Output file §¹i häc quèc gia Hµ néi Trêng ®¹i häc kinh tÕ Vò TuÊn Anh Qu¶n trÞ rñi ro tÝn dông t¹i chi nh¸nh ng©n hµng c«ng th¬ng Hµ t©y LuËn v¨n th¹c sÜ qu¶n trÞ kinh doanh Hµ Néi N¨m 2008 LUAN VAN[.]
Đại học quốc gia Hà nội Tr-ờng đại học kinh tế Vũ Tuấn Anh Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng công th-ơng Hà tây Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh Hà Nội - Năm 2008 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Đại học quốc gia Hà nội Tr-ờng đại học kinh tế Vũ Tuấn Anh Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng công th-ơng Hà tây Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh Ng-ời h-ớng dẫn khoa học: Đỗ kim sơn M.sc(AIT), M.Phil (IMI), Ph.D(JNU) Hà Nội - Năm 2008 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Mục Lục Trang Phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu chữ viết tắt Danh mục bảng, hình vẽ đồ thụ Lời nói đầu .. Ch-ơng1: Những vấn đề chung RRtd NHTM 1.1 Hoạt động NHTM …………… ………………………… 1.1.1 Kh¸i niƯm vỊ NHTM…………… … … . .4 1.1.2 Hoạt động NHTM . .5 1.2 Hoạt động tín dụng NHTM .7 1.2.1 Khái niệm . 1.2.2 Các loại TD NH …………………… .….… ….…………… … 1.3 Vai trß cđa TD NH.…………… …… ………………….……………… 10 1.3.1 §èi víi nỊn kinh tÕ - x· héi ……… ……… ….………………… … 10 1.3.2 §èi với TCTD . .. 10 1.3.3 Đối với khách hàng 11 1.4 RRTD hoạt ®éng cđa NHTM.………………………… …… 11 1.4.1 Kh¸i niƯm………… ………….…………………………………… .11 1.4.2 Một số tiêu đo l-ờngRRTD. 13 1.4.3 Nguyên nhân RRTD hoạt động kinh doanh NH 19 1.5 Nội dung quản trị RRTD NHTM 24 1.5.1 Xây dựng quy trình TD 25 1.5.2 Phân tích dự án vay vốn ph-ơng án kinh doanh khách hàng 26 1.5.3 Hoạt ®éng kiĨm tra, kiĨm so¸t …… ………… ……….… …… 26 1.5.4 Thu thập thông tin TD. 28 1.5.5 Phân tán RRTD . 28 1.5.6 Yêu cầu chấp .29 1.5.7 Đầu t- đại hóa công nghệ NH. .30 1.5.8 Nâng cao trình độ CBTD 30 1.6 Biện pháp phòng ngõa RRTD cđa NHTM……………………….….…… 31 1.7 ThiÕt lËp bé m¸y thực quản trị RRTD theo ủy ban Basel .36 Ch-ơng 2: Quản trị RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây38 2.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Hà Tây .38 2.1.1 Các TCTD địa bàn tỉnh Hà Tây. 38 2.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Hà Tây 39 2.2 Quản trị RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây .45 2.1.1 Các biện pháp phòng ngừa RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây .45 2.2.2 Quy trình thẩm định khách hàng 47 2.2.3 Phân tích TD .48 2.2.4 Giải ngân giám sát khoản vay . 48 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.5 KiĨm tra, gi¸m s¸t TD. 49 2.2.6 Công tác thông tin TD. ……… … … 50 2.2.7 TrÝch lËp quü dù phßng RRTD.. .50 2.3 Bộ máy thực quản trị RRTD. .51 2.4 Đánh giá hiệu quản trị RRTD ...53 2.4.1 Quy mô TD ………………… ……… …… …55 2.4.2 C¬ cÊu TD…………………… …………………………… ….… 55 2.4.3 Nợ có vấn đề tổn thất TD.. 57 2.5 Các nhân tố làm giảm hiệu quản trị RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây 58 2.5.1 Môi trường pháp lý, kinh tế. . 58 2.5.2 Nguyên nhân từ phía NH. .60 2.5.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng.. 64 2.6 Đánh giá chung. 66 2.6.1 Mặt mạnh quản trị RRTD... 66 2.6.2 Những bất cập nguyên nhân... .67 Ch-ơng : Một số biện pháp tăng c-ờng quản trị RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây .. 