Khóa luận tốt nghiệp đánh giá về hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Giảng viên hướng dẫn : TS Phan Mỹ Hạnh Sinh viên thực : Lữ Thị Anh Thư MSSV: 1154020966 Lớp: 11DTDN1 TP Hồ Chí Minh, 2015 ii LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tôi, tự thân thực hiện, khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác để làm đồ án riêng Các nguồn tài liệu trích dẫn, số liệu sử dụng nội dung đồ án trung thực, thực Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh Đồng thời tơi cam kết kết trình nghiên cứu báo cáo thực tập tốt nghiệp chưa công bố cơng trình nghiên cứu Tơi hồn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam doan TP Hồ Chí Minh, ngày 24 tháng 08 năm 2015 Tác giả Lữ Thị Anh Thư iii LỜI CẢM ƠN Trước hết, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới Tiến sĩ Phan Mỹ Hạnh quan tâm, dành thời gian hướng dẫn tận tình, chu đáo giúp đỡ tơi nghiên cứu hồn thành đề tài Đồng thời, đặc biệt cảm ơn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh nhiệt tình giúp đỡ, hỗ trợ, cung cấp tư liệu để tơi hồn thành cách nhanh chóng Hơn nữa, tơi xin chân thành cám ơn chuyên viên Nguyễn Trung Hậu Phạm Xn Tiến góp ý giúp tơi hồn thiện báo cáo Ngồi ra, tơi xin gửi lời cám ơn chân thành đến ba mẹ tạo động lực đốc thúc để hoàn thành đề tài chọn thời gian sớm Cuối cùng, xin cám ơn tất bạn bè người thân nhiệt tình việc cung cấp thơng tin q báu, giúp đỡ, động viên, ủng hộ chỗ dựa tinh thần cho tôi, giúp tập trung nghiên cứu hồn thành đồ án TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 05 năm 2015 Lữ Thị Anh Thư iv MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1.1 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Tổng quan rủi ro 1.1.1.2 Phân loại rủi ro 1.1.2 Rủi ro quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.2.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.2.1.1 Khái niệm 1.1.2.1.2 Phân loại 1.1.2.2 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.2.2.1 Nhận dạng rủi ro 1.1.2.2.2 Phân tích rủi ro 1.1.2.2.3 Đo lường rủi ro 1.1.2.2.4 Kiểm sốt phịng ngừa rủi ro 1.1.2.2.5 Tài trợ rủi ro 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến ro kinh doanh ngân hàng 1.1.3.1 Nhóm nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng 1.1.3.2 Nhóm nguyên nhân thuộc phía khách hàng 1.1.3.3 Nhóm nguyên nhân khách quan có liên quan đến môi trường hoạt động kinh doanh 10 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội 10 1.2 Tổng quan quản trị rủi ro khoản ngân hàng 11 1.2.1 Bản chất rủi ro khoản 11 1.2.1.1 Các khái niệm khoản 11 1.2.1.1.1 Thanh khoản: 11 1.2.1.1.2 Rủi ro khoản 11 1.2.1.1.3 Quản trị khoản: 11 1.2.1.1.4 Cung khoản 11 v 1.2.1.1.5 Cầu khoản nhu cầu vốn cho mục đích ngân hàng làm giảm quỹ ngân hàng 12 1.2.1.1.6 Trạng thái khoản ròng: 12 1.2.1.2 Nguyên nhân rủi ro khoản 13 1.2.1.2.1 Nguyên nhân tiền đề: 13 1.2.1.2.2 Nguyên nhân từ hoạt động 14 1.2.1.3 Sự cần thiết quản trị rủi ro khoản 14 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro khoản 15 1.2.2.1 Đường lối chung quản trị khoản 16 1.2.2.2 Dấu hiệu thị trường nhận biết rủi ro khoản 16 1.2.2.2.1 Lòng tin dân chúng 16 1.2.2.2.2 Sự biến động thị giá cổ phiếu: 16 1.2.2.2.3 Áp dụng mức lãi suất huy động cao thị trường: 16 1.2.2.2.4 Chịu lỗ bán tài sản: 16 1.2.2.2.6 Vay Ngân hàng Trung Ương (NHTW): 17 1.2.2.3 Các phương pháp quản lý rủi ro khoản 17 1.2.2.3.1 Phương pháp 1: Duy trì tỷ lệ hợp lý vốn dùng cho dự trữ vốn dùng cho kinh doanh 17 1.2.2.3.2 Phương pháp 2: Đảm bảo tỷ lệ khả chi trả (QĐ457/2005/QD – NHNN) 17 1.2.2.3.3 Phương pháp 3: Dự báo nhu cầu khoản: 17 1.2.2.4 Biện pháp quản trị rủi ro khoản 22 1.2.2.4.1 Quản trị khoản “Có” 22 1.2.2.4.2 Quản trị khoản nợ 22 1.2.2.4.3 Quản trị khoản phối hợp 23 1.2.2.4.4 Biện pháp chung 23 1.3 Các băn pháp quy RRTK 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 25 2.