CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SÔNG HỒNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020

Người ký: Nguyễn Hồng Thái Cơ quan: Công ty cổ phần xây dựng Sơng Hồng Ký ngày: 01/04/2021 09:09:40 CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SÔNG HỒNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đã kiểm tốn CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SƠNG HỒNG Số 164 Lị Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Tổng Giám đốc 02-04 Báo cáo Kiểm tốn độc lập 05-06 Báo cáo tài kiểm toán Bảng cân đối kế toán 07-08 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 09 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 10 Thuyết minh Báo cáo tài 11-30 CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SƠNG HỒNG Số 164 Lò Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Xây dựng Sơng Hồng (sau gọi tắt “Cơng ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 CƠNG TY Công ty Cổ phần Xây dựng Sông Hồng công ty cổ phần thành lập theo Quyết định số 257/QĐ-BXD ngày 21/02/2006 Quyết định số 747/QĐ-BXD ngày 09/05/2006 (sửa đổi Quyết định 257/QĐ-BXD) Bộ trưởng Bộ xây dựng giấy đăng ký doanh nghiệp số 0100107042 ngày 17/04/2006 (thay đổi thứ ngày 24/02/2017) Sở kế hoạch Đầu tư TP Hà Nội cấp Trụ sở Cơng ty đặt Số 164 Lị Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN TỔNG GIÁM ĐỐC, BAN KIỂM SOÁT Hội đồng quản trị Các thành viên Hội đồng quản trị năm thời điểm lập báo cáo gồm có: Ơng Phạm Hùng Chủ tịch Ơng Phạm Mạnh Thành Uỷ viên (Miễn nhiệm từ 14/10/2020) Ông Trử Hoài Nam Uỷ viên (Bổ nhiệm từ ngày 10/03/2020) Ông Võ Ngọc Hùng Ủy viên Ông Phan Sỹ Bình Ủy viên (Miễn nhiệm từ ngày 26/06/2020) Ông Phạm Quang Huy Ủy viên (Bổ nhiệm từ ngày 14/10/2020) Ban Tổng Giám đốc Các thành viên Ban Tổng Giám đốc năm thời điểm lập báo cáo gồm có: Ơng Phạm Hùng Tổng Giám đốc Ơng Phạm Mạnh Thành Phó Tổng Giám đốc (Miễn nhiệm từ tháng 10/2020) Bà Nơng Thị Thu Trang Phó Tổng Giám đốc Bà Trần Lan Anh Phó Tổng Giám đốc Bà Phạm Quỳnh Trang Phó Tổng Giám đốc (Bổ nhiệm từ ngày 01/10/2020) Ban Kiểm soát Các thành viên Ban kiểm soát năm thời điểm lập báo cáo gồm có: Bà Mai Hồng Linh Trưởng ban kiểm sốt Bà Đỗ Thị Ngọc Thành viên Ơng Phạm Tiến Thành Thành viên KIỂM TỐN VIÊN Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Cơng ty kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm toán Thẩm định giá Việt Nam (AVA) - đơn vị Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước chấp CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SÔNG HỒNG Số 164 Lò Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: đồng CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh 31/12/2020 01/01/2020 159,369,236,473 200,772,717,039 58,779,926,418 8,004,238,624 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 58,779,926,418 8,004,238,624 Các khoản tương đương tiền 112 - - II Đầu tư tài ngắn hạn 120 10,600,000,000 50,600,000,000 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 10,600,000,000 50,600,000,000 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 36,912,544,294 45,584,962,566 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 V.03 6,182,689,372 9,214,720,237 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 V.04 4,544,562,318 5,604,327,310 Phải thu ngắn hạn khác 136 V.05 27,796,292,604 32,376,915,019 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 137 V.06 (1,611,000,000) (1,611,000,000) IV Hàng tồn kho 140 V.07 52,496,695,857 96,448,347,734 Hàng tồn kho 141 52,496,695,857 96,448,347,734 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 V.08 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 V.15 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá V.01 V.02 - - 580,069,904 135,168,115 580,069,904 120,997,034 179,516,154,179 14,171,081 141,230,896,256 28,062,368,336 14,885,517,425 28,062,368,336 14,885,517,425 222 41,349,973,985 26,829,770,000 - Giá trị hao mòn lũy kế(*) 223 (13,287,605,649) (11,944,252,575) II Bất động sản đầu tư 230 - Nguyên giá 231 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 232 III Tài sản dở dang dài hạn 240 Chi phí xây dựng dở dang 242 IV Đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 252 94,779,126,583 400,000,000 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 23,731,752,600 6,801,752,600 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 338,885,390,652 342,003,613,295 V.09 V.10 13,088,780,429 - 13,088,780,429 - V.11 V.12 - 19,854,126,231 19,854,126,231 19,854,126,231 19,854,126,231 118,510,879,183 106,491,252,600 - 99,289,500,000 