§n vÞ:

§n vÞ TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN KHOÁNG SẢN HÀ NAM Địa chỉ tổ 14, phường Quang Trung, TP Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Tel 0351 3 851 035 Fax 0351 3 855 296 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 TH[.]

BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN HÀ NAM Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, TP Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Tel: 0351.3.851.035 Fax: 0351.3.855.296 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm tài kết thúc ngày 31/12/2008 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) I- ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1- Hình thức sở hữu vốn Tổng Cơng ty Cổ phần Khoáng sản Hà Nam (tiền thân Xí nghiệp Thực phẩm cơng nghiệp Phủ Lý doanh nghiệp Nhà nước) thành lập theo Quyết định số 737/QĐ-UB ngày 30 tháng năm 2000 UBND tỉnh Hà Nam việc chuyển Xí nghiệp Thực phẩm cơng nghiệp Phủ Lý thành Cơng ty Cổ phần Khống sản Hà Nam; đổi tên thành Tổng Cơng ty Cổ phần Khống sản Hà Nam theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0603000007 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hà Nam cấp ngày 22/12/2007 (đăng ký thay đổi lần thứ 7) sở sáp nhập hai công ty: • Cơng ty Cổ phần Vật liệu xây dựng Khoáng sản Hà Nam: Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0603000216 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hà Nam cấp ngày 18/11/2007 chuyển đổi từ Cơng ty TNHH Khống sản Hà Nam; • Cơng ty Cổ phần Bao bì Phú Mỹ: Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0603000217 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hà Nam cấp ngày 18/11/2007 chuyển đổi từ Cơng ty TNHH Bao bì Phú Mỹ Địa trụ sở chính: tổ 14, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Vốn điều lệ Tổng Công ty 31/12/2008 116.900.000.000 đồng (Một trăm mười sáu tỷ, chín trăm triệu đồng chẵn) Cơ cấu vốn điều lệ: • Phần vốn Nhà nước Tổng Công ty với số tiền đồng, tương đương 0% vốn điều lệ; • Các cổ đơng cá nhân góp cổ phần số tiền 116.900.000.000 đồng, tương đương với 100% vốn điều lệ Tổng Công ty tham gia đầu tư liên doanh Công ty TNHH Khống sản Hà Bắc: • Địa trụ sở chính: Tổ 9, phường Phùng Chí Kiên, thị xã Bắc Kạn, tỉnh Bắc Kạn; • Hoạt động kinh doanh chính: Thăm dò, khai thác, chế biến kinh doanh xuất nhập khống sản; • Vốn điều lệ Cơng ty 50.000.000.000 đồng, tỷ lệ góp vốn Tổng Cơng ty Cổ phần Khống sản Hà Nam 50% vốn điều lệ Vốn thực góp Tổng Cơng ty Khống sản Hà Nam tính đến thời điểm ngày 31/12/2008 17.270.000.000 đồng • Tính đến thời điểm 31/12/2008, Cơng ty TNHH Khống sản Hà Bắc q trình đầu tư xây dựng BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN HÀ NAM Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Năm tài Tel: 0351.3.851.035 Fax: 0351.3.855.296 kết thúc ngày 31/12/2008 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 2- Những hoạt động sản xuất kinh doanh Trong năm 2008, lĩnh vực kinh doanh Tổng Cơng ty bao gồm: Thăm dị, khai thác chế biến khoáng sản, sản xuất kinh doanh gạch tuynel, nhãn mác vỏ bao bao bì đóng gói 3- Ngành nghề kinh doanh theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh • Hoạt động thăm dị địa chất, khoáng sản; khai thác, chế biến chế biến khoáng sản; khai thác đá, cát, sỏi, đất sét; • Bán bn hóa chất (trừ hóa chất Nhà nước cấm); • Sản xuất vật liệu xây dựng từ đất, đất sét; sản xuất sản phẩm gốm sứ, hàng nội thất cơng trình; • Trồng trọt chăn ni hồn hợp, mua bán thực phẩm nông sản, đại lý mua bán ký gửi