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 25 vi 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 25 2.1.2 Bộ máy tổ chức ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN 28 2.1.3 Tình hình nhân sự;đánh giá đáp ứng với tình hình hoạt động, kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 30 2.1.4 Doanh số ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 31 2.1.5 Địa bàn kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN 34 2.2 Thực trạng khoản quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam từ 2011 đến 2014 36 2.2.1 Tình hình nguồn vốn tài sản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam 36 2.2.1.1 Tình hình nguồn vốn 36 2.2.1.2 Tình hình tài sản 37 2.2.2 Tình hình cung khoản cầu khoản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam 40 2.2.3 Các hệ số ảnh hưởng đến tính khoản rủi ro khoản tài Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam 42 2.2.3.1 Vốn điều lệ tỷ lệ an toàn vốn (hệ số CAR) 42 2.2.3.2 Hệ số H1 H2 43 2.2.3.3 Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 45 2.2.3.4 Chỉ số lực cho vay H4 46 2.2.3.5 Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng H5 47 2.2.3.6 Chỉ số chứng khoán khoản H6 48 2.2.3.7 Chỉ số trạng thái ròng TCTD H7 49 2.2.3.8 Chỉ số (Tiền mặt + tiền gửi TCTD)/tiền gửi khách hàng H8 50 2.3 Đánh giá tình hình quản lý rủi ro khoản ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 52 2.3.1 Ưu điểm 54 2.3.2 Nhược điểm 56 vii CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 58 3.1 Giải pháp nhằm nâng cao tính khoản hiệu quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 58 3.2 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đến 2020 66 viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển BIDV Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước VN Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần TP Thành phố KHDN Khách hàng doanh nghiệp RRTK Rủi ro khoản NHTW Ngân hàng trung ương HĐKD Hoạt động kinh doanh DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Các yếu tố cung cầu khoản 11 Bảng 2.1 Tình hình nguồn vốn BIDV năm 2011 – 2013 35 Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn BIDV năm 2011 – 2013 36 Bảng 2.3 Tình hình tài sản BIDV năm 2011 – 2013 37 Bảng 2.4 Cung – cầu khoản BIDV năm 2011 – 2013 39 Bảng 2.5 Cung – cầu khoản BIDV năm 2011 – 2013 41 Bảng 2.6.Hệ số H1và H2 BIDV năm 2011 – 2013 42 Bảng 2.7.Hệ số H3 BIDV năm 2011 – 2013 44 Bảng 2.8.Hệ số H4 BIDV năm 2011 – 2013 45 Bảng 2.9 : Hệ số H5 BIDV năm 2011 – 2013 46 Bảng 2.10 Hệ số H6 BIDV năm 2011 – 2013 48 Bảng 2.11 Hệ số H7 BIDV năm 2011 – 2013 49 Bảng 2.12 Hệ số H8 BIDV năm 2011 – 2013 50 ix DANH SÁCH HÌNH VẼ Hình 2.1: Sơ đồ cấu máy quản lý ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 27 Hình 2.2: Sơ đồ cấu bộmáy tỏ chứcquản lýcủa ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 28 Hình 2.3 Địa bàn kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN.33 DANH SÁCH ĐỒ THỊ Sơ đồ 1.1 Các loại rủi ro kinh doanh ngân hàng Sơ đồ 1.2 Các bước quản trị rủi ro ngân hàng Sơ đồ 1.3: Các phương pháp dự báo RRTK .17 Biểu đồ 2.1 Sự phát triển nhân BIDV giai đạn 2011-2013 29 Biểu đồ 2.2 Các hệ số BIDV giai đoạn 2011 – 2013 30 Biểu đồ 2.3 Chênh lệch cung khoản cầu khoản BIDV giai đoạn 2011 – 2013 40 Biểu đồ 2.4 Hệ số CAR BIDV giai