Báo cáo kế hoạch kinh doanh sản phẩm healthy food

Học phần: Đổi sáng tạo khởi nghiệp (KN002) Giảng viên: Nguyễn Văn Nhiều Em Báo cáo Kế hoạch kinh doanh Sản phẩm Healthy Food Nhóm: Thành Viên MSSV Lê Nguyễn Đăng Huỳnh B1902253 Trần Thị Kiều Anh B1902230 Lê Tuấn Kiệt B1909935 Nguyễn Quang Thắng B1903531 Trần Trọng Nghĩa B2009554 Tạ Thái An B1903771 Mục lục Các hoạt động Marketing chi phí Kế hoạch sản xuất Tài sản cố định cho sản xuất kinh doanh Chi phí nguyên vật liệu Chi phí lao động trực tiếp Hệ thống tính lương khốn Chi phí quản lý phân xưởng Tổng chi phí sản xuất Biểu đồ GANTT 3 4 5 Kế hoạch tổ chức quản lý Danh sách cán bộ, lãnh đạo, quản lý Doanh Nghiệp Tài sản cố định cho văn phòng Mức khấu hao TSCĐ văn phịng Chi phí tiền lương cho phận văn phịng Các hoạt động chi phí trước vận hành Chi phí hành Tổng chi phí quản lý Doanh nghiệp 7 8 9 Bảng tổng vốn đầu tư dự án 10 Bảng dự toán lưu chuyển tiền mặt 11 Bảng báo cáo kết kinh doanh (Lãi lỗ) 12 Bảng cân đối tài sản 13 Các hoạt động Marketing chi phí Hoạt động Số tiền Quảng cáo facebook, instagram 1.000.000 đ Hợp tác với, siêu thị, cửa hàng tiện lợi 3.000.000 đ Làm Thương Hiệu 1.000.000 đ Hợp tác với app order online 1.000.000 đ Chạy chương trình dùng thử sản phẩm 700.000 đ Chăm Sóc Khách Hàng 2.000.000 đ Kế hoạch sản xuất Tài sản cố định cho sản xuất kinh doanh Tài sản cố định Đơn Giá Mặt thuê 3.000.000 đ / tháng Phương tiện vận chuyển 0đ Máy sấy khô Số lượng Tổng giá trị 3.000.000 đ / tháng 5.000.000 đ 10.000.000 đ Máy hút chân không công nghiệp 7.000.000 đ 14.000.000 đ Kho bảo quản 0đ 0đ Máy định lượng đường 2.100.000 đ 4.200.000 đ Máy đo hàm lượng calories 5.000.000 đ 10.000.000 đ Máy gọt trái 1.000.000 đ 3.000.000 đ Tài sản cố định Tổng giá trị Số năm sử dụng Mức khấu hao Mặt kinh doanh 36.000.000 năm 0% Công xưởng năm 0% Các máy chế biến 41.200.000 năm 20% Thiết bị văn phòng 22.500.000 năm 20% Tổng giá trị khấu hao / năm 12.740.000 đ Chi phí nguyên vật liệu Tên nguyên vật liệu Số lượng cần Đơn giá Bột 3000kg 8.000 Đường 900kg 8.000 Trái 300kg 20.000 Sữa 1000 lít 15.000 Các loại hạt 300kg 20.000 Tổng chi phí NVL/ tháng 58.200.000 đ Tổng chi phí NVL/ năm 698.400.000 đ Chi phí lao động trực tiếp Loại lao động Số người Tiền lương tháng Chi phí khác / tháng Tổng chi phí Cơng nhân kỹ thuật 5.000.000 1.000.000 12.000.000 Lao động thủ công 5.000.000 1.000.000 48.000.000 Tổng lương/tháng 10 50.000.000 10.000.000 60.000.000 Tổng lương/ năm 10 600.000.000 đ 120.000.000 đ 720.000.000 đ Hệ thống tính lương