hàng hố • Kinh doanh bất động sản, nhà đất; • Vận tải hàng hố đường bộ, đường thuỷ • Xây dựng dân dụng, thủy lợi, giao thông đường bộ, công nghiệp, đường dây trạm biến áp điện có điện áp từ 35 KV trở xuống, san lấp mặt bằng; • Sản xuất, lắp ráp mua bán máy điều hoà nhiệt độ, thiết bị nội thất gia đình • Đầu tư xây dựng khu cơng viên văn hố bao gồm có đủ loại hoạt động thể thao vui chơi, giai trí, kinh doanh dịch vụ ăn uống, kinh doanh dịch vụ cảng bến cảng, bốc xếp hàng hoá, kinh doanh du lịch • Sản xuất kinh doanh nhãn mác vỏ bao bao bì đóng gói; • Sản xuất, chế biến, kinh doanh mua bán loại khoáng chất, khoáng sản phục vụ cho ngành; công nghiệp, chăn nuôi, nuôi trồng thuỷ sản, phân bón phục vụ nơng nghiệp, sản xuất sản phẩm khác kim loại hoạt động sản xuất, dịch vụ chế tạo kim loại, sản xuất máy móc thiết bị cho ngành luyện kim thông thường phục vụ dân sinh, sản xuất xi măng loại, sản xuất sản phẩm từ bê tông(bê tông đúc sẵn, cột bê tông, cọc bê tơng) • Mua bán gạch ngói, xi măng, đá, cát, sỏi, hàng trang trí nội thất, vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng, máy móc, thiết bị • Kinh doanh xuất nhập hàng hoá II- KỲ KẾ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN 1- Kỳ kế tốn năm Kỳ kế tốn năm theo năm dương lịch Công ty ngày 01 tháng 01 kết thúc ngày 31 tháng 12 hàng năm 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng để ghi sổ kế toán lập Báo cáo tài đồng Việt Nam (VND) TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN HÀ NAM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Năm tài Tel: 0351.3.851.035 Fax: 0351.3.855.296 kết thúc ngày 31/12/2008 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) III- CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TỐN ÁP DỤNG 1- Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty thực cơng tác kế tốn theo Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng Bộ Tài 2- Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế tốn Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực kế tốn Việt Nam Báo cáo tài lập trình bày phù hợp với quy định Chuẩn mực kế toán Việt Nam Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng Bộ Tài 3- Hình thức kế tốn áp dụng Hình thức kế tốn áp dụng: Kế tốn máy vi tính IV- CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG 1- Ngun tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền Các khoản tiền ghi nhận Báo cáo tài gồm: Tiền mặt, tiền gửi tốn ngân hàng, đảm bảo kiểm kê, có xác nhận số dư ngân hàng thời điểm kết thúc giai đoạn tài Nguyên tắc phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác VND: Các nghiệp vụ phát sinh đồng Việt Nam (ngoại tệ) chuyển đổi thành VND theo tỷ giá thực tế thời điểm phát sinh Số dư tiền khoản cơng nợ có gốc ngoại tệ thời điểm kết thúc kỳ kế toán năm chuyển đổi thành VND theo tỷ giá mua bán thực tế bình quân liên ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước công bố thời điểm kết thúc kỳ kế toán năm 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Theo nguyên tắc giá gốc Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Bình qn gia quyền Phương pháp hạch tốn hàng tồn kho: Kê khai thường xuyên 3- Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ Tài sản cố định Công ty phản ánh theo nguyên giá giá trị hao mòn luỹ kế Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ: Theo nguyên tắc giá gốc Phương pháp khấu hao tài sản cố định: TSCĐ khấu hao theo phương pháp đường thẳng, tỷ lệ khấu hao phù hợp với Chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định