BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ NHƯ QUỲNH ỨNG DỤNG BASEL II VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ NHƯ QUỲNH ỨNG DỤNG BASEL II VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ NHƯ QUỲNH ỨNG DỤNG BASEL II VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng ( Hướng Ứng dụng) Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS HOÀNG ĐỨC LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học cá nhân tôi, thực hướng dẫn khoa học PGS TS Hoàng Đức Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn trung thực Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan Tác giả luận văn, Huỳnh Thị Như Quỳnh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục sơ đồ, bảng Danh mục biểu đồ Tóm tắt Abstract CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.3 Câu hỏi nghiên cứu .2 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu .2 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa thực tiễn đề tài 1.7 Kết cấu chương CHƯƠNG NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ ỨNG DỤNG BASEL II VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .5 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 2.1.1 Quá trình đời phát triển 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (Vietinbank) 2.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II từ số Ngân hàng giới 17 2.2.1 Kinh nghiệm triển khai Hiệp ước Basel II Nhật Bản .17 2.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng Hệ thống Ngân hàng Trung Quốc 18 2.2.3 Bài học kinh nghiệm triển khai Hiệp ước Basel Việt Nam .20 2.1 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC QUY ĐỊNH VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II 22 3.1 Rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng NHTM .22 3.1.1 Rủi ro tín dụng: .22 3.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 22 3.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .23 3.1.3.1 Nguyên nhân từ bên 23 3.1.3.2 Nguyên nhân từ người vay 24 3.1.3.3 Nguyên nhân từ Ngân hàng .25 3.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng 25 3.1.4.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 25 3.1.4.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng .26 3.1.4.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 26 3.1.4.4 Ứng phó rủi ro 32 3.1.4.5 Kiểm sốt rủi ro tín dụng .32 3.2 Hiệp ước Basel 33 3.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel II 33 3.2.2 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 36 3.2.2.1 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel .36 3.2.2.2 Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 38 3.2.2.3 Quy trình quản trị rủi ro theo Basel II .40 3.2.3 Quy định pháp luật Việt Nam quản lý rủi ro tín dụng lộ trình áp dụng Basel II Hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam 43 3.3 Những khảo lược nghiên cứu trước Ứng dụng Basel II vào Quản trị rủi ro tín dụng 45 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 48 4.1 Tổ chức Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 48 4.2 Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 49 4.2.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam .50 4.2.1.1 Nhận biết rủi ro .50 4.2.1.2 Đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 4.2.1.3 Theo dõi rủi ro tín dụng 52 4.2.1.4 Kiểm soát rủi ro .53 4.2.1.5 Báo cáo rủi ro tín dụng 53 4.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Vietinbank 56 4.2.3 Quá trình áp dụng Basel II Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 61 4.3 Những kết đạt .63 4.3.1 Chất lượng nợ, cấu tín dụng chuyển biến theo hướng tích cực 63 4.3.2 Xây dựng sách tín dụng chặt chẽ 63 4.3.3 Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng xây dựng 63 4.4 Những mặt tồn nguyên nhân 64 4.4.1 Những mặt tồn 64 4.4.2 Nguyên nhân 66 4.4.2.1 Từ phía khách hàng 66 4.4.2.2 Từ phía ngân hàng 67 CHƯƠNG 5.GIẢI PHÁP ỨNG DỤNG BASEL II VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 70 5.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 70 5.2 Giải pháp ứng dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương VN 70 5.2.1 Nhóm giải pháp thân Ngân hàng TMCP Công Thương VN tổ chức thực .71 5.2.1.1 Hệ số an toàn vốn – CAR 71 5.2.1.2 Hoàn thiện chế kiểm tra, giám sát 71 5.2.1.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 71 5.2.1.4 Nâng cao hiệu xử lý nợ xấu Một số biện pháp ứng xử ngân hàng xảy nợ có vấn đề 72 5.2.1.5 Xây dựng sách tăng trưởng tín dụng hợp lý, đảm bảo tiêu tăng trưởng kiểm sốt chất lượng tín dụng 75 5.2.1.6 Minh bạch thông tin đáp ứng Basel II .75 5.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 75 5.3.2.1 Từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 75 5.3.2.2 Từ Chính phủ 76 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Công ty TNHH : Công ty trách nhiệm hữu hạn Công ty TNHH MTV : Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên CBTD : Cán tín dụng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần Vietinbank : Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam NHCT : Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG Bảng 2.1 : Các tiêu hoạt động huy động vốn Bảng 2.2 : Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn Vietinbank Bảng 2.3 : Các tiêu hoạt động dịch vụ Vietinbank Bảng 2.4 : Một số tiêu Vietinbank Bảng 3.2 : Mơ hình xếp hạng cơng ty Moody’s Standard & Poor’s Bảng 3.3 : Trọng số rủi ro theo Basel II Bảng 3.4 : Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel Sơ đồ 2.1 : Cơ cấu tổ chức Sơ đồ 3.1 : Bảng phân loại Rủi ro tín dụng Sơ đồ 3.5 : Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ : Dư nợ cho vay Biểu đồ : Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp Vietinbank Biểu đồ : Dư nợ cho vay theo ngành nghề Vietinbank Biểu đồ : Dư nợ cho vay theo ngành nghề Vietinbank Biểu đồ : Tổng tài sản dư nợ cho vay Biểu đồ : Tổng Nguồn vốn huy động Vietinbank Biểu đồ : Hệ số an toàn vốn Vietinbank Biểu đồ : ROA ROE Vietinbank Biểu đồ : Tỷ lệ nợ xấu ngành Ngân hàng Biểu đồ 10 : Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank Biểu đồ 11 : Tổng dư nợ xấu Vietinbank Biểu đồ 12 : Tỷ lệ trích lập dự phịng Vietinbank Biểu đồ 13 : Trích lập dự phịng Vietinbank LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÓM TẮT Vietinbank triển khai áp dụng Basel II không để đáp ứng kỳ vọng Ngân hàng Nhà nước mà cịn nhằm mục đích hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn quốc tế Trước đây, có cơng trình nghiên cứu ngồi nước việc áp dụng Basel II vào quản trị rủi ro nói chung, quản trị rủi ro tín dụng nói riêng, từ hạn chế trình thực học kinh nghiệm luận văn đề xuất giải pháp thúc đẩy Vietinbank đạt chuẩn Basel II theo lộ trình Đó lý nghiên cứu luận văn với đề tài “Ứng dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam” Luận văn mang lại nhìn tổng quan, gợi ý giải pháp cho nhà quản lý Vietinbank nhà nghiên cứu, người quan tâm tham khảo để hiểu sâu nội dung Basel II quản trị rủi ro tín dụng từ nghiên cứu sâu tham khảo học kinh nghiệm cho ngân hàng triển khai áp dụng Basel II thời gian tới LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... cứu ứng dụng Basel II vào Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Chương 4: Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng ứng dụng Basel II quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. .. thiệu luận văn Thạc sĩ Chương 2: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam dấu hiệu cảnh báo hạn chế ứng dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng Chương 3: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương. .. phía ngân hàng 67 CHƯƠNG 5.GIẢI PHÁP ỨNG DỤNG BASEL II VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 70 5.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II