TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƢỢC KIỂM TỐN Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016

TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƢỢC KIỂM TỐN Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Ninh Bình, tháng 06 năm 2017 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Địa chỉ: phố An Hịa, phường Ninh Phong, thành phố Ninh Bình, tỉnh Ninh Bình MỤC LỤC TRANG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 02 – 03 BÁO CÁO KIỂM TOÁN 04 – 05 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TỐN Bảng cân đối phát sinh tài khoản 06 – 07 Báo cáo tổng hợp tình hình kinh phí tốn kinh phí sử dụng 08 – 12 Báo cáo chi tiết kinh phí hoạt động sử dụng 13 – 18 Báo cáo thu, chi hoạt động nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh 19 Báo cáo tình hình tăng, giảm tài sản cố định 20 – 22 Thuyết minh Báo cáo tài 23 – 24 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Địa chỉ: phố An Hịa, phường Ninh Phong, thành phố Ninh Bình, tỉnh Ninh Bình BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình trình bày Báo cáo Ban Giám đốc với Báo cáo tài kiểm tốn cho năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2016 Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình (gọi tắt “Trung tâm”) thành lập từ năm 1995, tên gọi ban đầu Trạm đăng kiểm phương tiện giới đường trực thuộc Sở Giao thông Vận tải tỉnh Ninh Bình, theo Quyết định số 787/QĐ-UB ngày 07 tháng 08 năm 1995 Ủy ban nhân dân tỉnh Ninh Bình Đến năm 2004, Trung tâm đổi tên thành Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình theo Quyết định số 286/2004/QĐ-UB ngày 10 tháng 02 năm 2004 UBND tỉnh Ninh Bình việc đổi tên Trạm đăng kiểm phương tiện giới đường thành Trung tâm đăng kiểm xe giới trực thuộc Sở giao thơng vận tải tỉnh Ninh Bình Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình đơn vị nghiệp có thu, tự bảo đảm tồn chi phí hoạt động thường xuyên; có tư cách pháp nhân, có dấu riêng mở tài khoản Kho bạc Nhà nước Mã số thuế Trung tâm: 2700226750 cấp ngày 13/01/1999 Trụ sở Trung tâm có trụ sở tại: phố An Hòa, phường Ninh Phong, thành phố Ninh Bình, tỉnh Ninh Bình Nhiệm vụ Trung tâm Trong năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2016, nhiệm vụ Trung tâm kiểm định an tốn kỹ thuật bảo vệ mơi trường phương tiện giới đường hệ thống, thống quy mơ tồn quốc Ban lãnh đạo Trung tâm Các thành viên Ban lãnh đạo điều hành Trung tâm suốt năm 2016 đến ngày lập Báo cáo bao gồm: Ban Giám đốc kế tốn: Ơng Nguyễn Trung Thao Giám đốc Ơng Nguyễn Chiến Hùng Phó Giám đốc Bà Dương Thị Thường Phụ trách kế tốn – Chuyển cơng tác từ ngày 01/01/2017 Bà Phạm Lan Oanh Phụ trách kế toán – Nhận công tác từ ngày 01/01/2017 Các kiện sau ngày kết thúc năm tài Năm 2017 năm Trung tâm thực cổ phần hóa theo Quyết định số … ngày … tháng … năm … … việc cổ phần hóa Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình Ban Giám đốc Trung tâm khẳng định, theo nhận định Ban Giám đốc, khía cạnh trọng yếu, ngồi kiện nêu khơng có kiện quan trọng xảy sau ngày kết thúc năm tài yêu cầu phải điều chỉnh thuyết minh Báo cáo tài