khoán Tên sản phẩm Bánh gạo lứt Số sản phẩm sản xuất / tháng 30000 Tiền khoán / SP 5000 đ Bánh hạt nguyên cám 30000 5000 đ Bánh yến mạch 30000 5000 đ Kẹo sâm 100000 2000 đ Kẹo hạt ngũ cốc 100000 2000 đ Chi phí quản lý phân xưởng Khoản mục Tháng Năm Khấu hao TSCĐ 1.062.000 12.740.000 Điện nước 10.000.000 120.000.000 Sửa chữa TSCĐ 1.000.000 12.000.000 Lương cho phận quản lý 19.000.000 228.000.000 31.062.000 đ 372.744.000 đ Tổng chi phí QLPX Tổng chi phí sản xuất Khoản mục Tháng Năm Chi phí nguyên vật liệu 58.200.000 698.400.000 Chi phí lao động trực tiếp 60.000.000 720.000.000 Chi phí quản lý phân xưởng trực tiếp 12.062.000 144.740.000 130.262.000 đ 1.563.140.000 đ Tổng chi chí sản xuất Biểu đồ GANTT Các hoạt động Nghiên cứu thị Biểu thời gian tháng x x x 10 11 12 trường 2.Xây dựng dự án x x x 3.Kêu gọi vốn đầu tư x x x 4.Chọn loại hình DN, đăng ký kinh doanh x 5.Đào tạo lao động x x 6.Thiết lập ngân sách cho doanh nghiệp x 7.Đo lường, đánh giá x x 8.Mở rộng quy mô kinh doanh phù hợp với kế hoạch tiếp thị x x Dự trù rủi ro x x 10 Điều hành doanh nghiệp x x Kế hoạch tổ chức quản lý Danh sách cán bộ, lãnh đạo, quản lý Doanh Nghiệp Tên chủ DN/ người quản lý Chức vụ Trình độ chun mơn Những kinh nghiệm Trách nhiệm x Chủ Doanh Nghiệp Quản trị kinh doanh -Quản lý, lãnh đạo -Tư chiến lược, kỹ lập kế hoạch -Kỹ giao tiếp -Quản lý thời gian Điều hành doanh nghiệp Quản lý kỹ thuật Kỹ thuật máy móc, thiết bị Quản lý, điều hành máy móc, thiết bị Điều hành quản lý dây chuyền sản xuất Quản lý nhân Khả lãnh đạo Quản lý, lãnh đạo, giao tiếp Điều hành quản lý nhân Quản lý nguồn hàng Quản lý, đo lường Quản lý xuất nhập kho nguồn hàng Thu ngân/ kế toán kho Sắp xếp kiểm soát Quản lý nguồn ngân sách Nghiệp vụ kế toán Tài sản cố định cho văn phòng Tên thiết bị văn phòng Số lượng cần Đơn giá Tổng giá trị Máy vi tính 7.000.000 14.000.000 đ Máy in 3.000.000 3.000.000 đ điện thoại bàn 500.000 1.000.000 đ Máy đếm tiền 2.500.000 2.500.000 đ Camera giám sát 1.000.000 2.000.000 đ Mức khấu hao TSCĐ văn phòng Tên thiết bị văn phòng Tổng giá trị Số năm sử dụng Mức khấu hao Máy vi tính 14.000.000 năm 20% máy in 3.000.000 năm 20% Điện thoại bàn 1.000.000 năm 20% Máy đếm tiền 2.500.000 năm 20% Camera giám sát 2.000.000 năm 12.5% Chi phí tiền lương cho phận văn phịng Vị Trí Số người Lương/ tháng CP khác/ tháng Tổng chi phí Quản lý kỹ thuật 7.000.000 1.000.000 8.000.000 Quản lý nhân 6.000.000 1.000.000 7.000.000 Quản lý nguồn hàng 6.000.000 1.000.000 7.000.000 Thu ngân/ kế toán kho 7.000.000 