70 3.1 Ph-ơng h-ớng, mục tiêu phát triển chi nhánh NHCT Hà Tây .70 3.2 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây 71 3.2.1.Xây dựng sách TD.. . .71 3.2.2 Xây dựng thực quy trình nghiệp vụ chuẩn mực phân tích thẩm định TD. . . 73 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng . .75 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát.. 76 3.2.5 Đổi cấu tín dụng theo h-ớng phân tán RR theo nhóm khách hàng, ngành hàng, nhóm sản phẩm dịch vụ . 77 3.2.6 Nâng cao tiêu chuẩn TD tiêu chuẩn đảm bảo tiền vay 78 3.2.7 Quản lý khoản nợ có vấn đề nợ khó đòi. .80 3.2.8 Nâng cao chất l-ợng công tác thông tin phßng ngõa RR…… … … 81 3.2.9 Thùc hiƯn trÝch lập quỹ dự phòng RRTD.. 82 3.2.10 Sử dụng công cụ tài hạn chế RRTD. .82 3.2.11 Kết hợp hoạt động TD bảo hiểm TD.. . 83 3.2.12 Nâng cao hiệu công tác đánh giá TSĐB . 84 3.2.13 Đẩy mạnh đại hóa công nghệ NH 85 3.2.14 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực. 85 3.3 Một số kiến nghị giải pháp quan quản lý 88 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước .88 3.3.2 Kiến nghị NHNN .91 3.3.3 Kiến nghị NHCT Việt Nam. .92 3.3.4 Giải pháp từ phía Nhà nước. 94 Kết luận. .98 Tài liệu tham khảo . . 99 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Lời nói đầu Tính cấp thiết đề tài: H thng NHTM đời phát triển gắn liền với hình thành phát triển kinh tế hàng hoá nhằm giải nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu toán…phục vụ việc mở rộng sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế, cá nhân Đặc thù hệ thống NHTM kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt tiền tệ Do hoạt động kinh doanh NH nhạy cảm, liên quan đến nhiều lĩnh vực khác kinh tế, chịu tác động nhiều nhân tố khách quan chủ quan của: kinh tế, trị xã hội…Đặc biệt bối cảnh kinh tế thị trường với xu hướng tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài chính, bối cảnh thay đổi hệ thống NH ngày gia tăng nên hoạt động kinh doanh NH ngày phức tạp, cạnh tranh NH với hay trung gian tài với ngày gay gắt khốc liệt…Vì vậy, nói RRTD đa dạng hoạt động NH ngày nhiều RR tiềm khó lường trước Nh- chóng ta ®· biÕt RR không chắn hay tình trạng bất ổn xảy RR tài th-ờng gặp với loại hình chủ yếu d-ới đây: RRTD, RR lÃi xuất, RR tỷ giá Trong hoạt động NH, RRTD loại RR phát sinh khách hàng khả chi trả gốc lÃi Trong hoạt động TD, RRTD xảy khách hàng khả trả nợ khoản nợ vay Có thể t¹m hiĨu RRTD: tổn thất, mát tài mà NH phải gánh chịu người vay vốn NH không trả nợ gốc lãi, trả nợ không hạn, không thực nghĩa vụ HĐTD cam kết với NH với lý no Trong hoạt động TD, HĐTD kết thúc NH hoµn thµnh viƯc thu håi gèc vµ l·i khoản vay Tuy nhiên thực giao dịch TD, NH HTD có khả hoàn thành hay không RRTD thể khả hay xác xuất hoàn thành HĐTD Quản trị RRTD có vai trò đặc biệt quan trọng trình hoạt động phát triển NHTM nhằm giải tốt loại -1- LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com RR cã thÓ phát sinh nguyên nhân khách quan chủ quan từ hai phía khách hàng mặt hoạt động kinh doanh NHTM trung gian tài với Về phía khách hàng: Về mặt chủ quan, trình độ quản lý khách hàng yếu dẫn đến sử dụng vốn vay hiệu thất thoát khách hàng thiếu thiện chí việc trả nợ biện pháp xử lý thu hồi nợ NH hiệu Về mặt khách quan khách hàng gặp phải thay đổi môi truờng kinh tế nh- thay đổi giá cả, môi tr-ờng pháp lý, sách phủ khiến doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn tài khả trả nợ Về phía ngân hàng: RRTD phát sinh nguyên nhân chủ quan nh-: Quy trình TD ch-a