Kiểm tốn viên Cơng ty TNHH Kiểm tốn Định giá Vạn An – Chi nhánh Hà Nội định kiểm toán viên, thực kiểm toán Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2016 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Địa chỉ: phố An Hịa, phường Ninh Phong, thành phố Ninh Bình, tỉnh Ninh Bình Trách nhiệm Ban Giám đốc Ban Giám đốc Trung tâm có trách nhiệm lập Báo cáo tài phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài Báo cáo thu - chi hoạt động nghiệp Trung tâm năm Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Giám đốc yêu cầu phải:  Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán;  Đưa phán đoán ước tính cách hợp lý thận trọng;  Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng cho Trung tâm có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu thuyết minh Báo cáo tài hay chưa;  Lập Báo cáo tài sở giả định hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Trung tâm tiếp tục hoạt động;  Thiết kế, thực trì hệ thống kiểm sốt nội liên quan tới việc lập trình bày hợp lý Báo cáo tài để Báo cáo tài khơng bị sai sót trọng yếu Ban Giám đốc Trung tâm xác nhận tuân thủ yêu cầu nêu việc lập Báo cáo tài Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo sổ sách kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh cách hợp lý tình hình tài Trung tâm thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam quy định hành khác kế toán Việt Nam Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Trung tâm thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Ý kiến Ban Giám đốc Theo ý kiến Ban Giám đốc, Báo cáo tài kèm theo phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài ngày 31/12/2016 Trung tâm Thay mặt đại diện Ban Giám đốc, Nguyễn Trung Thao Giám đốc Ninh Bình, ngày 30 tháng 06 năm 2017 SỐ: /2017/VACA/BCKT-BCTC BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP (Về Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2016 Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình) Kính gửi: Ban Giám đốc điều hành Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình Chúng tơi kiểm tốn báo cáo tài kèm theo Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình, từ trang 07 đến trang 27, bao gồm Bảng cân đối tài khoản ngày 31/12/2016, Báo cáo tổng hợp tình hình kinh phí tốn kinh phí sử dụng, Báo cáo chi tiết kinh phí hoạt động sử dụng, Báo cáo thu chi hoạt động nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, Báo cáo tình hình tăng giảm tài sản cố định Bản thuyết minh báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày Trách nhiệm Ban Giám đốc Ban Giám đốc Trung tâm chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài Trung tâm theo chuẩn mực kế tốn, chế độ kế tốn hành nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm sốt nội mà Ban Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc số liệu báo cáo tài Trung tâm có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán kiểm tốn viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm soát nội Trung tâm liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm sốt nội Trung tâm Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm toán chúng tơi Ý kiến Kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình ngày 31/12/2016, Báo cáo tổng hợp tình hình kinh phí tốn kinh phí sử dụng, Báo cáo chi tiết kinh phí hoạt động sử dụng, Báo cáo thu chi hoạt động nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, Báo cáo tình hình tăng, giảm tài sản cố định cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế tốn hành nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Cơng ty TNHH Kiểm toán Định giá Vạn An – Chi nhánh Hà Nội Bùi Ngô Liên - Giám đốc Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán số 1006-2013-110-1 Nguyễn Minh Ân - Kiểm toán viên Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán số 1313-2013-110-1 Hà Nội, ngày 30 tháng 06 năm 2017 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: B 01 - H BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 A – CÁC TÀI KHOẢN TRONG BẢNG Số hiệu TK A 111 112 113 211 213 214 241 311 331 332 333 334 421 431 441 461 466 511 531 631 661 Tên tài khoản B Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng, kho bạc Tiền chuyển Tài sản cố định hưu hình Tài sản cố định vơ hình Hao mịn tài sản cố định XDCB dở dang Các khoản phải thu Phải trả người bán Các khoản phải nộp theo lương Các khoản phải nộp Nhà nước Các khoản phải trả công nhân viên Chênh lệch thu chi chưa sử lý Quỹ quan Nguồn kinh phí ĐTXDCB Nguồn kinh phí hoạt động Nguồn hình thành TSCĐ Các khoản thu khác Các khoản thu dịch vụ Chi hoạt động dịch vụ Chi hoạt động thường xuyên Tổng cộng Số dƣ đầu kỳ Nợ 75.957.776 2.861.747.030 11.816.751.655 9.680.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 24.434.456.461 Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài Có 0 0 6.752.684.038 0 17.459.500 312.841.064 239.175.581 1.969.672.231 398.556.430 14.744.067.617 0 0 24.434.456.461 Số phát sinh kỳ Nợ Có 57.695.921.900 57.771.878.415 56.267.497.522 55.759.391.128 531.643.840 531.643.840 821.486.400 640.938.600 0 640.938.600 923.235.010 2.000.000 2.000.000 148.855.500 148.855.500 692.478.760 699.743.860 222.078.022 222.078.022 55.217.930.879 55.191.432.423 1.448.042.210 1.617.505.360 1.545.020.614 1.545.020.614 1.032.567.100 1.444.324.634 0 778.762.509 648.925.060 923.235.010 821.486.400 1.657.681.060 1.657.681.060 4.840.565.302 4.840.565.302 3.295.544.688 3.295.544.688 525.104.494 525.104.494 188.287.354.410 188.287.354.410 (Đơn vị tính: VND) Số dƣ cuối kỳ Nợ Có 1.261 3.369.853.424 0 11.997.299.455 9.680.000.000 0 7.034.980.448 0 0 24.724.600 0 286.342.608 408.638.731 0 2.381.429.765 0 268.718.981 14.642.319.007 0 0 0 0 25.047.154.140 25.047.154.140 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: B 01 - H BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN (TIẾP THEO) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 B – CÁC TÀI KHOẢN NGOÀI BẢNG Số hiệu TK A 001 002 005 007 008 009 Tên tài khoản B Tài sản cố định thuê Tài sản nhận giữ hộ, nhận gia công Dụng cụ lâu bền sử dụng Ngoại tệ sử dụng Hạn mức kinh phí Hạn mức kinh phí khác Số dƣ đầu kỳ Nợ Có Số phát sinh kỳ Nợ Có Số dƣ cuối kỳ Nợ Có