới mua, bán chứng khốn cho khách hàng Ngồi thực dịch vụ ủy thác ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, ủy thác giải Ngân thu hộ… 1.3 Vai trò vốn huy động hoạt động kinh doanh NHTM Đối với doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh phải có vốn vốn phản ánh lực chủ yếu để định khả kinh doanh Riêng Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt “tiền tệ” với đặc thù hoạt động kinh doanh “đi vay vay” nên nguồn vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng lại có vai trò quan trọng Vốn điểm chu kỳ kinh doanh Ngân hàng Ngoài vốn ban đầu cần thiết tức đủ vốn điều lệ theo luật định để bắt đầu hoạt động kinh doanh mình, việc mà Ngân hàng phải làm huy động vốn Vốn huy động cho phép Ngân hàng cho vay, đầu tư… để thu lợi nhuận Nói cách khác, nguồn vốn mà Ngân hàng huy động nhiều hay định đến khả mở rộng hay thu hẹp tín dụng Nguồn vốn huy động nhiều cho vay nhiều mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng Với chức tập trung phân phối cho nhu cầu kinh tế, nguồn vốn huy động dồi tạo cho Ngân hàng điều kiện mở rộng hoạt động kinh doanh, đa dạng hóa loại hình dịch vụ, không bỏ lỡ hội đầu tư, giảm thiểu rủi ro, tạo dựng uy tín cho Ngân hàng Bên cạnh đó, nguồn vốn huy động Ngân hàng định đến khả cạnh tranh Nếu nguồn vốn huy động lớn chứng minh Ngân hàng có lượng khách hàng lớn, uy tín Ngân hàng cao, khách hàng có niềm tin giao tài sản cho Ngân hàng Đây lợi lớn làm tăng khả cạnh tranh Ngân hàng Các Ngân hàng thực cho vay nhiều hoạt động khác chủ yếu dựa vào vốn huy động Cịn vốn tự có sử dụng trường hợp cần thiết Nguyễn Thị Hằng – Lớp: LC14.15.01 Luan van Chuyên đề thực tập Chuyên ngành tài Ngân hàng Vì vậy, khả huy động vốn tốt điều kiện thuận lợi Ngân hàng việc mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế quy mô, khối lượng tín dụng, chủ động thời gian, thời hạn cho vay, chí định mức lãi suất vừa phải cho khách hàng Điều thu hút ngày nhiều khách hàng, doanh số hoạt động Ngân hàng tăng lên nhanh chóng Ngân hàng có nhiều thuận lợi hoạt động kinh doanh, đảm bảo uy tín lực thị trường Với vai trị quan trọng đó, Ngân hàng ln tìm cách đưa sách quản lý nguồn vốn từ khâu nhận vốn từ người gửi tiền người cho vay khác đến việc sử dụng nguồn vốn cách hiệu Bên cạnh đó, nhà quản trị Ngân hàng ln tìm cách để đổi mới, hồn thiện chúng cho phù hợp với tình hình chung kinh tế Đó điều kiện tiên đưa Ngân hàng đến thành cơng CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Huy động vốn từ tiền gửi khách hàng * Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn loại tiền mà chủ sở hữu khoản tiền rút tiền trả đối tác kinh doanh họ hình thức phát séc Đối với khách hàng, việc gửi tiền vào tài khoản với mục đích chủ yếu toán chi trả cho hoạt động kinh doanh, hoạt động dịch vụ phát sinh cách thường xuyên Nên việc dễ dàng chuyển nhượng, dễ dàng toán xem yếu tố quan trọng, việc hưởng lãi khoản tiền gửi thứ yếu Do đó, loại tiền gửi gọi tiền gửi theo yêu cầu, khơng đem lại lợi tức cao cho người gửi Ngược lại, NHTM lại khoản vốn huy động với mức chi phí thấp tất khoản vốn huy động khác Ngân hàng phải bỏ khoản chi phí nhỏ quản lý tài khoản trả lãi (nếu có nhỏ) bù lại sử dụng phần lớn làm vốn kinh doanh Nguyễn Thị Hằng – Lớp: LC14.15.01 Luan van 10 ... viên NHNo & PTNT huy? ??n Tiên Lữ tỉnh Hưng Yên, em chọn đề tài ? ?Một số giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn NHNo&PTNT huy? ??n Tiên Lữ tỉnh Hưng Yên? ?? * Kết cấu chuyên đề: Chuyên đề thực tập bao gồm... nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác huy động vốn NHNo&PTNT huy? ??n Tiên Lữ tỉnh Hưng Yên Chương 3: Một số giải pháp nâng cao khả huy động vốn NHNo&PTNT huy? ??n Tiên. .. mạnh yếu hoạt động huy động vốn Từ tìm giải pháp để nâng cao khả huy động vốn cho Ngân hàng Ta có số tiêu đánh giá hiệu huy động vốn NHTM: 3.1 Quy mô vốn huy động Quy mô vốn huy động phải phù