ban hành kèm theo Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 Bộ trưởng Bộ Tài việc hướng dẫn chế độ trích lập sử dụng khoản dự phòng giảm giá hàng tồn kho, tổn thất khoản đầu tư tài chính, nợ khó địi bảo hành sản phẩm, hàng hố, cơng trình xây lắp doanh nghiệp TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN HÀ NAM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Năm tài Tel: 0351.3.851.035 Fax: 0351.3.855.296 kết thúc ngày 31/12/2008 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 5- Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài Các khoản đầu tư tài dài hạn ghi nhận theo giá gốc Phương pháp lập dự phòng dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn : lập theo Thông tư số 13/2006/TT – BTC ngày 27/02/2006 Bộ Tài 6- Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản chi phí vay Nguyên tắc ghi nhận chi phí vay: Chi phí vay ghi nhận vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phát sinh, trừ vốn hóa theo quy định Chuẩn mực kế tốn số 16 - Chi phí vay 7- Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản chi phí khác Chi phí trả trước vốn hóa để phân bổ vào chi phí sản xuất, kinh doanh bao gồm khoản chi phí: Tiền đóng góp giải phóng mặt xây dựng sở hạ tầng cho Ban quản lý dự án cụm Trung tâm công nghiệp Nam Châu Sơn, thị xã Phủ Lý phân bổ theo thời gian thuê đất (50 năm); công cụ, dụng cụ xuất dùng lần với giá trị lớn thân công cụ, dụng cụ tham gia vào hoạt động kinh doanh năm tài cần phân bổ dần vào đối tượng chịu chi phí thời gian 24 tháng Phương pháp phân bổ: theo phương pháp đường thẳng 10- Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu: ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối: Là số lợi nhuận từ hoạt động Công ty sau trừ chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp (nếu có) khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Việc tăng giảm vốn điều lệ phân phối lợi nhuận thực theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên Tổng Công ty 11- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu Doanh thu bán hàng: tuân thủ điều kiện ghi nhận doanh thu quy định Chuẩn mực kế toán số 14 Doanh thu thu nhập khác, doanh thu xác định theo giá trị hợp lý khoản tiền thu thu theo nguyên tắc kế tốn dồn tích Doanh thu cung cấp dịch vụ: tuân thủ 04 điều kiện ghi nhận doanh thu quy định Chuẩn mực kế toán số 14 - Doanh thu thu nhập khác, doanh thu ghi nhận kỳ kế toán xác định theo hợp đồng thời gian cung cấp dịch vụ thực tế Doanh thu hoạt động tài chính: tuân thủ điều kiện ghi nhận doanh thu quy định Chuẩn mực kế toán số 14 - Doanh thu thu nhập khác BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN HÀ NAM Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Năm tài Tel: 0351.3.851.035 Fax: 0351.3.855.296 kết thúc ngày 31/12/2008 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 12- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí tài Chi phí tài ghi nhận kỳ chi phí lãi tiền vay Các khoản ghi nhận theo tổng số phát sinh kỳ, không bù trừ với doanh thu hoạt động tài 13- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp áp dụng theo Quyết định số 100/QĐ-UB ngày 16/01/2001 UBND tỉnh Hà Nam việc cấp Giấy chứng nhận ưu đãi đầu tư cho Cơng ty Cổ phần khống sản Hà Nam (nay Tổng Cơng ty Cổ phần khống sản Hà Nam) Theo Cơng ty Cổ phần Khống sản Hà Nam miễn năm giảm 50% số thuế thu nhập doanh nghiệp năm tính từ thời điểm có thu nhập chịu thuế với thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 25% Trong năm 