Ninh Bình, ngày 30 tháng 06 năm 2017 Ngƣời lập Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài Phụ trách kế tốn Giám đốc Dƣơng Thị Thƣờng Nguyễn Trung Thao TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: B 02 - H BÁO CÁO TỔNG HỢP TÌNH HÌNH KINH PHÍ VÀ QUYẾT TỐN KINH PHÍ ĐÃ SỬ DỤNG Năm 2016 PHẦN I – TỔNG HỢP TÌNH HÌNH KINH PHÍ (Đơn vị tính: VND) STT A I A 10 CHỈ TIÊU NGUỒN KINH PHÍ Mã số Tổng số C B KINH PHÍ HOẠT ĐỘNG Kinh phí thƣờng xuyên Kinh phí chưa sử dụng kỳ trước chuyển sang Kinh phí thực nhận kỳ Lũy kế từ đầu năm Tổng kinh phí sử dụng kỳ (04 = 01 + 02) Lũy kế từ đầu năm Kinh phí sử dụng đề nghị tốn kỳ Lũy kế từ đầu năm Kinh phí giảm kỳ Lũy kế từ đầu năm Kinh phí chưa sử dụng chuyển kỳ sau (10 = 04 - 06 - 08) Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 398.556.430 5.489.490.362 5.489.490.362 5.888.046.792 5.888.046.792 3.820.649.182 3.820.649.182 2.067.397.610 Tổng số 398.556.430 648.925.060 648.925.060 1.047.481.490 1.047.481.490 525.104.494 525.104.494 522.376.996 Ngân sách Nhà nƣớc NSNN Phí, lệ phí giao để lại - 398.556.430 648.925.060 648.925.060 1.047.481.490 1.047.481.490 525.104.494 525.104.494 522.376.996 Nguồn khác Viện trợ - 4.840.565.302 4.840.565.302 4.840.565.302 4.840.565.302 3.295.544.688 3.295.544.688 1.545.020.614 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: B 02 - H BÁO CÁO TỔNG HỢP TÌNH HÌNH KINH PHÍ VÀ QUYẾT TỐN KINH PHÍ ĐÃ SỬ DỤNG (TIẾP THEO) Năm 2016 PHẦN II – KINH PHÍ ĐÃ SỬ DỤNG ĐỀ NGHỊ QUYẾT TỐN (Đơn vị tính: VND) Mục C Tiểu mục Nội dung chi D E 6000 6001 6050 6051 6100 6106 6300 6301 6302 6303 6400 6401 6449 6500 6501 6501 6503 6549 Mã số I- CHI HOẠT ĐỘNG Chi thƣờng xuyên Vận tải đƣờng khác Tiền lƣơng Lương ngạch, bậc theo quỹ lương duyệt Tiền công Lương hợp đồng Phụ cấp lƣơng Làm thêm Các khoản đóng góp Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Kinh phí cơng đồn Các khoản TT cho cá nhân Tiền ăn ca Khác Dịch vụ công cộng Điện Nước Thanh toán tiền nhiên liệu Chi khác Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài F Tổng số 3.820.649.182 3.820.649.182 3.820.649.182 648.920.500 648.920.500 102.140.000 102.140.000 117.758.000 117.758.000 153.831.112 102.606.037 38.477.275 12.747.800 129.356.000 90.456.000 38.900.000 85.337.600 35.525.600 8.629.300 30.708.800 10.473.900 Ngân sách Nhà nƣớc Tổng số NSNN giao Phí, lệ phí để lại Viện trợ 525.104.494 525.104.494 525.104.494 525.104.494 525.104.494 525.104.494 - Nguồn khác 3.295.544.688 3.295.544.688 3.295.544.688 648.920.500 648.920.500 102.140.000 102.140.000 117.758.000 117.758.000 153.831.112 102.606.037 38.477.275 12.747.800 129.356.000 90.456.000 38.900.000 85.337.600 35.525.600 8.629.300 30.708.800 10.473.900 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: B 02 - H BÁO CÁO TỔNG HỢP TÌNH HÌNH KINH PHÍ VÀ QUYẾT TỐN KINH PHÍ ĐÃ SỬ DỤNG (TIẾP THEO) Năm 2016 PHẦN II – KINH PHÍ ĐÃ SỬ DỤNG ĐỀ NGHỊ QUYẾT TỐN (TIẾP THEO) (Đơn vị tính: VND) Mục C 6550 6600 6650 6700 6750 Tiểu mục Nội dung chi D E Mã số Vật tƣ văn phòng 6551 Văn phịng phẩm 6552 Mua sắm cơng cụ văn phịng 6599 Vật tư văn phịng khác Thơng