đoạn 2011 – 2013 42 Biểu đồ 2.5 Hệ số H1 H2của BIDV giai đoạn 2011 – 2013 43 Biểu đồ 2.6 Hệ số H3 BIDV giai đoạn 2011 – 2013 45 Biểu đồ 2.7 Hệ số H4 BIDV giai đoạn 2011 – 2013 46 Biểu đồ 2.8 Hệ số H5 BIDV giai đoạn 2011 – 2013 47 Biểu đồ 2.9 Hệ số H6 BIDV giai đoạn 2011 – 2013 48 Biểu đồ 2.10 Hệ số H7 BIDV giai đoạn 2011 – 2013 49 Biểu đồ 2.11 Hệ số H8 BIDV giai đoạn 2011 – 2013 50 x LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Thanh khoản quản trị rủi ro khoản yếu tố định an toàn hoạt động ngân hàng thương mại Trong giới ngày nay, nhiều ngân hàng phải đối mặt với tình trạng căng thẳng khoản, mà cạnh tranh khốc liệt thu hút tiền gửi buộc ngân hàng phải tìm kiếm nguồn tài trợ khác Khả khoản không hợp lý dấu hiệu tình trạng bất ổn tài Cùng với phát triển thị trường tài chính, hội rủi ro quản trị khoản ngân hàng thương mại gia tăng tương ứng Điều cho thấy tầm quan trọng việc kế hoạch nhu cầu khoản phương pháp mang tính ổn định chi phí thấp để tài trợ cho hoạt động ngân hàng thương mại giới cạnh tranh ngày gia tăng Với tốc độ tăng trưởng cao vị ngày khẳng định trường quốc tế, Việt Nam điểm đến dòng vốn đầu tư nước ngồi Đóng góp vào thành cơng đó, khơng thể không kể đến ngành ngân hàng, xem “mạch máu kinh tế” Tuy nhiên, với xu hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, với diễn thị trường tiền tệ Việt Nam tháng cuối năm 2013 cho thấy vấn đề khoản quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại có ý nghĩa cấp bách lý luận thực tiễn Vì việc lựa chọn đề tài “ĐÁNH GIÁ VỀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM” cần thiết Đối tượng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài thực trạng khoản rủi ro khoản Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, tồn tại, hạn chế lĩnh vực đề số biện pháp để nâng cao tính khoản Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam tiền mặt có bổ sung lượng tiền mặt cách nhanh chóng cách điều chuyển từ chi nhánh gần nhất, vay NHNN, vay TCTD khác … Việc giúp cho ngân hàng tránh việc thiếu hụt tiền mặt, thực giao dịch cách nhanh chóng khơng làm lòng tin khách hàng, khách hàng truyền thống ngân hàng 2.3.2 Nhược điểm - Ngân hàng chưa xây dựng mơ hình dự báo RRTK, chưa trích lập dự phịng RRTK mà phận kế toán – ngân quỹ tiến hành theo dõi lượng tiền vào ngày số tiền lớn thông báo trước hôm sau Chi nhánh chưa có ước lượng số khoản, chưa tính tốn theo dõi diễn biến tỷ lệ khả chi trả cho loại tiền, vàng - Chưa đề giải pháp sách quản trị RRTK: ngân hàng chưa có sách việc kiểm sốt trì khả chi trả loại tiền tệ, vàng Chưa thiết lập tỷ lệ tài sản khoản tổng tài sản sách quy định việc nắn giữ giấy tờ có giá có khả khoản cao 56 TÓM TẮT CHƯƠNG Chương báo cáo giới thiệu đôi nét ngân hàng BIDV chi nhánh TPHCM, sâu phân tích tình hình khoản NHTM Việt Nam từ rút nhận xét tình hình khoản hệ thống ngân hàng BIDV Từ tình hình khoản ngân hàng BIDV chi nhánh TPHCM, qua việc phân tích số khoản, báo cáo kết luận tình hình yếu khả khoản ngân hàng, từ nêu lên nguyên nhân tình hình khoản, làm tiền đề cho giải pháp nêu chương Chương cịn nêu lên mặt tích cực hạn chế quản trị RRTK ngân hàng BIDV TPHCM từ góp phần đưa biện pháp khắc phục hạn chế phát huy mặt tích cực nhằm góp phần nâng cao hiệu quản trị RRTK ngân hàng Bên cạnh đó, nội dung chương đề cập đến thành tựu hạn chế q trình phân tích khoản, làm tiền đề kinh nghiệm cho nghiên cứu vấn đề quản trị RRTK sau 57 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 Giải pháp nhằm nâng cao tính khoản hiệu quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Để quản trị RRTK ngân hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, báo cáo đề xuất nên áp dụng chiến lược quản trị khoản hỗn hợp chiến lược khắc phục nhược điểm hai chiến lược chiến lược quản trị khoản nợ quản trị khoản có, từ mang lại khả phịng ngừa hạn chế RRTK cách tốt Theo phân tích tình hình khoản ngân hàng (Chương 2), dự báo khe hở khoản tổng nhu cầu khoản (mục 3.2.1)thì ngân hàng đứng trước nguy thiếu hụt khoản lớn, bên cạnh tài sản khoản ngân hàng có chiếm tỷ lệ nhỏ Do đó, trước hết ngân hàng cần đầu tư tài sản có tính khoản cao Giải pháp cân đối giũa cung cầu khoản Nhu cầu khoản định khoản phải phân tích cách thường xuyên liên tục nhằm giảm thiểu tình thặng dư hay thâm hụt khoản Nếu thặng dư khoản mà không đầu tư khiến cho ngân hàng tổn thất thu nhập lãi; đó, thâm hụt khoản phải đáp ứng tức thì, khơng chậm trễ, khơng ngân hàng phải chịu chí phí cao để xử lý hậu Từ phân tích tình hình cung – cầu khoản ta thấy BIDV tình trạng thừa khoản Cũng thực trạng làm cho ngân hàng phải tốn nhiều chi phí để dự trữ thừa lượng tiền thay đem đầu tư vào mục đích khác Vì giải pháp ngân hàng cần phải cân đối hợp lí cung cầu 58 khoản; cụ thể tình trạng ngân hàng trạng thái thừa khoản ngân hàng đẩy mạnh mở rộng hoạt động tín dụng thơng qua hình thức cho vay cho vay thấu chi, cho vay tín chấp… để giải lượng vốn thừa Bên cạnh ngân hàng đem gửi khoản tiền dư thừa tổ chức tín dụng khác Kho bạc Nhà nước Vừa hạn chế chi phí mang lại thu nhập cho ngân hàng đồng thời đảm bảo tình trạng cân đối khoản tốt cho ngân hàng Giải pháp quản trị khoản cân Do rủi ro vốn có phụ thuộc vào nguồn khoản vay mượn chi phí dự trữ tài sản khoản, phần lớn ngân hàng dung hòa việc lựa chọn chiến lược quản trị khoản Nghĩa kết hợp đồng thời hai loại chiến lược để tạo nên chiến lược quản trị khoản cân Chiến lược địi hỏi, nhu cầu khoản dự kiến, dự trữ chứng khoán khả nhượng tiền gửi ngân hàng khác Trong đó, nhu cầu khoản dự phịng trước, theo thời vụ, theo chu kỳ theo xu hướng, hỗ trợ thỏa thuận trước hạn mức tín dụng từ ngân hàng đại lý nhà cấp vốn khác Nhu cầu khoản không dự kiến trước đáp ứng từ việc vay mượn ngắn hạn thị trường tiền tệ Các nhu cầu khoản dài hạn cần hoạch định có nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu khoản khoản tiền vay ngắn hạn, trung hạn chứng khốn chuyển hóa thành tiền nhu cầu khoản xuất Do vậy, giải pháp chiến lược quản trị khoản cân cần áp dụng cách tối đa BIDV Để làm điều này, địi hỏi phải nâng cao trình độ nhạy bén Ban Quản trị ngân hàng cán phịng tín dụng, phịng huy động vốn Cân đối cấu tỷ trọng tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp với lực Hạn chế cho vay tập trung vào số khách hàng lớn, hạn chế tín dụng vào số ngành nghề hay địa phương cụ thể, đa dạng khách hàng ngành nghề để tối ưu hóa 59 hạn chế rủi ro danh mục cho vay Hạn chế cho vay vào lĩnh vực có độ rủi ro có tính đầu cao chứng khốn, bất động sản Nghiêm túc thực qui định dự trữ bắt buộc dự trữ khoản Ngân hàng Nhà nước Ưu tiên đầu tư vào tài sản dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt cách nhanh chóng đảm bảo có hiệu kinh doanh Thực việc quản lý tốt chất lượng tín dụng, kỳ hạn tín dụng, rủi ro lãi suất khe hở lãi suất Giảm tối thiểu tỷ lệ nợ xấu, nợ q hạn, có kế hoạch tìm hiểu khách hàng dự trù cho tình xấu Cần thiết đưa tỷ lệ định việc lấy nguồn huy động ngắn hạn vay trung dài hạn phù hợp với thời kỳ, tránh tỷ lệ cao dẫn đến an toàn khoản Có sản phẩm, dịch vụ phù hợp cho loại khách hàng nhằm giữ chân khách hàng cũ tránh tình trạng rút tiết kiệm trước hạn gây khó khăn cho việc cân đối kỳ hạn huy động cho vay Xây dựng đ i ngũ nhân viên có