2008, Tổng công ty giảm 50% số thuế thu nhập doanh nghiệp V- THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN – T`iền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Cộng 31/12/2008 VND 32.160.344 2.136.497.129 2.168.657.473 01/01/2008 VND 867.681.221 1.143.144.905 2.010.826.126 31/12/2008 VND 465.798.858 6.606.335 472.405.193 01/01/2008 VND 31/12/2008 VND 2.858.069.944 69.193.386 782.668.546 3.672.162.164 850.000.000 8.232.094.040 01/01/2008 VND 2.535.930.309 1.169.286.441 3.038.028.347 6.743.245.097 - Các khoản phải thu ngắn hạn khác Tài sản thiếu chờ xử lý Thuế GTGT phải thu (xe ôtô Mercedes) Phải thu khác Cộng 348.772.728 5.356.335 354.129.063 - Hàng tồn kho Ngun liệu, vật liệu Cơng cụ dụng cụ Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Thành phẩm Hàng hóa Cộng BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN KHOÁNG SẢN HÀ NAM Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Năm tài Tel: 0351.3.851.035 Fax: 0351.3.855.296 kết thúc ngày 31/12/2008 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) - Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Đơn vị tính: VND Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc thiết bị Số dư đầu năm 50.221.156.980 Mua năm Khoản mục Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị dụng cụ quản lý 29.044.420.620 11.505.513.697 803.849.177 91.574.940.474 5.743.681.875 0 5.743.681.875 Tổng cộng NGUYÊN GIÁ Đầu tư XDCB hoàn thành 11.446.492.866 0 11.446.492.866 Thanh lý, nhượng bán (2.701.552.867) (3.029.086.791) 0 (5.730.639.658) Số dư cuối năm 58.966.096.979 31.759.015.704 11.505.513.697 803.849.177 103.034.475.557 3.585.345.333 2.074.359.786 978.081.873 151.278.376 6.789.065.368 GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KẾ Số dư đầu năm Khấu hao kỳ 1.909.841.004 2.556.380.341 771.918.624 96.869.680 5.335.009.649 (1.118.683.625) (163.706.944) 0 (1.282.390.569) 5.042.591.530 4.467.033.183 1.750.000.497 248.148.056 10.841.684.448 Tại ngày đầu năm 46.635.811.647 26.970.060.834 10.527.431.824 652.570.801 84.785.875.106 Tại ngày cuối năm 54.589.594.267 27.291.982.521 9.755.513.200 555.701.121 92.192.791.109 Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối năm GIÁ TRỊ CÒN LẠI o Giá trị cịn lại 31/12/2008 TSCĐ hữu hình chấp, cầm cố khoản vay: 14.435.097.000 VND o Nguyên giá tài sản cố định hết khấu hao ngày 31/12/2008 sử dụng: 1.271.374.024 VND o Nguyên giá tài sản cố định ngày 31/12/2008 chờ lý: VND 10- Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình Khoản mục Đơn vị tính: VND Tổng cộng Phần mềm kế toán NGUYÊN GIÁ Số dư đầu năm 0 Mua năm 48.000.000 48.000.000 Số dư cuối năm 48.000.000 48.000.000 GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KẾ Số dư đầu năm 0 Khấu hao năm 4.800.000 4.800.000 Số dư cuối năm 4.800.000 4.800.000 GIÁ TRỊ CÒN LẠI Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm 43.200.000 43.200.000 11- Chi phí xây dựng dở dang 31/12/2008 VND Cơng trình sân tennis Cơng trình xây dựng Nhà máy gạch tuynel Cơng trình xây dựng mỏ Titan Dây truyền sản xuất 12.274.895.049 18.300.000 347.500.000 01/01/2008 VND 484.392.410 0 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN HÀ NAM Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Năm tài Tel: 0351.3.851.035 Fax: 0351.3.855.296 kết thúc ngày 31/12/2008 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Cơng trình xây dựng xưởng Tân Sơn 490.816.674 Cơng trình xây dựng xưởng Cầu Đọ 219.927.268 Cộng 13.351.438.991 484.392.410 14- Chi phí trả trước dài hạn Chi phí cơng cụ dụng cụ chờ phân bổ Chi phí giải phóng mặt Cộng 31/12/2008 VND 603.427.022 713.734.108 1.317.161.130 01/01/2008 VND 165.208.572 736.249.608 901.458.180 31/12/2008 VND 22.292.155.671 22.292.155.671 22.292.155.671 01/01/2008 VND 1.797.500.000 1.797.500.000 1.797.500.000 15- Vay nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn - Vay ngân hàng - Vay đối tượng khác Nợ dài hạn đến hạn trả Cộng 16- Thuế khoản phải nộp Nhà nước 31/12/2008 VND Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp Thuế thu nhập cá nhân phải nộp Cộng 01/01/2008 VND 95.529.002 1.205.062.270 600.000 99.559.803 1.301.191.272 99.559.803 20- Vay nợ dài hạn a Vay dài hạn - Ngân hàng b Nợ dài hạn Cộng 31/12/2008 01/01/2008 VND 20.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000 VND 0 0 22- Nguồn vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu Số dư đầu năm trước Tăng vốn năm trước Lãi năm trước Tăng khác năm trước Số dư cuối năm trước, đầu năm Vốn đầu tư CSH 4.828.700.000 112.071.300.000 0 116.900.000.000 Lợi nhuận chưa phân phối 59.442.512 312.816.637 95.728.794 467.987.943 Cộng 4.888.142.512 112.071.300.000 312.816.637 95.728.794 117.367.987.943 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN HÀ NAM Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Năm tài Tel: 0351.3.851.035 Fax: 0351.3.855.296 kết thúc ngày 31/12/2008 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Tăng vốn kỳ 0 Lãi kỳ 11.977.029.234 12.445.017.177 Số dư cuối năm 116.900.000.000 12.445.017.177 129.345.017.177 b Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Cổ đông cá nhân Cộng 31/12/2008 01/01/2008 VND VND 116.900.000.000 116.900.000.000 116.900.000.000 116.900.000.000 c- Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức lợi nhuận chia Năm 2008 VND Năm 2007 VND - Vốn đầu tư chủ sở hữu 116.900.000.000 4.828.700.000 + Vốn góp tăng kỳ 112.071.300.000 + Vốn góp giảm kỳ 0 116.900.000.000 116.900.000.000 0 + Vốn góp đầu năm + Vốn góp cuối kỳ - Cổ tức lợi nhuận chia 22- Nguồn vốn chủ sở hữu (tiếp theo) đ- Cổ phiếu 31/12/2008 01/01/2008 Cổ phiếu Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 11.690.000 11.690.000 Số lượng cổ phiếu bán công chúng 11.690.000 11.690.000 11.690.000 11.690.000 0 0 11.690.000 11.690.000 11.690.000 11.690.000 + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi (*) Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng/cổ phiếu e- Các quỹ doanh nghiệp 31/12/2008 VND Quỹ khen thưởng phúc lợi Cộng 01/01/2008 VND 41.474.264 41.474.264 41.474.264 41.474.264 Mục đích trích lập sử dụng quỹ khen thưởng phúc lợi doanh nghiệp: Quỹ phúc lợi sử dụng để đầu tư xây dựng sửa chữa, bổ sung xây dựng cơng trình phúc BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN HÀ NAM Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Năm tài Tel: 0351.3.851.035 Fax: 0351.3.855.296 kết thúc ngày 31/12/2008 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) lợi cơng cộng Cơng ty; chia cho hoạt động thể thao văn hoá, tham quan, phúc lợi công cộng tập thể nhân viên Công ty Đóng góp cho quỹ phúc lợi xã hội; trợ cấp thường xuyên, đột xuất cho cán công nhân viên theo thoả ước lao động tập thể Quỹ khen thưởng sử dụng thưởng cho cán công nhân viên Công ty cá nhân đơn vị bên ngồi có đóng góp có hiệu vào hoạt động sản xuất kinh doanh Cơng ty VI- THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2008 VND 25- Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 2007 VND 45.947.555.761 7.593.252.141 45.947.555.761 7.593.252.141 