tin tun truyền liên lạc 6601 Cước phí điện thoại 6603 Bưu phí 6606 Tuyên truyền quảng cáo 6612 Sách , báo tạp trí, Tuyên Truyền QC 6615 Thuê bao điện thoại Hội nghị 6699 Chi phí khác Cơng tác phí 6701 Vé 6702 Phụ cấp 6703 Th phịng nghỉ 6704 Khốn CT phí 6749 Khác Chi phí thuê mƣớn 6751 Thuê phương tiện Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài F Tổng số 272.980.200 67.746.800 135.429.900 69.803.500 70.586.500 10.457.900 22.508.600 34.000.000 1.030.000 2.590.000 3.500.000 3.500.000 99.065.300 12.372.900 10.230.000 21.132.500 39.150.000 16.179.900 7.700.000 7.700.000 Ngân sách Nhà nƣớc Tổng số NSNN giao Phí, lệ phí để lại Viện trợ 112.364.000 112.364.000 66.226.800 66.226.800 18.100.000 18.100.000 28.037.200 28.037.200 - Nguồn khác 160.616.200 1.520.000 117.329.900 41.766.300 70.586.500 10.457.900 22.508.600 34.000.000 1.030.000 2.590.000 3.500.000 3.500.000 99.065.300 12.372.900 10.230.000 21.132.500 39.150.000 16.179.900 7.700.000 7.700.000 10 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: B 02 - H BÁO CÁO TỔNG HỢP TÌNH HÌNH KINH PHÍ VÀ QUYẾT TỐN KINH PHÍ ĐÃ SỬ DỤNG (TIẾP THEO) Năm 2016 PHẦN II – KINH PHÍ ĐÃ SỬ DỤNG ĐỀ NGHỊ QUYẾT TỐN (TIẾP THEO) (Đơn vị tính: VND) Mục C 6900 Tiểu mục D 6902 6905 6907 6912 6913 6949 7000 7001 7002 7003 7005 7006 7049 Nội dung chi Mã số E Sửa chữa thƣờng xuyên Sửa chữa ô tô MMTB, TTB KT chuyên dùng Nhà cửa Máy tính, thiết bị tin học Máy văn phịng TSCĐ khác Chi phí nghiệp vụ chun mơn Chi mua vật tư hàng hoá Trang thiết bị kỹ thuật chuyên dùng In ấn tàI liệu, sổ sách Bảo hộ lao động Mua ấn Khác Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài F Tổng số 356.935.894 36.650.000 65.866.200 148.881.800 100.000 1.125.000 104.312.894 234.422.800 21.690.000 37.771.700 110.000 15.150.000 133.540.100 26.161.000 Ngân sách Nhà nƣớc Tổng số NSNN giao Phí, lệ phí để lại Viện trợ 85.492.894 85.492.894 85.492.894 85.492.894 216.333.800 216.333.800 21.690.000 21.690.000 37.771.700 37.771.700 133.540.100 133.540.100 23.332.000 23.332.000 - Nguồn khác 271.443.000 36.650.000 65.866.200 148.881.800 100.000 1.125.000 18.820.000 18.089.000 110.000 15.150.000 2.829.000 11 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: B 02 - H BÁO CÁO TỔNG HỢP TÌNH HÌNH KINH PHÍ VÀ QUYẾT TỐN KINH PHÍ ĐÃ SỬ DỤNG (TIẾP THEO) Năm 2016 PHẦN II – KINH PHÍ ĐÃ SỬ DỤNG ĐỀ NGHỊ QUYẾT TỐN (TIẾP THEO) (Đơn vị tính: VND) Mục C 7750 Tiểu mục Nội dung chi D E 7752 7753 7758 7761 7766 7767 7799 Mã số Chi khác Chi lễ tết, KN ngày lễ lớn Khắc phục hậu thiên tai Hỗ trợ khác Chi tiếp khỏch Đào tạo bồi dưỡng NV Khấu hao TSCĐ Chi khác Cộng F Tổng số 1.538.115.276 129.403.900 117.785.000 1.300.000 213.804.400 10.800.000 923.234.988 141.786.988 3.820.649.182 Ngân sách Nhà nƣớc Tổng số NSNN giao Phí, lệ phí để lại Viện trợ 110.913.800 110.913.800 102.100.000 102.100.000 8.813.800 8.813.800 525.104.494 525.104.494 - Nguồn khác 1.427.201.476 129.403.900 15.685.000 1.300.000 213.804.400 10.800.000 923.234.988 132.973.188 3.295.544.688 Ninh Bình, ngày 30 tháng 06 năm 2017 Ngƣời lập Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài Phụ trách kế tốn Giám đốc Dƣơng Thị Thƣờng Nguyễn Trung Thao 12 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: F02 - 1H BÁO CÁO CHI TIẾT KINH PHÍ HOẠT ĐỘNG ĐÃ SỬ DỤNG Năm 2016 Nguồn kinh phí hoạt động thường xuyên (Đơn vị tính: VND) Kinh phí đƣợc sử dụng kỳ Mục Tiểu mục A B 6550 6551 6552 6599 6600 6606 6900 6949 7000 7001 7002 7006 7049 7550 7551 Chỉ tiêu C Chi hoạt động thƣờng xuyên Phí, lệ phí để lại Vật tƣ văn phịng Văn phịng phẩm Cơng cụ văn phịng Vật tư văn phòng khác TT Tuyên truyền liên lạc Tuyên truyền quảng cáo Sửa chữa thƣờng xuyên TSCĐ khác Chi phí nghiệp vụ chun mơn Vật tư hàng hóa Mua trang thiết bị Chi mua ẩn Chi khác Nộp truy thu thuế năm trƣớc Thuế theo QĐ Kỳ trƣớc chuyển sang 398.556.430 398.556.430 - Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài Số thực nhận kỳ 648.925.060 648.925.060 - Kinh Kinh phí sử Kinh phí chƣa sử phí dụng đề nghị dụng chuyển kỳ Tổng số kinh phí giảm sau đƣợc sử dụng kỳ toán kỳ kỳ này 1.047.481.490 525.104.494 522.376.996 1.047.481.490 1.047.481.490 112.364.000 (112.364.000) 66.226.800 (66.226.800) 18.100.000 (18.100.000) 28.037.200 (28.037.200) 85.492.894 (85.492.894) 85.492.894 (85.492.894) 216.333.800 (216.333.800) 21.690.000 (21.690.000) 37.771.700 (37.771.700) 133.540.100 (133.540.100) 23.332.000 (23.332.000) - 13 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: F02 - 1H BÁO CÁO CHI TIẾT KINH PHÍ HOẠT ĐỘNG ĐÃ SỬ DỤNG (TIẾP THEO) Năm 2016 Nguồn kinh phí hoạt động thường xuyên (tiếp theo) (Đơn vị tính: VND) Kinh phí đƣợc sử dụng kỳ Mục Tiểu mục A 7750 Chỉ tiêu C Chi khác 7753 Chi khắc phục hậu thiên tai 7761 Chi tiếp khách 7799 Chi khác Cộng Kỳ trƣớc chuyển sang Số thực nhận kỳ B 398.556.430 648.925.060 Kinh Kinh phí sử Kinh phí chƣa sử phí dụng đề nghị dụng chuyển kỳ Tổng số kinh phí giảm tốn kỳ sau đƣợc sử dụng kỳ kỳ này 110.913.800 (110.913.800) 110.781.800 (110.781.800) 132.000 (132.000) 1.047.481.490 525.104.494 522.376.996 Ninh Bình, ngày 30 tháng 06 năm 2017 Ngƣời lập Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài Phụ trách kế toán Giám đốc Dƣơng Thị Thƣờng Nguyễn Trung Thao 14 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: F02 - 1H BÁO CÁO CHI TIẾT KINH PHÍ HOẠT ĐỘNG ĐÃ SỬ DỤNG (TIẾP THEO) Năm 2016 Nguồn thu giá kiểm định (Đơn vị tính: VND) Kinh phí đƣợc sử dụng kỳ Mục Tiểu mục A B 6000 6001 6050 6051 6100 6106 6300 6301 6302 6303 6400 6401 6449 6500 6501 6502 6503 6504 6549 Nội dung chi Kỳ trƣớc chuyển sang C Hoạt động Sản xuất kinh doanh Thu từ Hoạt động Sản xuất kinh doanh Tiền lƣơng Lương ngạch bậc, theo quỹ lương Tiền công Công trả theo hợp đồng Phụ cấp lƣơng Phụ cấp thêm Các khoản đóng góp Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm Y tế Kinh phí cơng đồn T.tốn cá nhân Tiền ăn Khác Dịch vụ công cộng Điện Nước Xăng xe VSMT Chi khác Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài Số thực nhận kỳ - 4.840.565.302 4.840.565.302 - Kinh Kinh phí sử Kinh phí chƣa sử phí dụng đề nghị dụng chuyển kỳ Tổng số kinh phí giảm toán kỳ sau đƣợc sử dụng kỳ kỳ này 4.840.565.302 3.295.544.688 1.545.020.614 4.840.565.302 