trình đ , lực đạo đúc nghề nghiệp Việc phát triển đội ngũ nhân viên quản lý nói chung quản lý khoản nói riêng cần thiết Chính phận tham mưu đắc lực cho cấp lãnh đạo ngân hàng việc đưa định đắn, kịp thời nhằm ngăn chặn, khắc phục rủi ro phát sinh hướng hoạt động kinh doanh đến thành công Do vậy, BIDV cần có kế hoạch tuyển dụng, đào tạo, sử dụng nhân viên cách khoa học, minh bạch bình đẳng Đặt nhân viên vào vị trí thích hợp với khả họ khâu quan trọng công tác cán bộ, nhằm đảm bảo đội ngũ nhân viên người góp phần vào thành cơng chung ngân hàng Ngồi cịn số biện pháp: 60 Nghiên cứu tìm giải pháp cho mối quan hệ rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá… đến rủi ro khoản để có sách đắn phịng ngừa đến mức tối đa thiệt hại yếu tố khoản gây Luôn cập nhật áp dụng cơng cụ tài giảm thiểu rủi ro khoản Áp dụng công cụ Repo cho khoản đầu tư chứng khoán nợ, Future hay Forward để giảm thiểu rủi ro biến động lãi suất, SWAP để cấu lại tài sản nợ, tài sản có nhằm hạn chế tác động rủi ro lãi suất, rủi ro kỳ hạn Để quản trị RRTK ngân hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, báo cáo đề xuất nên áp dụng chiến lược quản trị khoản hỗn hợp chiến lược khắc phục nhược điểm hai chiến lược chiến lược quản trị khoản nợ quản trị khoản có, từ mang lại khả phịng ngừa hạn chế RRTK cách tốt 3.1.1 Giải pháp quản trị khoản hỗn hợp Ngân hàng kết hợp dự trữ tài sản có tính khoản vay hay ký hợp đồng thỏa thuận tín dụng TCTD khác, nhà đầu tư… Tuy nhiên ngân hàng cần phải biết nên dự trữ tài sản có tính khoản nhiều hay tìm nguồn tài trợ từ bên ngồi nhiều hơn, ta tiến hành phân tích yếu tố ảnh hưởng đến chiến lược quản trị khoản hỗn hợp 3.1.1.1 Đầu tư vào tài sản có tính khoản cao 3.1.1.1.1 Chúng khoán khoản Chứng khoán khoản ngân hàng tất chứng khốn phủ, tỷ suất sinh lợi thấp so với chứng khoán thị trường (chứng khoán sẵn sàng để bán) Ngân hàng cần phải mở rộng đầu tư vào chứng khốn thị trường chứng khốn giao dịch sàn giao dịch nên có tính khoản cao, bán nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu khoản.Tuy nhiên chứng khoán giao dịch thị trường nên biến động giá chứng khốn vơ lớn Ngân hàng phải có phận phụ trách nghiên cứu 61 theo dõi khoản đầu tư chứng khoán thị trường nhằm hạn chế rủi ro sụt giá chứng khoán mang lại tỷ suất sinh lợi cao cho ngân hàng từ việc chứng khoán tăng giá 3.1.1.1.2 Tỷ trọng dư nợ tín dụng tổng tài sản có Ngân hàng nên giảm bớt tỷ trọng dư nợ tổng tài sản có dư nợ tín dụng tài sản có tính khoản thấp, ngân hàng cần phải mở rộng đầu tư sang lĩnh vực khác thay lĩnh vực truyền thống tín dụng Vậy tổng tài sản có khơng đổi ngân hàng nên chuyển vốn đầu tư từ tín dụng sang đầu tư chứng khoán khoản Như việc chuyển đổi tài sản có tính khoản cao sang đầu tư thành tài khoản có tính khoản thấp làm tăng tính khoản cho ngân hàng Bên cạnh ngân hàng phải có nhiều biện pháp nhằm nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ gốc lãi hạn, xử lý thu hồi nợ hạn, nợ xử lý rủi ro ngăn chặn nợ q hạn phát sinh mới, từ làm tăng tính khoản dư nợ tín dụng khoản vay có khả thu hồi cao 3.1.1.1.3 Tiền gủi tctd khác Thay dự trữ khoản tiền mặt, ngân hàng gửi lượng tiền mặt dư thừa TCTD khác hình thức tiền gửi không kỳ hạn Đây tài sản khoản có tính khoản cao, lại có tỷ suất sinh lợi cao tiền mặt, bên cạnh tiền gửi TCTD cịn giúp cho ngân hàng toán dễ dàng khoản tiền giao dịch ngân hàng Khi có khó khăn khoản ngân hàng dễ dàng rút khoản tiền gửi để chi trả cho yêu cầu cấp thiết, khoản nợ cần toán ngay… Đây chiến lược dự trữ mà hầu hêt ngân hàng lựa chọn 3.1.1.2 Tìm nguồn tài trợ tù bên 62 Việc sử dụng nguồn tài