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SÔNG HỒNG Số 164 Lò Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội - Phương tiện vận tải 05 - 08 năm - Thiết bị văn phòng 03 - 05 năm BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Ngun tắc kế tốn chi phí trả trước Các chi phí trả trước liên quan đến chi phí sản xuất kinh doanh năm tài chu kỳ kinh doanh ghi nhận chi phí trả trước ngắn hạn đuợc tính vào chi phí sản xuất kinh doanh năm tài Các chi phí phát sinh năm tài liên quan đến kết hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều niên độ kế toán hạch toán vào chi phí trả trước dài hạn để phân bổ dần vào kết hoạt động kinh doanh niên độ kế tốn sau Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch toán vào tính chất, mức độ loại chi phí để chọn phương pháp tiêu thức phân bổ hợp lý Chi phí trả trước phân bổ dần vào chi phí sản xuất kinh doanh theo phương pháp đường thẳng Nguyên tắc kế toán nợ phải trả Việc phân loại khoản phải trả phải trả người bán, phải trả khác thực theo nguyên tắc: a Phải trả người bán gồm khoản phải trả mang tính chất thương mại phát sinh từ giao dịch mua hàng hóa, dịch vụ, tài sản người bán (là đơn vị độc lập với người mua, gồm khoản phải trả công ty mẹ công ty con, công ty liên doanh, liên kết) Khoản phải trả gồm khoản phải trả nhập thông qua người nhận ủy thác (trong giao dịch nhập ủy thác); b Phải trả khác gồm khoản phải trả khơng có tính thương mại, khơng liên quan đến giao dịch mua, bán, cung cấp hàng hóa dịch vụ: - Các khoản phải trả liên quan đến chi phí tài chính, như: khoản phải trả lãi vay, cổ tức lợi nhuận phải trả, chi phí hoạt động đầu tư tài phải trả; - Các khoản phải trả bên thứ ba chi hộ; Các khoản tiền bên nhận ủy thác nhận bên liên quan để toán theo định giao dịch ủy thác xuất nhập khẩu; - Các khoản phải trả khơng mang tính thương mại phải trả mượn tài sản, phải trả tiền phạt, bồi thường, tài sản thừa chờ xử lý, phải trả khoản BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ… Khi lập Báo cáo tài chính, kế tốn kỳ hạn cịn lại khoản phải trả để phân loại dài hạn ngắn hạn Khi có chứng cho thấy khoản tổn thất có khả chắn xảy ra, kế toán ghi nhận khoản phải trả theo nguyên tắc thận trọng Các khoản phải trả có gốc ngoại tệ đánh giá lại cuối kỳ lập Báo cáo tài Tỷ giá giao dịch thực tế đánh giá lại khoản phải trả có gốc ngoại tệ thời điểm lập Báo cáo tài tỷ giá công bố ngân hàng thương mại nơi doanh nghiệp thường xun có giao dịch (do Cơng ty tự lựa chọn giao dịch với đối tượng phải trả) 10 Nguyên tắc ghi nhận khoản vay Các khoản vay có thời gian trả nợ 12 tháng kể từ thời điểm lập Báo cáo tài chính, kế tốn trình bày vay nợ th tài dài hạn Các khoản đến hạn trả vịng 12 tháng kể từ thời điểm lập Báo cáo tài chính, kế tốn trình bày vay nợ th tài ngắn hạn để có kế hoạch chi trả 16 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SÔNG HỒNG Số 164 Lò Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Các chi phí vay liên quan trực tiếp đến khoản vay (ngoài lãi vay phải trả), chi phí thẩm định, kiểm tốn, lập hồ sơ vay vốn hạch toán vào chi phí tài Trường hợp chi phí phát sinh từ khoản vay riêng cho mục đích đầu tư, xây dựng sản xuất tài sản dở dang vốn hóa Khi lập Báo cáo tài chính, số dư khoản vay ngoại tệ đánh giá lại theo tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm lập Báo cáo tài Các khoản chênh lệch tỷ giá phát sinh từ việc toán đánh giá lại cuối kỳ khoản vay ngoại tệ hạch tốn vào doanh thu chi phí hoạt động tài 11 Ngun tắc ghi nhận vốn hóa khoản chi phí vay Chi phí vay ghi nhận vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phát sinh, trừ chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hố) có đủ điều kiện quy định Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam số 16 “Chi phí vay” Chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang cần có thời gian đủ dài (trên 12 tháng) để đưa vào sử dụng theo mục đích định trước bán tính vào giá trị tài sản (được vốn hố), bao gồm khoản lãi tiền vay, phân bổ khoản chiết khấu phụ trội phát hành trái phiếu, khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới q trình làm thủ tục vay Đối với khoản vay riêng phục vụ việc xây dựng TSCĐ, BĐSĐT, lãi vay vốn hóa kể thời gian xây dựng 12 tháng; 12 Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả Các khoản phải trả cho hàng hóa, dịch vụ nhận từ người bán cung cấp cho người mua kỳ báo cáo thực tế chưa chi trả chưa có hóa đơn chưa đủ hồ sơ, tài liệu kế toán, ghi nhận vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ báo cáo Việc hạch tốn khoản chi phí phải trả vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phải thực theo nguyên tắc phù hợp doanh thu chi phí phát sinh kỳ Các khoản chi phí phải trả phải toán với số chi phí thực tế phát sinh Số chênh lệch số trích trước chi phí thực tế hồn nhập 13 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu a Nguyên tắc ghi nhận vốn góp chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu b Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động Công ty sau trừ (-) khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối chia cho nhà đầu tư dựa tỷ lệ góp vốn sau Hội đồng quản trị phê duyệt sau trích lập quỹ dự phịng theo Điều lệ Cơng ty quy định pháp luật Việt Nam 14 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu a Doanh thu bán hàng 17 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SÔNG HỒNG Số 164 Lò Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau: - Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua; - Cơng ty khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa; - Doanh thu xác định tương đối chắn; - Công ty thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng; - Xác định chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng b Doanh thu cung cấp dịch vụ Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế toán kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau: - Doanh thu xác định tương đối chắn; - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó; - Xác định phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán; - Xác định chi phí phát sinh cho giao dịch chi phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ Phần cơng việc cung cấp dịch vụ hồn thành xác định theo phương pháp đánh giá công việc hồn thành c Doanh thu hoạt động tài Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, cổ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau: - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó; - Doanh thu xác định tương đối chắn Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn d Thu nhập khác Phản ánh khoản thu nhập khác hoạt động sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp, bao gồm: - Thu nhập từ nhượng bán, lý TSCĐ; - Thu nhập từ nghiệp vụ bán thuê lại tài sản; - Các khoản thuế phải nộp bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ sau giảm, hoàn (thuế xuất hoàn, thuế GTGT, TTĐB, BVMT phải nộp sau giảm); 18 CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SƠNG HỒNG Số 164 Lị Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 - Thu tiền bồi thường bên thứ ba để bù đắp cho tài sản bị tổn thất (ví dụ thu tiền bảo hiểm bồi thường, tiền đền bù di dời sở kinh doanh khoản có tính chất tương tự); - Thu tiền phạt khách hàng vi phạm hợp đồng; - Các khoản thu nhập khác khoản nêu 15 Nguyên tắc kế toán khoản giảm trừ doanh thu Các khoản điều chỉnh giảm trừ vào doanh thu bán hàng, cung cấp dịch vụ phát sinh kỳ, gồm: Chiết khấu thương mại, giảm giá hàng bán hàng bán bị trả lại Trường hợp sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ tiêu thụ từ kỳ trước, đến kỳ sau phát sinh chiết khấu thương mại, giảm giá hàng bán hàng bán bị trả lại Công ty ghi giảm doanh thu theo nguyên tắc: - Nếu sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ tiêu thụ từ kỳ trước, đến kỳ sau phải giảm giá, phải chiết khấu thương mại, bị trả lại phát sinh trước thời điểm phát hành Báo cáo tài chính, kế toán coi kiện cần điều chỉnh phát sinh sau ngày lập Bảng cân đối kế toán ghi giảm doanh thu, Báo cáo tài kỳ lập báo cáo (kỳ trước) - Trường hợp sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ phải giảm giá, phải chiết khấu thương mại, bị trả lại sau thời điểm phát hành Báo cáo tài doanh nghiệp ghi giảm doanh thu kỳ phát sinh (kỳ sau) 16 Nguyên tắc kế toán giá vốn hàng bán Phản ánh trị giá vốn sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ bán kỳ Khoản dự phòng giảm giá hàng tồn kho tính vào giá vốn hàng bán sở số lượng hàng tồn kho phần chênh lệch giá trị thực nhỏ giá gốc hàng tồn kho Đối với phần giá trị hàng tồn kho hao hụt, mát, kế tốn tính vào giá vốn hàng bán (sau trừ khoản bồi thường, có) Đối với chi phí nguyên vật liệu trực tiếp tiêu hao vượt mức bình thường, chi phí nhân cơng, chi phí sản xuất chung cố định không phân bổ vào giá trị sản phẩm nhập kho, kế tốn tính vào giá vốn hàng bán (sau trừ khoản bồi thường, có) kể sản phẩm, hàng hóa chưa xác định tiêu thụ Các khoản thuế nhập khẩu, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế bảo vệ mơi trường tính vào giá trị hàng mua, xuất bán hàng hóa mà khoản thuế hồn lại ghi giảm giá vốn hàng bán Các khoản chi phí giá vốn hàng bán khơng coi chi