4.840.565.302 648.920.500 (648.920.500) 648.920.500 (648.920.500) 102.140.000 (102.140.000) 102.140.000 (102.140.000) 117.758.000 (117.758.000) 117.758.000 (117.758.000) 153.831.112 (153.831.112) 102.606.037 (102.606.037) 38.477.275 (38.477.275) 12.747.800 (12.747.800) 129.356.000 (129.356.000) 90.456.000 (90.456.000) 38.900.000 (38.900.000) 85.337.600 (85.337.600) 35.525.600 (35.525.600) 8.629.300 (8.629.300) 30.708.800 (30.708.800) 10.473.900 (10.473.900) 15 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: F02 - 1H BÁO CÁO CHI TIẾT KINH PHÍ HOẠT ĐỘNG ĐÃ SỬ DỤNG (TIẾP THEO) Năm 2016 Nguồn thu giá kiểm định (tiếp theo) (Đơn vị tính: VND) Kinh phí đƣợc sử dụng kỳ Mục Tiểu mục A 6550 B 6551 6552 6599 6600 6601 6603 6606 6612 6615 6650 6651 6657 6658 6699 6700 6701 6702 6703 6704 6749 Nội dung chi Kỳ trƣớc chuyển sang C Vật tƣ văn phịng Văn phịng phẩm Cơng cụ văn phịng Vật tư văn phịng khác TT Tun truyền liên lạc Cước phí điện thoại Bưu phí Tuyên truyền quảng cáo Sách báo tạp chí Thuê bao điện thoại Hội nghị In mua tài liệu Thuê mướn khác phục vụ HN Chi tiền ăn Chi khác Cơng tác phí Vé Phụ cấp Th phịng nghỉ Khốn cơng tác phí Khác Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài Số thực nhận kỳ - - Kinh Kinh phí sử Kinh phí chƣa sử phí dụng đề nghị dụng chuyển kỳ Tổng số kinh phí giảm toán kỳ sau đƣợc sử dụng kỳ kỳ này 160.616.200 (160.616.200) 1.520.000 (1.520.000) 117.329.900 (117.329.900) 41.766.300 (41.766.300) 70.586.500 (70.586.500) 10.457.900 (10.457.900) 22.508.600 (22.508.600) 34.000.000 (34.000.000) 1.030.000 (1.030.000) 2.590.000 (2.590.000) 3.500.000 (3.500.000) 3.500.000 (3.500.000) 99.065.300 (99.065.300) 12.372.900 (12.372.900) 10.230.000 (10.230.000) 21.132.500 (21.132.500) 39.150.000 (39.150.000) 16.179.900 (16.179.900) 16 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: F02 - 1H BÁO CÁO CHI TIẾT KINH PHÍ HOẠT ĐỘNG ĐÃ SỬ DỤNG (TIẾP THEO) Năm 2016 Nguồn thu giá kiểm định (tiếp theo) (Đơn vị tính: VND) Kinh phí đƣợc sử dụng kỳ Mục Tiểu mục A 6750 B 6751 6799 6900 6902 6905 6907 6912 6913 6921 6949 7000 7001 7002 7003 7004 7005 7006 7049 Nội dung chi Kỳ trƣớc chuyển sang C Chi phí thuê mƣớn Thuê phương tiện Chi khác Sửa chữa thƣờng xun Sửa chữa tơ Máy móc thiết bị Nhà cửa Thiết bị tin học Máy văn phòng Đường điện, nước TSCĐ khác Chi phí nghiệp vụ chun mơn Vật tư hàng hóa Trang thiết bị kỹ thuật CD In ấn tài liệu SS Đồng phục In ấn tài liệu SS Chi mua ẩn Chi khác Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài Số thực nhận kỳ - - Kinh Kinh phí sử Kinh phí chƣa sử phí dụng đề nghị dụng chuyển kỳ Tổng số kinh phí giảm toán kỳ sau đƣợc sử dụng kỳ kỳ này 7.700.000 (7.700.000) 7.700.000 (7.700.000) 271.443.000 (271.443.000) 36.650.000 (36.650.000) 65.866.200 (65.866.200) 148.881.800 (148.881.800) 100.000 (100.000) 1.125.000 (1.125.000) 18.820.000 (18.820.000) 18.089.000 (18.089.000) 110.000 (110.000) 15.150.000 (15.150.000) 2.829.000 (2.829.000) 17 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: F02 - 1H BÁO CÁO CHI TIẾT KINH PHÍ HOẠT ĐỘNG ĐÃ SỬ DỤNG (TIẾP THEO) Năm 2016 Nguồn thu giá kiểm