trợ từ bên ngồi phải cân nhắc cần thận ngân hàng dựa vào khả vay thị trường tiền tệ để đáp ứng khoản nhiều nguyên nhân gây khủng hoảng khoản, nhà đầu tư giảm niềm tin ngân hàng ngân hàng khơng thể vay khoản vay khơng phép tuần hồn khoản vay cũ, ngân hàng khơng có nguồn cung để đáp ứng cho nhu cầu chi trả khoản nợ đến hạn 3.1.1.2.1 Tiền gủi khách hàng có kỳ hạn Tại ngân hàng BIDV tài sản nợ chủ yếu tiền gửi khách hàng, khoản tiền gửi có xác suất rút tiền cao lại có chi phí thấp so với khoản tiền gửi ổn định Vì ngân hàng cần có kế hoạch huy động vốn cụ thể, trọng khoản vốn trung dài hạn, giảm tỷ trọng khoản vay ngắn hạn có xác suất rút tiền cao Ngân hàng cần có nhiều loại hình tiền gửi linh hoạt, nhiều chương trình khuyến mãi, dự thưởng cho loại hình tiền gửi trung dài hạn để thu hút khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng phải củng cố lịng tin khách hàng gửi tiền ngân hàng dịch vụ bảo hiểm tiền gửi cam kết vững hoàn trả tiền gửi cho khách hàng Từ xây dựng lịng tin khách hàng, thu hút nhiều nguồn vốn huy động dài hạn ổn định, tránh tình trạng lịng tin khách hàng rút vốn hàng loạt 3.1.1.2.2 Vay từ NHNN Đây nguồn cung khoản phổ biến NHTM nhà nước, có tình trạng thiếu khoản hệ thống NHNN bơm tiền vào hệ thống cách cho NHTM vay để đáp ứng nhu cầu khoản Khi lãi suất tăng lãi suất tái cấp vốn lãi suất tăng, áp dụng biện pháp vay NHNN phục vụ cho khoản ngân hàng cần phải có kế hoạch vay cụ thể, nhằm tránh gia tăng chi phí sử dụng vốn 63 Tuy nhiên biện pháp cấp thiết ngân hàng đứng trước nguy phá sản RRTK vay NHNN than ngân hàng ỷ lại không xây dựng cho chế quản lý dự báo khoản, vay q nhiều hạn mức tín dụng ngân hàng NHNN cạn kiệt có rủi ro xảy đột biến ngân hàng khơng thể vay thêm để chi trả cho khoản nợ Bên cạnh đó, sau gia nhập WTO kinh tế Việt Nam phát triển theo kinh tế thị trường, NHNN phải hạn chế vai trị điều tiết NHTM có vốn đầu tư nước ngồi Vì việc phụ thuộc vào NHNN phương án cần phải hạn chế sử dụng xảy rủi ro 3.1.1.2.3 Vay thị trường liên ngân hàng Vay thị trường liên ngân hàng biện pháp nhằm bổ sung nguồn khoản cho ngân hàng Tuy nhiên, có khó khăn khoản xảy NHTM hệ thống điều có khó khăn bốn nên lãi suất thị trường liên ngân hàng đẩy lên cao Do có RRTK xảy tồn hệ thống phương pháp áp dụng Do NHTM nói chung ngân hàng BIDV nói riêng nên xem xét thời điểm sử dụng biện pháp cho đạt hiệu cao với chi phí thấp 3.1.2 Các giải pháp khác 3.1.2.1 Bộ phận quản lý rủi ro Ngân hàng phải có phận quản lý rủi ro cụ thể, phận chịu trách nhiệm quản lý RRTK phịng kế tốn ngân quỹ phận chịu trách nhiệm rủi ro tín dụng phịng kế hoạch kinh doanh Các rủi ro ngân hàng có mối liên kết với ngân hàng cần có phận quản lý rủi ro chung tồn ngân hàng, từ quản lý cách chặt chẽ, có hệ thống rủi ro ngân hàng Bộ phận quản lý rủi ro phụ trách tính tốn chi tiêu khoản tỷ lệ khả chi trả, số tiền mặt, tiêu chứng khoán khoản… bên cạnh phận 64 cần tính tốn khoản đầu tư tài sản khoản cho hợp lý, đa dạng hóa khoản vay đầu tư cho khoản, nhằm hạn chế rủi roc ho khoản vay đầu tư, tính tốn khoản vay cho chi phí thấp có tính ổn định Bộ phận quản lý rủi ro kết hợp với phận ngân quỹ để theo dõi nguồn tiền mặt lưu thơng ngân hàng, từ đưa biện pháp quản trị RRTK cách nhanh chóng xác 3.1.