1.000.000 8.000.000 đ Tổng CP/ tháng 26.000.000 4.000.000 30.000.000 Tổng CP/ năm 312.000.000 đ 48.000.000 đ 360.000.000 Các hoạt động chi phí trước vận hành Các hoạt động Tổng chi phí Nghiên cứu thị trường 2.000.000 đ Mua quyền/ bí 0đ Chi phí đào tạo 5.000.000 đ Gặp gỡ đối tác 3.000.000 đ Tổng chi phí trước vận hành (nếu có) 10.000.000 đ Chi phí hành Khoản mục Chi phí Giấy phép kinh doanh 200.000 đ Thủ tục thuế, phí, lệ phí 3.000.000 đ Thủ tục giấy phép an toàn vệ sinh thực phẩm 1.000.000 đ Tổng chi phí quản lý Doanh nghiệp Khoản mục Năm Năm Năm 1.Khấu hao thiết bị văn phòng 12.740.000 12.740.000 12.740.000 2.Tiền lương cho phận gián tiếp 360.000.000 360.000.000 360.000.000 3.Chi phí trước hoạt động 10.000.000 10.000.000 10.000.000 4.Chi phí hành 5.000.000 5.000.000 5.000.000 Tổng chi phí quản lý DN 387.740.000 đ 387.740.000 đ 387.740.000 đ Bảng tổng vốn đầu tư dự án Khoản mục Vốn vay Vốn chủ sở hữu 3.000.000 Tổng số A-ĐẦU TƯ VỐN CỐ ĐỊNH Mặt doanh nghiệp 3.000.000 Máy móc, thiết bị sản xuất 41.200.000 41.200.000 Giá trị thiết bị văn phòng 22.500.000 22.500.000 66.700.000 66.700.000 Nghiên cứu thị trường 2.000.000 2.000.000 Thủ tục, đăng ký kinh doanh 6.200.000 6.200.000 Chi phí đào tạo 3.000.000 3.000.000 11.200.000 đ 11.200.000 đ Chi phí ngun vật liệu, hàng hóa 58.200.000 58.200.000 Chi phí lao động trực tiếp 60.000.000 60.000.000 Chi phí quản lý phân xưởng 12.062.000 12.062.000 Tổng đầu tư vốn cố định (A) B-ĐẦU TƯ TRƯỚC VẬN HÀNH Tổng đầu tư chi phí đầu tư trước vận hành (B) C-ĐẦU TƯ VỐN LƯU ĐỘNG Chi phí trực tiếp (khơng tính khấu hao TSCĐ) Tổng đầu tư chi phí trực tiếp 130.262.000 Chi phí gián tiếp (khơng tính khấu hao thiết bị văn phịng) Chi phí Marketing 8.700.000 8.700.000 Chi phí hành 6.200.000 6.200.000 Tổng đầu tư chi phí gián tiếp 14.900.000 14.900.000 Tổng đầu tư vốn lưu động (C) 145.162.000 145.162.000 0đ 223.062.000 đ 223.062.000 đ Tổng vốn đầu tư Bảng dự toán lưu chuyển tiền mặt Khoản mục 1-LƯU CHUYỂN TỪ HOẠT ĐỘNG SXKD NĂM NĂM NĂM - Tiền thu từ bán hàng 2.500.000.000 3.200.000.000 4.000.000.000 - Tiền thu từ khoản khác 500.000.000 800.000.000 600.000.000 - Tiền trả cho công nhân viên 420.000.000 470.000.000 500.000.000 - Tiền trả nhà cung cấp 600.000.000 650.000.000 750.000.000 - Tiền thuế khoản khác nộp cho nhà nước 35.000.000 80.000.000 100.000.000 - Tiền trả cho khoản khác 5.000.000 5.000.000 7.000.000 2-LƯU CHUYỂN TỪ CÁC HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ - Thu bán TSCĐ 0 10.000.000 - Tiền thu lãi đầu vào đơn vị