định (tiếp theo) (Đơn vị tính: VND) Kinh phí đƣợc sử dụng kỳ Mục Tiểu mục A 7750 B 7752 7753 7754 7758 7761 7766 7767 7799 8300 8349 Nội dung chi Kỳ trƣớc chuyển sang C Chi khác Chi lễ tết, kỷ niệm ngày lễ lớn Khắc phục hậu thiên tai Chi thưởng sáng kiến Hỗ trợ khác Chi tiếp khách Đào tạo BDNV Quỹ khấu hao Chi khác Trả tiền vay Vay khác Cộng Số thực nhận kỳ - 4.840.565.302 Kinh Kinh phí sử Kinh phí chƣa sử phí dụng đề nghị dụng chuyển kỳ Tổng số kinh phí giảm sau đƣợc sử dụng kỳ tốn kỳ kỳ này 1.427.201.476 (1.427.201.476) 129.403.900 (129.403.900) 15.685.000 (15.685.000) 1.300.000 (1.300.000) 213.804.400 (213.804.400) 10.800.000 (10.800.000) 923.234.988 (923.234.988) 132.973.188 (132.973.188) 4.840.565.302 3.295.544.688 1.545.020.614 Ninh Bình, ngày 30 tháng 06 năm 2017 Ngƣời lập Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài Phụ trách kế toán Giám đốc Phạm Lan Oanh Nguyễn Trung Thao 18 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu số: B03 - H BÁO CÁO THU, CHI HOẠT ĐỘNG SỰ NGHIỆP VÀ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH Năm 2016 (Đơn vị tính: VNĐ) Chỉ tiêu STT Mã số A B Số chênh lệch thu lớn chi chƣa phân phối kỳ trƣớc chuyển sang Thu kỳ Lũy kế từ đầu năm Chi kỳ Trong - Giá vốn hàng bán - Chi phí bán hàng, chi phí quản lý - Thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp Lũy kế từ đầu năm Chênh lệch thu lớn chi kỳ (09 = 01 + 02 - 04) Lũy kế từ đầu năm Nộp NSNN kỳ Lũy kế từ đầu năm Nộp cấp kỳ Lũy kế từ đầu năm Bổ sung nguồn kinh phí kỳ Lũy kế từ đầu năm Trích lập quỹ kỳ Lũy kế từ đầu năm Chênh lệch thu lớn chi đến cuối kỳ (19 = 09 - 11 - 13 - 15 - 17) Ngƣời lập Hoạt động thƣờng xuyên C 01 02 03 04 398.556.430 5.489.490.362 5.489.490.362 3.820.649.182 398.556.430 648.925.060 648.925.060 525.104.494 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 3.820.649.182 2.067.397.610 2.067.397.610 309.004.123 309.004.123 1.489.674.506 1.489.674.506 268.718.981 525.104.494 522.376.996 522.376.996 253.658.015 253.658.015 268.718.981 Phụ trách kế toán Dƣơng Thị Thƣờng Báo cáo phải đọc thuyết minh báo cáo tài Tổng cộng Hoạt động sản xuất cung ứng dịch vụ Hoạt động không thƣờng xuyên 4.840.565.302 4.840.565.302 3.295.544.688 - 3.295.544.688 1.545.020.614 1.545.020.614 309.004.123 309.004.123 1.236.016.491 1.236.016.491 - - Ninh Bình, ngày 30 tháng 06 năm 2017 Giám đốc Nguyễn Trung Thao 19 ... 31/12/2016 Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình) Kính gửi: Ban Giám đốc điều hành Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình Chúng tơi kiểm tốn báo cáo tài kèm theo Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình, ... 24 TRUNG TÂM ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI NINH BÌNH Địa chỉ: phố An Hịa, phường Ninh Phong, thành phố Ninh Bình, tỉnh Ninh Bình BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình. .. Giám đốc với Báo cáo tài kiểm tốn cho năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2016 Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình Trung tâm Đăng kiểm Xe giới Ninh Bình (gọi tắt ? ?Trung tâm? ??) thành lập từ năm 1995,