phí tính thuế TNDN theo quy định Luật thuế có đầy đủ hóa đơn chứng từ hạch toán theo Chế độ kế tốn Cơng ty khơng ghi giảm chi phí kế toán mà điều chỉnh toán thuế TNDN để làm tăng số thuế TNDN phải nộp 17 Nguyên tắc kế tốn chi phí tài Phản ánh khoản chi phí hoạt động tài bao gồm khoản chi phí khoản lỗ liên quan đến hoạt động đầu tư tài chính, chi phí cho vay vay vốn, chi phí góp vốn liên doanh, liên kết, lỗ chuyển nhượng chứng khoán ngắn hạn, chi phí giao dịch bán chứng khốn; Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh, dự phịng tổn thất đầu tư vào đơn vị khác, khoản lỗ phát sinh bán ngoại tệ, lỗ tỷ giá hối đoái 19 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SÔNG HỒNG Số 164 Lò Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Các khoản chi phí tài khơng coi chi phí tính thuế TNDN theo quy định Luật thuế có đầy đủ hóa đơn chứng từ hạch toán theo Chế độ kế tốn Cơng ty khơng ghi giảm chi phí kế tốn mà điều chỉnh toán thuế TNDN để làm tăng số thuế TNDN phải nộp 18 Nguyên tắc kế tốn chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp Các khoản chi phí ghi nhận chi phí bán hàng bao gồm: Các chi phí thực tế phát sinh q trình bán sản phẩm, hàng hố, cung cấp dịch vụ, bao gồm chi phí chào hàng, giới thiệu sản phẩm, quảng cáo sản phẩm, hoa hồng bán hàng, chi phí bảo hành sản phẩm, hàng hố, chi phí bảo quản, đóng gói, vận chuyển, Các khoản chi phí ghi nhận chi phí quản lý doanh nghiệp bao gồm: Các chi phí lương nhân viên phận quản lý doanh nghiệp (tiền lương, tiền công, khoản phụ cấp, ); bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, kinh phí cơng đồn, bảo hiểm thất nghiệp nhân viên quản lý doanh nghiệp; chi phí vật liệu văn phịng, cơng cụ lao động, khấu hao TSCĐ dùng cho quản lý doanh nghiệp; tiền th đất, thuế mơn bài; khoản lập dự phịng phải thu khó địi; dịch vụ mua ngồi (điện, nước, điện thoại, fax, bảo hiểm tài sản, cháy nổ ); chi phí tiền khác (tiếp khách, hội nghị khách hàng ) Các khoản chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp khơng coi chi phí tính thuế TNDN theo quy định Luật thuế có đầy đủ hóa đơn chứng từ hạch tốn theo Chế độ kế tốn Cơng ty khơng ghi giảm chi phí kế tốn mà điều chỉnh toán thuế TNDN để làm tăng số thuế TNDN phải nộp 19 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp tính thu nhập chịu thuế năm thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp hành Hiện tại, Công ty áp dụng mức thuế suất thuế TNDN 20% Năm 2020, Công ty giảm 30% số thuế TNDN phải nộp trường hợp doanh nghiệp có tổng doanh thu năm 2020 không 200 tỷ đồng theo Nghị số 116/2020/QH14 Quốc hội ngày 19/06/2020 việc giảm thuế TNDN phải nộp năm 2020 doanh nghiệp, hợp tác xã, đơn vị nghiệp tổ chức khác 20 Các nguyên tắc phương pháp kế toán khác Các bên liên quan Các doanh nghiệp, cá nhân, trực tiếp hay gián tiếp qua nhiều trung gian, có quyền kiểm sốt Cơng ty chịu kiểm sốt Cơng ty, chung kiểm sốt với Cơng ty, bao gồm công ty mẹ, công ty công ty liên kết bên liên quan Các bên liên kết, cá nhân trực tiếp gián tiếp nắm quyền biểu Cơng ty mà có ảnh hưởng đáng kể Công ty, nhân quản lý chủ chốt bao gồm Ban Tổng Giám đốc, viên chức Công ty, thành viên mật thiết gia đình cá nhân bên liên kết công ty liên kết với cá nhân coi bên liên quan Trong việc xem xét mối quan hệ bên liên quan, cần ý tới chất mối quan hệ khơng hình thức pháp lý quan hệ 20 CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SƠNG HỒNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Số 164 Lò Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 V THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Đơn vị tính: đồng 31/12/2020 01/01/2020 302,662,249 117,405,475 58,477,264,169 7,886,833,149 58,779,926,418 8,004,238,624 Tiền khoản tương đương tiền Tiền mặt quỹ Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn Cộng 31/12/2020 Đầu tư tài ngắn hạn Giá gốc 01/01/2020 Giá trị ghi sổ Giá gốc Giá trị ghi sổ - Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (tiền gửi có kỳ hạn tháng khơng q 12 tháng) 10,600,000,000 10,600,000,000 50,600,000,000 50,600,000,000 Cộng 10,600,000,000 10,600,000,000 50,600,000,000 50,600,000,000 31/12/2020 01/01/2020 Phải thu khách hàng 6,182,689,372 9,214,720,237 - Nhà biểu diễn Đa Năng 2,539,424,000 2,539,424,000 - Ban tổ chức Trung Ương 1,130,471,101 1,130,471,101 663,994,403 766,864,884 Phải thu khách hàng ngắn hạn - Thu tiền bán nhà B4 64,222,734 3,003,867,319 1,784,577,134 1,774,092,933 6,182,689,372 9,214,720,237 31/12/2020 01/01/2020 Trả trước cho người bán 4,544,562,318 5,524,197,810 - Công ty CPXD Hạ tầng kỹ thuật Sông Hồng 