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên Những rủi ro xuất phát từ đạo đức nghề nghiệp chất lượng nghiệp vụ nhân viên ngân hàng yếu tố quan trọng dẫn đến rủi ro khoản nhân viên yếu nghiệp vụ gây rủi ro trình giao dịch, gây mát, thiệt hại cho ngân hàng, động thời nhân viên có nghiệp vụ, lực gây lòng tin khách hàng ngân hàng Những yếu tố trở thành nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản Vì vậy, ngân hàng cần phải có đội ngũ nhân viên vững vàng chun mơn, nghiệp vụ đồng thời cần có cơng tác đào tạo nhằm nâng cao trình dộ nghiệp vụ nhân viên cho phù hợp với phát triển ngân hàng Tuy nhiên, đội ngũ nhân viên không cần giỏi chuyên môn, nghiệp vụ mà cịn phảo có đạo đức nghề nghiệp Đây yếu tố quan trọng nhằm hạn chế rủi ro xảy nhân viên tham ơ, thâm lạm công quỹ… gây rủi ro khoản gây lòng tin với khách hàng Do đó, ngân hàng cần có kế hoạch tuyển dụng, đào tạo vào sử dụng nhân viên cách khoa học nhằm làm cho chất lượng đội ngũ nhân viên ngày nâng cao, từ hạn chế rủi ro khoản xuất phát từ trình độ lực đạo đức nhân viên 3.1.2.3 Công bố thông tin Ngân hàng cần công bố thông tin rộng rãi báo, đài phương tiện đại chúng Việc công bố thông tin hoạt động kinh doanh thông tin quản trị rủi ro 65 ngân hàng làm gia tăng lịng tin cơng chúng ngân hàng Từ hạn chế việc rút vốn khách hàng lo ngại vấn đề rủi ro Bên cạnh đó, việc cơng bố thông tin ngân hàng cách rộng rãi chiến lược quảng bá tốt thương hiệu ngân hàng, thu hút khách hàng đến với ngân hàng 3.1.2.4 Hạn chế tình trạng rút tiền trước hạn Tại NHTM Việt Nam trước rủi ro khoản xảy chủ yếu khách hàng đến ngân hàng rút tiền trước hạn, rủi ro khoản với ngân hàng Do việc hạn chế tình trạng rút tiền trước hạn yêu cầu cần thiết trình quản trị rủi ro khoản Ngân hàng cần có chình sách nhằm khuyến khích, ưu đãi tư vấn cho khách hàng lợi ích rút tiền hạn thiệt hại xảy rút tiền trước hạn Từ ngân hàng hạn chế việc khách hàng rút tiền trước hạn, đồng thời xây dựng niềm tin vững khách hàng 3.2 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đến 2020  Cung cấp dịch vụ tài - ngân hàng đại, tốt cho khách hàng; cam kết mang lại giá trị tốt cho cổ đông; tạo lập môi trường làm việc chuyên nghiệp, thân thiện, hội phát triển nghề nghiệp lợi ích xứng đáng cho nhân viên; ngân hàng tiên phong hoạt động phát triển cộng đồng  Trở thành Tập đồn Tài Ngân hàng có chất lượng, hiệu quả, uy tín hàng đầu Việt Nam  “Hướng đến khách hàng - Đổi Phát triển - Chuyên nghiệp Sáng tạo - Trách nhiệm xã hội - Chất lượng, Tin cậy”  Dẫn đầu giải pháp toàn diện để tạo khác biệt thu hút khách hàng mục tiêu thay cung cấp sản phẩm thông thường ngân hàng khác thị trường 66  Là ngân hàng ln có khả đưa giải pháp tốt cho đối tượng khách hàng bán buôn bán lẻ mục tiêu  Chủ động đưa giải pháp xử lý vấn đề lớn khách hàng phát sinh hoạt động kinh doanh như: + Giải pháp phòng chống rủi ro; + Gói sản phẩm dịch vụ theo chuỗi giá trị (Nhà cung cấp nguyên, vật liệu đầu vào, nhà sản xuất, nhà phân phối bán buôn bán lẻ người tiêu dùng); + Gói giải pháp phức tạp nâng cao sản phẩm phái sinh, tư vấn mua bán, sáp nhập, đầu tư;  Là ngân hàng cung cấp đa dạng dịch vụ khách hàng hoàn hảo đáp ứng nhu cầu ngày cao phức tạp khách hàng trước sau bán hàng  Là ngân hàng hiểu biết nhu cầu đối tượng khách hàng có sách chăm sóc khách hàng tốt thị trường  Các mục tiêu ưu tiên xây dựng có tính đến yếu tố tạo đột phá chiến lược đạt BIDV tập trung nguồn lực phù hợp triển khai liệt mục tiêu Mục tiêu 1: Hướng đến xây dựng hồn thiện mơ hình tổ chức quản trị, tăng cường lực điều hành cấp tạo tảng vững để phát triển thành Tập đồn tài ngân hàng hàng đầu Việt Nam; Mục tiêu 2: Tập trung tái cấu toàn diện mặt hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao hiệu chất lượng; chủ động kiểm soát rủi ro tăng trưởng bền vững; Mục tiêu 3: Cấu trúc lại hoạt động nâng cao hiệu kinh doanh công ty con, công ty liên kết; cấu lại danh mục đầu tư tập trung vào lĩnh vực kinh doanh chính; Mục tiêu 4: Duy trì phát triển vị thế, tầm ảnh hưởng BIDV thị trường tài chính, nỗ lực tiên phong thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia; 67 Mục tiêu 5: Nâng cao lực Quản trị rủi ro; chủ động áp dụng quản lý theo thông lệ tốt phù hợp với thực tiễn kinh doanh Việt Nam; Mục tiêu 6: Phát triển hoạt động ngân hàng bán lẻ, nắm giữ thị phần lớn thứ thị trường dư nợ tín dụng, huy động vốn dịch vụ bán lẻ; Mục tiêu 7: Nâng cao lực khai thác ứng dụng công nghệ hoạt động kinh doanh, tạo đột phá để tăng hiệu quả, suất lao động; Mục tiêu 8: Phát triển nhanh nguồn nhân lực chất lượng cao, lực lượng chuyên gia, nâng cao suất lao động; Mục tiêu 9: Phấn đấu trở thành ngân hàng xếp hạng tín nhiệm tốt Việt Nam tổ chức định hạng tín nhiệm quốc tế; Mục tiêu 10: Bảo vệ, trì phát huy giá trị cốt lõi; Xây dựng văn hoá Doanh nghiệp phát triển thương hiệu BIDV 68 TÓM TẮT CHƯƠNG Chương khóa luận khái quát định hướng phát triển ngân hàng đầu tư phát triển TPHCM năm 2011 - 2013 tiêu kế hoạch mà ngân hàng đạt năm 2013 Từ định hướng báo cáo đề giải pháp nâng cao hiệu quản trị RRTK nhằm giúp cho ngân hàng phát triển cách bền vững, an toàn Trong giải pháp, báo cáo đề xuất hai mơ hình dự báo khoản nhằm giúp cho ngân hàng dự báo trước tình hình RRTK xây dựng kế hoạch quản trị khoản cách phù hợp với thời kỳ.Từ dự báo, báo cáo đề xuất biện pháp quản trị RRTK theo phương pháp quản trị khoản hỗn hợp, nhằm khắc phục hạn chế, phân tích chương 2, việc quản trị RRTK ngân hàng Đồng thời chương khóa luận cịn đề xuất giải pháp phận quản trị RRTK, việc cơng bố thơng tin bên ngồi vấn đề đội ngũ cán nhân viên ngân hàng, nhằm hạn chế nguyên nhân dẫn đến RRTK cho ngân hàng Bên cạnh đó, báo cáo cịn đưa số kiến nghị NHNN phủ nhằm hồn thiện sở sách pháp luật, an toànvề nguồn vốn nâng cao hiệu quản trị RRTK không ngân hàng đầu tư phát triển TPHCM mà NHTM Việt Nam 69 KẾT LUẬN Trải qua 55 năm hoạt động, BIDV đạt thành đáng kể phát triển mạnh mẽ Ngân hàng có mạnh định, trở thành thương hiệu uy tín nước, nhiều huân chươn ghi nhận Đảng, Nhà nước, Chính phủ, ghi nhận tổ chức, định chế tài nước Hoạt động theo mơ hình Ngân hàng thương mại cổ phần, có cấu quản lý chặt chẽ, phối hợp hỗ trợ cho Có định hướng phát triển rõ ràng qua giai đoạn phù hợp với lực ngân hàng Tình hình khoản BIDV tốt đạt yêu cầu Nhờ biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cách tránh cho vay lĩnh vực nhạy cảm, thẩm định khách hàng kỹ trước cho vay, BIDV khắc phục vấn đề rủi ro khoản BIDV trọng vào hoạt động xử lý nợ Mạng lưới chi nhánh phát triển rộng khắp Nền tảng công nghệ đại, hệ thống tốn nhanh chóng, thuận lợi hiệu Sản phẩm, dịch vụ hấp dẫn, đa dạng, có tính phổ biến, phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng Năng lực quản lý, điều hành Ban Giám đốc với tuổi nghề kinh nghiệm cao, kiến thức chun mơn sâu rộng giúp cho Ngân hàng ln có hướng đắn, mang tính đột phá Phát triển nguồn nhân lực xây dựng tập thể vững mạnh mạnh tạo nên thành công hoạt động BIDV ... thiệu kết cấu đề tài Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÊ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NHTM Chương 2: ĐÁNH GIÁ VỀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ... TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chương 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHƯƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VÊ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN... QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 58 3.1 Giải pháp nhằm nâng cao tính khoản hiệu quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam