Đang tải... (xem toàn văn)
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng đây là công trình nghiên cứu của tôi, có sự hỗ trợ từ Thầy giáo hướng dẫn là TS Hà Công Anh Bảo Các nội dung nghiên cứu và kết quả trong đề tài này là trung thực v[.]
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi, có hỗ trợ từ Thầy giáo hướng dẫn TS Hà Công Anh Bảo Các nội dung nghiên cứu kết đề tài trung thực chưa cơng bố cơng trình Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn theo quy định Tơi xin chịu trách nhiệm tính xác trung thực Luận văn Học viên Đỗ Xuân Hòa ii LỜI CẢM ƠN Tác giả xin trân trọng cảm ơn Thầy giáo TS Hà Công Anh Bảo tận tình hướng dẫn bảo trình tác giả thực luận văn Tác giả gửi lời cảm ơn chân thành tới quý thầy, cô Trường Đại học Ngoại thương Hà Nội anh, chị, em bạn bè đồng nghiệp Do kiến thức có hạn nên khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, Tác giả mong nhận cố vấn q thầy đóng góp ý kiến bạn để luận văn hoàn chỉnh Học viên Đỗ Xuân Hòa iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ vi DANH MỤC KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Tình hình nghiên cứu .2 Mục đích nghiên cứu Nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5.1 Đối tượng nghiên cứu 5.2 Phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp nghiên cứu .4 Kết cấu luận văn CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG .6 1.1 Tổng quan xử lý nợ xấu 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Đặc điểm nợ xấu 1.1.3 Nguyên nhân nợ xấu 10 1.1.4 Tác động nợ xấu đến hoạt động tổ chức tín dụng 14 1.1.5 Các biện pháp xử lý nợ xấu 17 1.2 Những vấn đề lý luận xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng .22 iv 1.2.1 Khái niệm pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 22 1.2.2 Các yếu tố ảnh hưởng tới pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 22 1.2.3 Nội dung pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 24 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN, CHI NHÁNH TÂY QUẢNG NINH 26 2.1 Thực trạng pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng .26 2.1.1 Quy định nợ xấu 26 2.1.2 Quy định chủ thể tham gia quan hệ xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng .28 2.1.3 Quy định quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia quan hệ xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 29 2.1.4 Quy định phương thức xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 31 2.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh 32 2.2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh 32 2.2.2 Thực trạng nợ xấu thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh 42 2.2.3 Đánh giá công tác sử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh .55 v CHƯƠNG III: KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN, CHI NHÁNH TÂY QUẢNG NINH .64 3.1 Các kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 64 3.1.1 Kiến nghị với phủ 64 3.1.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 67 3.1.3 Kiến nghị với Hiệp hội ngân hàng .68 3.1.4 Kiến nghị với Bộ Tư pháp .68 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh .68 3.2.1 Yêu cầu quan điểm xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh .68 3.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị nợ xấu Ngân hàng Nông nghiêp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh 69 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO .77 vi DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ Danh Mục Bảng Bảng 2.1: Dư nợ tổng Tài sản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh năm 2016 - 2018 38 Bảng 2.2: Lợi nhuận Ngân hàng Nông ngiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh năm 2016 - 2018 40 Bảng 2.3: Nợ xấu dư nợ tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh giai đoạn 2016 - 2018 43 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh từ năm 2016 - 2018 45 Bảng 2.5: Phân loại nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN .47 Danh Mục Biểu Đồ Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh năm 2016 - 2018 41 Biểu đồ 2.4: Tổng nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh năm 2016-2018 43 Biểu đồ 2.5: Nợ xấu nhóm 3, 4, theo Thơng tư 02/2013/TT-NHNN năm 2016 2018 48 vii DANH MỤC KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT Cán cơng nhân viên chức CBCNVC Dự phịng rủi ro DPRR Doanh nghiệp Nhà nước DNNN Hội sở HSC Hiệp Hội Ngân hàng HHNH Ngân hàng Nhà nước NHNN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNo Tổ chức tín dụng TCTD Tổ chức kinh tế TCKT LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Tín dụng hoạt động quan trọng Tổ chức tín dụng (TCTD), phản ánh hoạt động đặc trưng