1,000,000,000 1,000,000,000 500,000,000 500,000,000 2,527,653,100 2,527,653,100 516,909,218 1,496,544,710 - 80,129,500 - Dự án Vĩnh Tuy giai đoạn - Các khách hàng khác Cộng Trả trước người bán ngắn hạn - Công ty CP ĐT tư vấn Incomex - Cty CP Thiết kế ĐT xây dựng ADCI - Trả trước cho người bán khác b) Trả trước cho người bán bên liên quan - - Công ty TNHH PT DV TM Sông Hồng Cộng 80,129,500 4,544,562,318 31/12/2020 Phải thu ngắn hạn khác Giá trị 5,604,327,310 01/01/2020 Dự phòng Giá trị Dự phòng Phải thu khác 6,345,501,629 - 6,559,843,894 - Tạm ứng 7,162,705,232 - 6,840,624,839 - 14,288,085,743 - 18,976,446,286 - 27,796,292,604 - 32,376,915,019 - Dư nợ phải trả, phải nộp khác Cộng 21 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SƠNG HỒNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Số 164 Lò Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 31/12/2020 Nợ xấu Giá gốc - Tổng giá trị khoản phải thu q hạn tốn + Cơng ty CPXD Cơng trình + Cơng ty CPDV Kỹ thuật Incomex + Công ty CPXD hạ tầng kỹ thuật Sông Hồng Cộng 01/01/2020 Giá trị thu hồi Giá gốc 1,611,000,000 - 1,611,000,000 - 135,000,000 - 135,000,000 - 300,000,000 - 300,000,000 - 1,176,000,000 - 1,176,000,000 - 1,611,000,000 - 1,611,000,000 - 31/12/2020 Hàng tồn kho Giá gốc Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Cộng Giá trị thu hồi 01/01/2020 Dự phịng Giá gốc Dự phòng 52,496,695,857 - 96,448,347,734 - 52,496,695,857 - 96,448,347,734 - Giá trị hàng tồn kho ứ đọng, kém, phẩm chất khơng có khả tiêu thụ thời điểm 31/12/2020: đồng; Giá trị hàng tồn kho dùng để chấp bảo đảm khoản nợ phải trả thời điểm cuối năm 31/12/2020: đồng; Chi phí trả trước ngắn hạn Công cụ, dụng cụ chờ phân bổ Cộng 31/12/2020 01/01/2020 580,069,904 120,997,034 580,069,904 120,997,034 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Khoản mục Nhà cửa Máy móc Phương tiện Thiết bị vật kiến trúc thiết bị vận tải DCQL Cộng Nguyên giá TSCĐ Số dư đầu năm 17,945,597,300 Số tăng năm 10,682,873,159 - Tăng đầu tư XDCB 10,682,873,159 7,499,415,279 - 1,384,757,421 26,829,770,000 4,288,737,182 - 14,971,610,341 4,288,737,182 - 14,971,610,341 Số giảm năm - - 451,406,356 - 451,406,356 - Giảm khác - - 451,406,356 - 451,406,356 - 11,336,746,105 1,384,757,421 41,349,973,985 6,218,186,845 1,346,599,428 11,944,252,575 Số dư cuối năm 28,628,470,459 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm 4,379,466,302 Số tăng năm 654,732,968 Khấu hao năm 654,732,968 - 1,140,026,462 - 1,140,026,462 1,794,759,430 1,794,759,430 Số giảm năm - - 451,406,356 - 451,406,356 - Giảm khác - - 451,406,356 - 451,406,356 5,034,199,270 - 6,906,806,951 1,346,599,428 13,287,605,649 Tại ngày đầu năm 13,566,130,998 - 1,281,228,434 38,157,993 14,885,517,425 Tại ngày cuối năm 23,594,271,189 - 4,429,939,154 38,157,993 28,062,368,336 Số dư cuối năm Giá trị lại Trong đó: Ngun giá TSCĐ hữu hình 31/12/2020 hết khấu hao sử dụng: 22 3,689,265,525 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SÔNG HỒNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Số 164 Lị Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 10 Tăng, giảm bất động sản đầu tư Số đầu năm Khoản mục Tăng năm Giảm năm Số cuối năm Bất động sản đầu tư cho thuê Nguyên giá - Nhà quyền sử dụng đất - 13,088,780,429 13,088,780,429 - Giá trị hao mòn lũy kế - Nhà quyền sử dụng đất - - - - Giá trị lại - 13,088,780,429 - - - Nhà quyền sử dụng đất - 13,088,780,429 - - 11 Tài sản dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang - Cơng trình: Dự án Hà Đơng - Cơng trình: Dự án Kim Liên giai đoạn II - Cơng trình: Dự án Đơng Anh - Cơng trình: Dự án chợ Xn La - Cơng trình: Dự án Giải Phịng 31/12/2020 01/01/2020 19,854,126,231 19,854,126,231 39,831,769 39,831,769 204,713,273 204,713,273 17,834,760 17,834,760 19,571,764,611 19,571,764,611 19,981,818 19,981,818 19,854,126,231 19,854,126,231 31/12/2020 12 Đầu tư tài dài hạn Giá gốc 13,088,780,429 13,088,780,429 01/01/2020 Dự phòng Giá trị hợp lý Giá gốc Dự phòng Giá trị hợp lý - Đầu tư vào Công ty - - - 99,289,500,000 - 99,289,500,000 Công ty Cổ phần Sản xuất Thương mại Sao Mai (**) - - - 99,289,500,000 - 99,289,500,000 94,779,126,583 - 94,779,126,583 400,000,000 - 400,000,000 400,000,000 - 400,000,000 400,000,000 - 400,000,000 Công ty Cổ phần Sản xuất Thương mại Sao Mai (**) 94,379,126,583 - 94,379,126,583 - - - - Đầu tư vào đơn vị khác 23,731,752,600 - 23,731,752,600 6,801,752,600 - 6,801,752,600 - - - 2,870,000,000 - 2,870,000,000 900,000,000 - 900,000,000 900,000,000 - 900,000,000 3,000,000,000 - 3,000,000,000 3,000,000,000 - 3,000,000,000 31,752,600 - 