i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” là công trình nghiên cứu độc lập c[.]
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn: “Chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Các số liệu đưa Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Hoàng Long Luan van ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i DANH MỤC BẢNG BIỂU v DANH MỤC SƠ ĐỒ vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VÀ CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 1.1.2 Vai trị xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tổ chức kinh tế kinh tế thị trường 1.2 Chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.2.1 Một số nội dung xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng XHTD doanh nghiệp .19 1.3 Kinh nghiệm số tổ chức xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nước học Việt Nam .24 1.3.1 Kinh nghiệm số tổ chức xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngồi nước 24 Kết luận chương 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM – NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM .34 2.1 Khái quát Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam (CIC) - NHNN Việt Nam .34 2.1.2 Chức nhiệm vụ CIC 35 2.1.3 Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ phòng CIC .36 2.1.4 Sản phẩm dịch vụ CIC .39 2.1.5 Vai trị CIC phát triển an tồn, hiệu quả, bền vững hội nhập quốc tế 43 2.2 So sánh CIC quan XHTD doanh nghiệp khác 44 2.2.1 Đặc điểm chung 44 Luan van iii 2.2.2 Sự khác 45 2.3 Thực trạng hoạt động XHTD doanh nghiệp CIC - NHNN Việt Nam .46 2.3.1 Phương pháp áp dụng 46 2.3.2 Hệ thống tiêu xếp hạng 47 2.3.3 Xác định ngành kinh tế quy mô hoạt động 48 2.3.4 Các số xếp hạng 51 2.3.5 Đưa kết xếp hạng 57 2.3.6 Khoảng xếp hạng 58 2.4 Đánh giá chung .59 2.4.1 Những kết đạt .59 2.4.2 Tồn cần khắc phục 62 2.4.3 Nguyên nhân tồn .65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM – NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM .67 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng XHTD doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - NHNN Việt Nam 67 3.1.1 Định hướng CIC thời gian tới .67 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng XHTD doanh nghiệp CIC .69 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng XHTD doanh nghiệp CIC 70 3.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức .70 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 71 3.2.3 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý nguồn thông tin đầu vào 72 3.2.5 Nhóm giải pháp hỗ trợ 88 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 92 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 92 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 94 Luan van iv 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại 95 KẾT LUẬN 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC Luan van v DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 : Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody’s 25 Bảng 1.2 : Các tiêu chấm điểm tài doanh nghiệp E&Y 26 Bảng 1.3 : Ma trận XHTD kết hợp tình hình tốn nợ tình hình tài E&Y 27 Bảng 1.4 : Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp BIDV 28 Bảng 1.5 : Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp BIDV 29 Bảng 1.6 : Hệ thống ký hiệu XHTD doanh nghiệp BIDV 29 Bảng 1.7: Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietinbank 30 Bảng 1.8 : Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietinbank 31 Bảng 1.9 : Hệ hống ký hiệu XHTD doanh nghiệp Vietinbank 31 Bảng 2.1: Kết thu thập thơng tin tín dụng qua năm 39 Biểu đồ 2.1: Số lượng cung cấp thông tin từ 2009-2013 .40 Bảng 2.2: Bảng 35 ngành kinh tế CIC 48 Bảng 2.3: Bảng số tài áp dụng CIC 52 Bảng 2.4: Bảng tiêu vay nợ chi phí trả lãi .56 Bảng 2.5: Bảng chấm điểm cố toán tiền vay 57 Bảng 3.1: Bảng tính điểm số tài 86 Bảng 3.2: Bảng chấm điểm tiêu chí uy tín doanh nghiệp quan hệ với NH .87 Bảng 3.3: Bảng chấm điểm tiêu chí mơi trường kinh doanh .88 Luan van vi DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Các bước tiến hành xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức CIC Luan van vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Viết tắt Basel Viết đầy đủ Hiệp ước giám sát hoạt động ngân hàng BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CSH Chủ sở hữu DNNN Doanh nghiệp Nhà nước E&Y Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam HSKH Hồ sơ khách hàng Moody’s Moody’s Investors Service NHNN Ngân hàng Nhà nước 10 NHTM Ngân hàng thương mại 11 NHTW Ngân hàng Trung ương 12 S&P Standard & Poor's 13 TCTD Tổ chức tín dụng 14 TSCĐ Tài sản cố định 15 TSĐB Tài sản đảm bảo 16 TSTC Tài sản tài 17 TTTD Thơng tin tín dụng 18 Vietinbank Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt nam 19 XHTD Xếp hạng tín dụng 20 DN Doanh nghiệp 21 VN Việt Nam Luan van LỜI MỞ ĐẦU Sự cấp thiết đề tài Ngày tồn cầu hố hội nhập kinh tế quốc tế xu hướng tất yếu, tạo mối quan hệ quốc gia, kinh tế dân tộc giới Là nước phát triển, Việt Nam nỗ lực cải cách kinh tế nhằm tạo cho chỗ đứng trường quốc tế vốn bị chi phối nhiều quốc gia tập đoàn kinh tế lớn Sự đổi nhanh chóng mạnh mẽ đất nước làm cho lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng trở thành lĩnh vực động nhạy cảm kinh tế Hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động môi trường cạnh tranh liệt chứa đựng nhiều rủi ro tính đa dạng mức độ thiệt hại Trong thực tế hoạt động tín dụng TCTD Việt Nam thời gian qua cho thấy tỷ lệ nợ khơng đủ tiêu chuẩn cịn cao Có nhiều nguyên nhân gây rủi ro, ngun nhân TCTD thiếu thơng tin cần thiết khách hàng vay, đặc biệt thông tin xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Do đó, việc có thơng tin cần thiết khách hàng vay có vai trị quan trọng việc đảm bảo an tồn cho hoạt động TCTD nói riêng ngành Ngân hàng nói chung Thơng tin xếp hạng tín dụng (XHTD) doanh nghiệp có vai trị quan trọng, giúp cho Ngân hàng Nhà nước (NHNN) công tác hoạch định, thực thi sách tiền tệ, giúp cho TCTD lựa chọn khách hàng tốt, có khả trả nợ Mặt khác, thông qua việc xếp hạng khách hàng mình, TCTD đưa sách tín dụng hợp lý tăng dự phòng rủi ro tăng cường giám sát khoản vay có vấn đề Đồng thời, kết XHTD doanh nghiệp giúp cho doanh nghiệp nắm rõ tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh bạn hàng, doanh nghiệp mình, hoạch định phương án sản xuất kinh doanh đầu tư phù hợp với đặc điểm doanh nghiệp Vì thế, giới có nhiều quan, tổ chức chun cung cấp thơng tin XHTD doanh nghiệp để phục vụ cho TCTD chủ thể khác kinh tế Luan van Xuất phát từ thực tế trên, lựa chọn đề tài :”Chất lượng Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam“ làm luận văn thạc sỹ Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: Đưa vấn đề sở lý luận nội dung tập trung vào việc phân tích thực trạng XHTD doanh nghiệp nhằm nâng cao chất lượng XHTD doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cụ thể: - Khái quát số vấn đề XHTD doanh nghiệp tổ chức xếp hạng doanh nghiệp nước Thế giới - Nêu bật vai trò XHTD CIC đảm bảo an toàn, phát triển bền vững hệ thống TCTD Việt Nam - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng XHTD doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – NHNN Việt Nam thời gian qua - Nghiên cứu kinh nghiệm nước phát triển XHTD doanh nghiệp rút học kinh nghiệm Việt Nam - Đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng XHTD doanh nghiệp Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – NHNN Việt Nam thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu XHTD doanh nghiệp lĩnh vực có phạm vi rộng với nhiều chủ thể đối tượng nghiên cứu khác Vì vậy, luận văn giới hạn: - Đối tượng XHTD doanh nghiệp doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, hoạt động Việt Nam - Chủ thể XHTD doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – NHNN Việt Nam Phương pháp nghiên cứu Luan van Luận văn sử dụng số phương pháp nghiên cứu khoa học là: Phương pháp vật biện chứng; phương pháp vật lịch sử; phương pháp tiếp cận hệ thống; phương pháp điều tra, phân tích, tổng hợp thống kê, so sánh Ngồi ra, luận văn sử dụng bảng biểu, sơ đồ, số liệu tổ chức xếp hạng tín nhiệm Quốc tế TCTD để so sánh, phân tích chứng minh cho ý kiến đưa Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài - Nêu giải pháp khắc phục tồn tại, hạn chế phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (CIC) - Đề xuất phương án nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp CIC - Luận văn góp phần giúp doanh nghiệp, cá nhân biết hiểu xếp hạng tín dụng doanh nghiệp - Góp phần giới thiệu thêm kiến thức, hiểu biết thơng tin tín dụng – lĩnh vực mà cịn người biết đến Tên Kết cấu luận văn Tên luận văn: ”Chất lượng Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam“ Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo gồm chương: Chương 1: Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Chương 2: Thực trạng chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luan van ... Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Chương 2: Thực trạng chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng. .. HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM – NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM .34 2.1 Khái quát Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam (CIC) - NHNN Việt. .. CAO CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM – NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM .67 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng XHTD doanh nghiệp Trung tâm