0 45.947.555.761 7.593.252.141 45.947.555.761 7.593.252.141 Trong đó: Doanh thu bán hàng 26- Các khoản giảm trừ doanh thu 27- Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Trong đó: Doanh thu trao đổi sản phẩm, hàng hóa 28- Giá vốn hàng bán Năm 2008 VND Giá vốn thành phẩm bán Cộng Năm 2007 VND 21.073.509.655 7.063.801.186 21.073.509.655 7.063.801.186 29- Doanh thu hoạt động tài Năm 2008 VND Lãi tiền gửi ngân hàng Cộng Năm 2007 VND 9.515.843 4.702.107 9.515.843 4.702.107 30- Chi phí hoạt động tài Năm 2008 VND Lãi tiền vay ngân hàng Cộng Năm 2007 VND 1.070.931.586 38.160.050 1.070.931.586 38.160.050 31- Chi phí thuế thu nhập hành Năm 2008 VND Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm trước vào chi phí thuế thu nhập hành kỳ Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Năm 2007 VND 1.724.691.499 44.688.091 0 1.724.691.499 44.688.091 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN HÀ NAM Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Năm tài Tel: 0351.3.851.035 Fax: 0351.3.855.296 kết thúc ngày 31/12/2008 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) VIII- NHỮNG THƠNG TIN KHÁC 2- Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm Khơng có kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán làm ảnh hưởng trọng yếu đến Báo cáo tài cho giai đoạn tài kết thúc ngày 31/12/2008 3- Thơng tin bên liên quan  Thông tin chung bên liên quan: • Bên liên doanh: - Cơng ty Cổ phần Xây dựng Sơn Trang; - Địa chỉ: tổ 12, phường Nguyễn Thị Minh Khai, thị xã Bắc Kạn, tỉnh Bắc Kạn • Cơ sở kinh doanh đồng kiểm sốt: - Cơng ty TNHH Khống sản Hà Bắc; - Địa chỉ: Tổ 9, phường Phùng Chí Kiên, thị xã Bắc Kạn, tỉnh Bắc Kạn 3- Thông tin bên liên quan (tiếp theo)  Các giao dịch chủ yếu bên liên quan: • Cơng ty Cổ phần Xây dựng Sơn Trang: - Giao dịch mua, bán: Nội dung Giao dịch bán: Bán tài sản Bán hàng hóa Giao dịch mua: Mua nguyên vật liêu + Mua Nepheline + Mua đá Silich + Mua thép D,U,I Dịch vụ xây lắp + Cơng trình Nhà máy gạch tuynel + Cơng trình Sân bê tơng Giá trị giao dịch 5.847.905.742 3.000.000.000 2.847.905.742 7.433.193.945 2.926.919.540 95.454.540 335.562.500 2.495.902.500 4.506.274.405 2.849.999.600 1.656.274.805 - Quan hệ toán: Số TT Kho ản m ục Phải thu Phải trả Số dư đầu năm Số phát sinh tăng năm Số phát sinh giảm năm số d 5.847.905.742 5.847.905.742 0 17.679.280.782 7.433.194.003 10.246.086.779 cuối năm TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN HÀ NAM Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm tài Tel: 0351.3.851.035 Fax: 0351.3.855.296 kết thúc ngày 31/12/2008 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) * C ơng ty TNHH khống sản Hà Nam Trong n ăm tài kết thuc 31/12/2008, từ ngày 01/01/2008 đến ngày 31/12/2008, Tổng Cơng ty Cổ phần Khống sản Hà Nam phát sinh vay ngắn hạn Cơng ty TNHH Khống sản Hà Bắc với số tiền 10.000.000.000 đồng.Số dư khoản mục vay tinh đ ến 31/12/2008 la:10.000.000.000 đồng 5- Thông tin so sánh Số liệu so sánh đầu kỳ năm tài trước lấy từ Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2007 Tổng Cơng ty Cổ phần khống sản Hà Nam kiểm tốn Chi nhánh Cơng ty TNHH Kiểm toán Dịch vụ Tin học thành phố Hồ Chí Minh (nay Chi nh ánh Cơng ty Ki ểm to án v d ịch v ụ tin h ọc phố Hồ Chi Minh) 6- Tính hoạt động liên tục Khơng có dấu hiệu cho thấy hoạt động sản xuất kinh doanh Tổng công ty diễn không liên tục Hà Nam, ngày 25 tháng 02 năm 2009 Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Lâm Thị Thu Trang Đặng Thị Thu Phương Nguyễn Xuân Mai