31,752,600 31,752,600 - 31,752,600 19,800,000,000 - 19,800,000,000 118,510,879,183 - 118,510,879,183 106,491,252,600 - 106,491,252,600 - Đầu tư vào Công ty liên doanh, liên kết Công ty TNHH Phát triển dịch vụ Thương mại Sông Hồng (*) Cơng ty cổ phần điện lực dầu khí Bắc Cạn Công ty Cổ phần tư vấn Incomex Công ty Cổ phần Vạn Khởi Thành Công ty C ổ phần Đầu tư IT Việt Nam Công ty Cổ phần Green Town Việt Nam (***) Cộng 23 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SƠNG HỒNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Số 164 Lò Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 (*) Vốn điều lệ Công ty TNHH Phát triển dịch vụ thương mại Sơng Hồng tỷ Trong đó: Công ty Cổ phần Xây dựng sông Hồng sở hữu với tỷ lệ 40% Hoạt động Cơng ty TNHH Phát triển dịch vụ thương mại Sông Hồng thương mại, dịch vụ (**) Vốn góp Cơng ty Cổ phần Sản xuất Thương mại Sao Mai 01/1/2020 87,029 tỷ, đó, Cơng ty Cổ phần Xây dựng Sông Hồng sở hữu 79% vốn với giá mua 99,2895 tỷ Tháng 6/2020, Công ty Cổ phần Xây dựng Sông Hồng chuyển nhượng 30% vốn Công ty Cổ phần Sản xuất Thương mại Sao Mai Tháng 8/2020, Công ty Cổ phần Xây dựng Sông Hồng mua thêm 1% vốn Công ty Cổ phần sản xuất Thương mại Sao Mai, đồng thời cổ đơng Cơng ty Sao Mai góp đủ số vốn theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Tại thời điểm 31/12/2020, vốn góp Cơng ty Cổ phần Sản xuất Thương mại Sao Mai 150 tỷ đồng, Công ty Cổ Phần Xây dựng Sông Hồng trở thành Công ty liên kết Công ty Sao Mai với tỷ lệ sở hữu là50% (***) Vốn điều lệ Công ty Cổ phần Green Town Việt Nam 110 tỷ Trong đó: Cơng ty Cổ phần Xây dựng sông Hồng sở hữu với tỷ lệ 18% 31/12/2020 13 Phải trả người bán ngắn hạn Giá trị Phải trả người bán ngắn hạn Công ty CP Xây lắp Incomex - Nhà biểu diễn đa phần thân 01/01/2020 Số có khả trả nợ Số có khả trả nợ Giá gốc 10,773,572,051 10,773,572,051 7,202,512,730 7,202,512,730 2,533,841,763 2,533,841,763 2,533,841,763 2,533,841,763 - Hạ tầng Nam Trung Yên 2,604,991,218 2,604,991,218 2,604,991,218 2,604,991,218 - Công ty CPĐT XL dầu khí Sài Gịn 1,174,702,615 1,174,702,615 1,174,702,615 1,174,702,615 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 4,410,036,455 4,410,036,455 838,977,134 838,977,134 10,773,572,051 10,773,572,051 7,202,512,730 7,202,512,730 - Cơng ty CP Đầu tư Xây dựng Ngọc Bình - Phải trả người bán ngắn hạn khác Cộng 31/12/2020 14 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 01/01/2020 314,468,038 Người mua trả tiền trước ngắn hạn - Công ty B&B 1,612,468,038 - - Người mua trả tiền trước ngắn hạn khác Cộng 1,400,000,000 314,468,038 212,468,038 314,468,038 1,612,468,038 15 Thuế khoản phải thu, phải nộp nhà nước 01/01/2020 Phải thu Phải nộp - Thuế giá trị gia tăng 490,763,042 14,171,081 Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Cộng Số thực Số phải nộp nộp/được bù trừ năm năm - 3,403,340,843 12/31/2020 Phải thu Phải nộp 3,847,696,936 - 46,406,949 2,255,425,441 442,187,656 - 1,799,066,704 - 72,934,294 1,620,275,554 1,592,797,380 - 100,412,468 14,171,081 563,697,336 7,279,041,838 5,882,681,972 31/12/2020 16 Chi phí phải trả ngắn hạn Chi phí phải trả khác Cộng 24 - 1,945,886,121 01/01/2020 - 76,522,717 - 76,522,717 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SƠNG HỒNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Số 164 Lị Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 31/12/2020 17 Phải trả ngắn hạn khác - Kinh phí cơng đồn - Bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp - Các khoản phải trả, phải nộp khác: Phí bảo trì dự án Vĩnh Tuy 01/01/2020 86,340,514 474,514 1,127,262 2,198,262 39,827,248,657 29,204,921,680 - 10,176,889,170 - 1,129,867,200 532,566,426 429,510,051 Phí dịch vụ bể bơi, thay đồ, phịng Gym ( dự án Vĩnh Tuy) - 3,687,836,000 Công ty CP Sản xuất Thương Mại Sao Mai (Phải trả hợp tác kinh doanh) 25,000,000,000 - Phải trả phải nộp khác 14,294,682,231 13,780,819,259 Phí dịch vụ hộ (Dự án Vĩnh Tuy) Cổ tức phải trả - Phải thu khác dư Có Cộng 18 Vay nợ thuê tài 31/12/2020 Tăng năm 35,517,819 779,987,956 39,950,234,252 29,987,582,412 Giảm năm 01/01/2020 18.1 Vay nợ thuê tài ngắn hạn - 27,500,000,000 27,500,000,000 - a, Vay ngắn hạn - 27,500,000,000 27,500,000,000 - Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (*) - 27,500,000,000 27,500,000,000 - 18.2 Số có khả trả nợ - a, Vay nợ thuê tài ngắn hạn - - - - (*) Bao gồm: - Hợp đồng cấp hạn mức thấu chi số 01/2020/134835/HĐTC ngày 13/4/2020 Giá trị hạn mức thấu chi 4.500.000.000 đồng thời hạn hiệu lực hạn mức thấu chi 17/4/2020 Mục đích: Bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Lãi