khác 5.000.000 7.000.000 6.000.000 - Tiền thu hồi từ khoản đầu vào đơn vị khác 3.000.000 5.000.000 7.000.000 - Tiền đầu vào đơn vị khác 15.000.000 20.000.000 17.000.000 - Mua TSCĐ hữu hình 66.700.000 70.000.000 75.000.000 - Mua TSCĐ vơ hình 10.000.000 8.000.000 12.000.000 0 3-LƯU CHUYỂN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH - Tiền thu từ lãi tiền gửi Bảng báo cáo kết kinh doanh (Lãi lỗ) Chỉ tiêu Mã số Năm 2020 Năm 2019 Tổng doanh thu 01 4.000.000.000 3.000.000.000 Các khoản giảm trừ 03 30.000.000 25.000.000 Doanh thu (10= 01 - 03) 10 3.970.000.000 2.975.000.000 Giá vốn hàng bán 11 2.200.000.000 1.800.000.000 Lợi nhuận gộp (20= 10 -11) 20 1.770.000.000 1.175.000.000 Chi phí bán hàng 21 450.000.000 400.000.000 Chi phí quản lý DN 22 400.000.000 250.000.000 Lợi nhuận từ hoạt động KD (30= 20 - 21 - 22) 30 920.000.000 525.000.000 Thu nhập hoạt động tài 31 15.000.000 10.000.000 Chi phí hoạt động tài 32 3.000.000 2.000.000 Lợi nhuận từ hoạt động tài (40= 31 - 32) 40 12.000.000 8.000.000 10 Các khoản thu nhập bất thường 41 15.000.000 10.000.000 11 Các chi phí bất thường 42 5.000.000 3.000.000 12 Lợi nhuận bất thường (50= 4142) 50 10.000.000 7.000.000 13 Tổng lợi nhuận trước thuế (60= 30 + 40 + 50) 60 942.000.000 540.000.000 14 Thuế doanh nghiệp phải nộp 70 80.000.000 35.000.000 15 Lợi nhuận sau thuế (80= 60 -70) 80 862.000.000 505.000.000 Bảng cân đối tài sản Nguồn vốn Mã số Số đầu năm Số cuối kỳ A-Nợ phải trả (300= 310 + 320 + 330) 300 0đ 0đ I.Nợ ngắn hạn 310 0đ 0đ 311 0đ 0đ 320 0đ 0đ 330 0đ 0đ 331 0đ 0đ 400 248.062.000đ 275.224.000đ Vay ngắn hạn II.Nợ dài hạn Vay dài hạn III.Nợ khác Chi phí phải trả B-Nguồn vốn chủ sở hữu (400 = 410 + 420) I.Nguồn vốn, quỹ Nguồn vốn kinh doanh II Nguồn kinh phí, quỹ khác 410 411 223.062.000đ 250.224.000đ 420 Quỹ dự phòng trợ cấp việc 421 25.000.000đ 25.000.000đ Tổng cộng nguồn vốn (430= 300 + 400) 430 248.062.000đ 275.224.000đ ... chi phí Kế hoạch sản xuất Tài sản cố định cho sản xuất kinh doanh Chi phí nguyên vật liệu Chi phí lao động trực tiếp Hệ thống tính lương khốn Chi phí quản lý phân xưởng Tổng chi phí sản xuất... trình dùng thử sản phẩm 700.000 đ Chăm Sóc Khách Hàng 2.000.000 đ Kế hoạch sản xuất Tài sản cố định cho sản xuất kinh doanh Tài sản cố định Đơn Giá Mặt thuê 3.000.000 đ / tháng Phương tiện vận... 6.Thiết lập ngân sách cho doanh nghiệp x 7.Đo lường, đánh giá x x 8.Mở rộng quy mô kinh doanh phù hợp với kế hoạch tiếp thị x x Dự trù rủi ro x x 10 Điều hành doanh nghiệp x x Kế hoạch tổ chức quản