TCTD, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, mang lại thu nhập lớn song hoạt động mang lại rủi ro cao cho TCTD Trong kinh tế mở ngày nay, hoạt động kinh doanh tiền tệ chịu cạnh tranh ngày gay gắt, số TCTD coi sách mở rộng tín dụng giải pháp để thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị phần Nhưng đồng nghĩa với việc hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, tìm cách lách rào kiểm sốt, thơng tin sai lệch… mà phải thực quy trình tín dụng để giảm tỷ lệ nợ xấu, tránh tổn thất cho TCTD Những khoản cho vay không thu hồi gốc lãi thời hạn lớn, tỷ lệ nợ xấu ngày gia tăng, đặc biệt lĩnh vực tín dụng bất động sản, có lúc đe dọa tới tính khoản TCTD Vấn đề nợ xấu không làm đau đầu chuyên gia kinh tế Việt Nam mà cịn làm tốn khơng giấy mực chuyên gia tài giới Ảnh hưởng mát to lớn, chí làm phá sản TCTD Do vậy, cơng tác phịng ngừa xử lí nợ xấu thực có hiệu TCTD có khả phát triển mạnh mẽ Đối với TCTD, việc tìm giải pháp nhằm hạn chế, xử lý nợ xấu nhiệm vụ cấp bách TCTD nhằm lành mạnh hố hoạt động TCTD góp phần tích cực vào nghiệp cơng nghiệp hố đại hóa đất nước Ý thức điều này, Ngân hàng hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh đặc biệt coi trọng công tác xử lý nợ xấu việc cần giải hàng đầu nhằm đưa giải pháp xử lý phù hợp hiệu quả, góp phần tăng cường cách tồn diện hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng, tăng lực cạnh tranh phát triển bền vững Chính mà đề tài: “Pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam thực tiễn áp dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh” tác giả lựa chọn làm đề tài luận văn tốt nghiệp chương trình thạc sĩ 2 Tình hình nghiên cứu Trong lĩnh vực hoạt động tín dụng nói chung hoạt động xử lý nợ xấu nói riêng TCTD, có nhiều cơng trình nghiên cứu với cấp độ khác đóng góp khơng nhỏ tạo sở lý luận giúp cho việc hoàn thiện quy định pháp luật xử lý nợ xấu góp phần cho TCTD có sở đề giải pháp biện pháp thực có hiệu hoạt động kinh doanh Có thể kể đến cơng trình nghiên cứu có liên quan như: - Luận án tiến sĩ tác giả Nguyễn Thị Thu Cúc (2015) với đề tài: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” - Luận án tiến sĩ Luật học Hoàng Văn Thành (2019) với đề tài: “pháp luật mua bán nợ xấu từ hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Việt Nam” - Luân văn thạc sĩ quản trị kinh doanh tác giả Trần Văn Ba (2013) với đề tài: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài” - Khoá luận tốt nghiệp tác giả Lê Thị Duyên (2013) với đề tài: “Thực trạng giải pháp xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam” - Khoá luận tốt nghiệp tác giả Hoàng Huyền Nga (2010) với đề tài: “Tình hình nợ xấu biện pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam” Ngồi ra, nhiều báo, cơng trình nghiên cứu khác xử lý nợ xấu pháp luật xử lý nợ xấu công bố Tuy nhiên, chưa có cơng trình nghiên cứu nghiên cứu cách sâu sắc xử lý nợ xấu góc độ thực tiễn thi hành áp dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh Trong phạm vi nghiên cứu luận văn này, tác giả mong muốn làm rõ biện pháp xử lý nợ xấu thực tiễn thi hành quy định pháp luật đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý nợ xấu địa bàn tỉnh Quảng Ninh 3 Mục đích nghiên cứu - Trên sở làm rõ vấn đề lý luận nợ xấu pháp luật nợ xấu hoạt động tín dụng TCTD, nghiên cứu trình hình thành phát sinh nợ xấu - Đánh giá tình hình nợ xấu biện pháp hạn chế nợ xấu TCTD thời gian qua Luận văn đề xuất số kiến nghị giải pháp nhằm tăng cường công tác ngăn ngừa, xử lý nợ xấu, hạn chế nợ xấu tương lai Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Chi nhánh Tây Quảng Ninh Nhiệm vụ nghiên cứu Để thực mục đích nghiên cứu, luận văn cần đạt nhiệm vụ sau đây: - Hệ thống hoá làm rõ lý luận nợ xấu pháp luật xử lý nợ xấu TCTD Việt Nam - Đánh giá thực trạng pháp luật xử lý nợ xấu từ hoạt động cho vay TCTD Việt Nam thực tiễn áp dụng quy định pháp luật xử lý nợ xấu - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực thi pháp luật xử nợ xấu từ hoạt động cho vay TCTD Việt Nam thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5.1 Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng nợ xấu hoạt động tín dụng TCTD, đồng thời phân tích vướng mắc, khó khăn việc kiểm sốt xử lý nợ xấu TCTD 5.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận xử lý nợ xấu từ hoạt động cho vay TCTD thực trạng quy định pháp luật Việt Nam ... SỞ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ... dung pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 24 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG... TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN, CHI NHÁNH TÂY QUẢNG NINH CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan xử lý nợ xấu