suất 8,5% - Hợp đồng cấp hạn mức thấu chi số 02/2020/134835/HĐTC ngày 22 /09/2020 Giá trị hạn mức thấu chi 11.000.000.000 đồng thời hạn hiệu lực hạn mức thấu chi 24/09/2020 Mục đích: Bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Lãi suất 8,5% - Hợp đồng cấp hạn mức thấu chi số 03/2020/134835/HĐTC ngày 06 /11/2020 Giá trị hạn mức thấu chi 10.000.000.000 đồng thời hạn hiệu lực hạn mức thấu chi 24/12/2020 Mục đích: Bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Lãi suất 8,5% - Hợp đồng cấp hạn mức thấu chi số 04/2020/134835/HĐTC ngày 18/11/2020 Giá trị hạn mức thấu chi 10.000.000.000 thời hạn hiệu lực hạn mức thấu chi 27/01/2021 Mục đích: Bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Lãi suất 8,5% 19 Vốn chủ sở hữu 19.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu (Chi tiết phụ lục số 01) 19.2 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu 31/12/2020 - Vốn góp Nhà nước 01/01/2020 - Vốn góp cổ đơng khác 200,000,000,000 200,000,000,000 Cộng 200,000,000,000 200,000,000,000 25 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SƠNG HỒNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Số 164 Lị Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 19.3 Các giao dịch vốn với Chủ sở hữu phân phối cổ tức, lợi nhuận - Vốn đầu tư chủ sở hữu + Vốn góp đầu năm Năm Năm trước 200,000,000,000 200,000,000,000 + Vốn góp tăng năm - + Vốn góp giảm năm - - 200,000,000,000 200,000,000,000 26,358,000,000 12,000,000,000 Năm Năm trước - Số lượng cổ phiếu phép phát hành 20,000,000 20,000,000 - Số lượng cổ phiếu phát hành góp vốn đầy đủ 20,000,000 20,000,000 + Cổ phiếu thường 20,000,000 20,000,000 + Vốn góp cuối năm - Cổ tức, lợi nhuận chia 19.4 Cổ phiếu - + Cổ ưu đãi - - Số lượng cổ phiếu mua lại 2,428,000 2,428,000 + Cổ phiếu thường 2,428,000 2,428,000 - Số lượng cổ phiếu lưu hành 17,572,000 17,572,000 + Cổ phiếu thường 17,572,000 17,572,000 - + Cổ ưu đãi - + Cổ ưu đãi 10,000 - Mệnh giá cổ phiếu lưu hành 10,000 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Đơn vị tính: Đồng Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ - Doanh thu kinh doanh bất động sản - Doanh thu cung cấp dịch vụ Cộng Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ - Doanh thu kinh doanh bất động sản - Doanh thu cung cấp dịch vụ Cộng Giá vốn hàng bán - Giá vốn kinh doanh bất động sản - Giá vốn cung cấp dịch vụ Cộng Doanh thu hoạt động tài - Lãi tiền gửi, tiền cho vay - Lãi bán khoản đầu tư Cộng 26 Năm Năm trước 32,677,612,397 120,688,363,800 5,254,565,277 4,112,133,730 37,932,177,674 124,800,497,530 Năm Năm trước 32,677,612,397 120,688,363,800 5,254,565,277 4,112,133,730 37,932,177,674 124,800,497,530 Năm Năm trước 22,445,776,505 88,899,248,527 3,481,044,718 4,513,542,820 25,926,821,223 93,412,791,347 Năm Năm trước 1,140,666,123 35,016,145 20,673,426,583 650,000,000 21,814,092,706 685,016,145 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SƠNG HỒNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Số 164 Lò Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Năm Chi phí tài 116,321,918 - - Chi phí chuyển nhượng cổ phần Cơng ty Sao Mai 4,945,454,545 - - Chi phí chuyển nhượng cổ phần Công ty Green Town 1,991,029,091 - 7,052,805,554 - - Lãi tiền vay Cộng Năm Năm trước - Tiền phạt hợp đồng 98,940,470 283,677,008 - Các khoản thu nhập khác 79,695,335 2,920 178,635,805 283,679,928 Năm Năm trước 11,575,124,151 12,126,299,518 - Chi phí nhân viên quản lý 6,815,858,293 6,775,722,404 - Chi phí dịch vụ mua ngồi 1,118,345,997 2,188,964,245 - Chi phí tiền khác 1,346,093,829 1,803,097,689 - Chi phí quản lý doanh nghiệp khác 2,294,826,032 1,358,515,180 Năm Năm trước 15,370,155,257 20,230,102,738 740,026,461 515,965,029 Thu nhập khác Cộng Chi phí quản lý doanh nghiệp Các khoản chi phí quản lý doanh nghiệp phát sinh kỳ Năm trước Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành a Lợi nhuận trước thuế b Các khoản điều chỉnh tăng (+), giảm (-) lợi nhuận tính thuế - Các khoản điều chỉnh tăng 740,026,461 515,965,029 + Khấu hao xe ô tô tương ứng phần nguyên giá vượt 1,6 tỷ đồng 740,026,461 515,965,029 - - - Các khoản điều chỉnh giảm c Lợi nhuận tính thuế TNDN (a)+(b) 16,110,181,718 20,746,067,767 c.1 Lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh 12,105,566,700 593,373,193 c.2 Lợi nhuận từ hoạt động chuyển nhượng BĐS 4,004,615,018 20,152,694,574 d Thuế TNDN theo thuế suất hành =(c.1)*20%+(c.2)*20% 3,222,036,344 4,149,213,554 e Thuế TNDN giảm Covid theo Nghị số 116/2020/QH14 ngày 19/06/2020 =(d)*30% f Thuế TNDN phải nộp= (d)- (e ) Lãi bản/suy giảm cổ phiếu Lợi nhuận sau thuế TNDN Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Cổ phiếu lưu hành bình quân năm Lãi bản/suy giảm cổ phiếu 966,610,903 - 2,255,425,441 4,149,213,554 Năm Năm trước 13,114,729,816 16,080,889,184 1,311,472,982 1,608,088,918 17,572,000 17,572,000 672 824 Tại ngày 31/12/2020, Cơng ty khơng cịn khoản đầu tư vào Công ty nên lập Báo cáo tài hợp Lãi bản/suy giảm cổ phiếu năm trước tính tốn lại Báo cáo kết kinh doanh riêng năm 2019 Cơng ty số liệu trích quỹ khen thưởng phúc lợi từ lợi nhuận sau thuế năm 2019 theo nghị Đại hội đồng cổ đông Năm 2020, Công ty tạm tính lãi bản/suy giảm cổ phiếu sở tỷ lệ trích Quỹ khen thưởng, phúc lợi 10% lợi nhuận sau thuế TNDN theo điều lệ Cơng ty 27 CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SƠNG HỒNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Số 164 Lị Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 VII NHỮNG THƠNG TIN KHÁC Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thông tin khác: Không phát sinh khoản nợ tiềm tàng phát sinh từ kiện xảy ảnh hưởng đến thơng tin trình bày Báo cáo tài riêng mà Cơng ty khơng kiểm sốt chưa ghi nhận Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn Khơng phát sinh kiện ảnh hưởng đến thơng tin trình bày Báo cáo tài riêng có tác động đáng kể đến hoạt động Công ty Thông tin bên liên quan 3.1 Danh sách bên liên quan Bên liên quan Địa điểm Mối quan hệ Công ty TNHH Phát triển Dịch vụ Thương mại Sông Hồng Hà Nội Công ty liên kết Công ty Cổ phần Sản xuất Thương mại Sao Mai Hà Nội Công ty liên kết 3.2 Trong kỳ, Công ty phát sinh nghiệp vụ với bên liên quan sau: a, Chuyển nhượng vốn Tại công ty Cổ phần Sản xuất Thương mại Sao Mai Công ty liên kết 37,704,873,417 Công ty liên kết 31,294,500,000 Công ty liên kết 1,500,000,000 Công ty liên kết 174,000,000 b, Góp vốn Cơng ty Cổ phần Sản xuất Thương mại Sao Mai c, Mua thêm cổ phần Công ty Cổ phần Sản xuất Thương mại Sao Mai d, Mua hàng hóa, dịch vụ Công ty TNHH Phát triển Dịch vụ Thương mại Sông Hồng 3.3 Số dư với bên liên quan ngày 31/12/2020: 12/31/2020 TT Các bên liên quan a, Vốn đầu tư Công ty TNHH Phát triển Dịch vụ Thương mại Sông Hồng Công ty Cổ phần Sản xuất Thương mại Sao Mai 400,000,000 94,379,126,583 3.4 Giao dịch với bên liên quan khác: Thu nhập Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc, Ban kiểm soát năm 2020: TT Bộ phận Chức danh Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc Thù lao 33,600,000 Thu nhập 1,714,087,577 532,072,729 Ban Kiểm soát Cộng 2,246,160,306 Báo cáo phận Cơng ty khơng lập báo cáo phận khơng thỏa mãn điều kiện phải lập báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh hay khu vực địa lý quy định thông tư 20/2006/TT-BTC ngày 26/3/2006 Bộ Tài v/v hướng dẫn thực (06) chuẩn mực kế toán ban hành theo Quyết định số 12/2005/QĐ-BTC ngày 15/2/2005 Bộ trưởng Bộ Tài 28 CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SƠNG HỒNG Số 164 Lò Đúc, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Phụ lục số 01: Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: đồng Khoản mục Số dư 01/01/2019 Vốn góp CSH 200,000,000,000 Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Cổ phiếu quỹ 22,123,458,400 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Tổng cộng - 30,592,329,034 68,000,934,160 320,716,721,594 Tăng vốn năm - - - 5,033,038,433 16,080,889,184 21,113,927,617 Lãi năm - - - - 16,080,889,184 16,080,889,184 Trích quỹ - - - 5,033,038,433 - 5,033,038,433 Giảm vốn năm - - 22,127,942,200 - Mua cổ phiếu quỹ - - 22,127,942,200 - Chia cổ tức - - - - 12,000,000,000 12,000,000,000 Trích quỹ đầu tư phát triển - - - - 5,033,038,433 5,033,038,433 Trích quỹ khen thưởng phúc lợi - - - - 5,893,538,434 5,893,538,434 Giảm khác - - - - 384,000,000 384,000,000 23,310,576,867 45,438,519,067 22,127,942,200 Số dư 31/12/2019 200,000,000,000 22,123,458,400 (22,127,942,200) 35,625,367,467 60,771,246,477 296,392,130,144 Số dư 01/01/2020 200,000,000,000 22,123,458,400 (22,127,942,200) 35,625,367,467 60,771,246,477 296,392,130,144 1,608,088,918 13,114,729,816 14,722,818,734 Tăng vốn năm - - Lãi năm - - - 13,114,729,816 13,114,729,816 Trích quỹ - - 1,608,088,918 - 1,608,088,918 Giảm vốn năm - - Chia cổ tức - - - - Trích quỹ đầu tư phát triển - 29,938,177,836 29,938,177,836 - 26,358,000,000 26,358,000,000 - 1,608,088,918 1,608,088,918 1,608,088,918 1,608,088,918 364,000,000 364,000,000 43,947,798,457 281,176,771,042 Trích quỹ khen thưởng phúc lợi Giảm khác Số dư 31/12/2020 200,000,000,000 129,850,000,000 22,123,458,400 7,198,458,400 (22,127,942,200) 30 37,233,456,385 7,760,481,346