chặt chẽ, trình phân tích thẩm định TD không kỹ l-ỡng, định cho vay đắn nh-ng thiÕu kiĨm tra, kiĨm so¸t sau cho vay dÉn đến khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích, tài sản đảm bảo ch-a định giá đúng, trình độ CBTD chưa nâng cao Nguyên nhân từ phía khách hàng hay từ phía NH dẫn đến hậu khách hàng không trả đ-ợc nợ Quản trị RRTD việc phân tích phân định rõ ràng nguyên nhân giúp NH có biện pháp xử lý quản trị RRTD làm cho hoạt động NH đ-ợc vận hành cách có hiệu quả, đảm bảo NH có lợi nhuận cao hoạt động kinh doanh an toàn vốn trì đ-ợc RR ë møc cho phÐp Xt ph¸t tõ thùc tiƠn hoạt động TD, chất l-ợng TD, quản trị RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây, tác giả mong muốn đóng góp phần vào hệ thống quản trị RRTD hệ thống NHTM Việt Nam nói chung chi nhánh NHCT Hà Tây nói riêng Mục đích nghiên cứu: Luận văn tập trung vào việc giải nội dung d-ới đây: - Các kết nghiên cứu n-ớc n-ớc đà có hoạt động TD, chất l-ợng TD, quản trị RRTD hoạt động NHTM, bối cảnh hội nhập quốc tÕ hiÖn -2- LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Những kết đà làm đ-ợc quản trị RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây - Các biện pháp nh- giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây nói riêng NHTM Việt Nam nói chung Đối t-ợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu: - Đối t-ợng nghiên cứu khách hàng NH hoạt động TD, quy trình TD, chất l-ợng TD quản trị RRTD hoạt động cho vay vốn cđa hƯ thèng NHTM ViƯt Nam nãi chung vµ chi nhánh NHTM Hà Tây nói riêng - Phạm vi nghiên cứu: 03 năm (từ năm 2005 đến năm 2007) Ph-ơng pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng ph-ơng pháp thống kê, biểu bảng kết hợp với t- lôgíc vật biện chứng, vật lịch sử để tiếp cận phân tích hệ thống, so sánh để tìm đ-ợc điều đà làm đ-ợc điều ch-a làm đ-ợc hoạt động TD, quy trình TD, quản trị RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây Trên sở đề xuất đ-ợc biện pháp, giải pháp cụ thể cho chi nhánh NHCT Hà Tây áp dụng cho hệ thống NHTM Việt Nam Những đóng góp luận văn: Quản trị RRTD NHTM Việt Nam áp dụng quản trị RRTD truyền thống, luận văn nêu đ-ợc quản trị RRTD theo uỷ ban Basel nguyên tắc ph-ơng pháp đánh giá quản trị RRTD Kết cấu luận án gồm ch-ơng: Ch-ơng 1: Những vấn đề chung RRTD NHTM Ch-ơng : Quản trị RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây Ch-ơng : Một số biện pháp giải pháp tăng c-ờng quản trị RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây -3- LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Ch-¬ng 1: Những vấn đề chung Rủi ro tín dụng ngân hàng th-ơng Mại Ch-ơng tổng quan TD, chất l-ợng TD, quản trị RRTD NHTM theo mục tiêu nghiên cứu, ph-ơng pháp nghiên cứu phạm vi nghiên cứu nh- giới hạn luận văn đ-ợc đề cập lời nói đầu 1.1 Hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM: NHTM "sản phẩm" đặc biệt kinh tế hàng hoá, NHTM có lịch sử hình thành phát triển phong phú Cùng với phát triển sản xuất, l-u thông hàng hoá tiền tệ, phát triển chế độ xà hội, chức NHTM ngày phong phú hoàn thiện Ngày nay, hoạt động NH không ngừng phát triển chất l-ợng Sự phát triển nhận thấy tất ph-ơng diện, từ đời dịch vụ NH xuất tập đoàn NH có quy mô toàn cầu Khi nghiên cứu NHTM, nhà kinh tế học đ-a nhiều khái niệm khác Ng-ời cho r»ng NHTM lµ tỉ chøc tµi chÝnh nhËn tiỊn gửi cho vay Ng-ời khác lại nhận định NHTM lµ trung gian tµi chÝnh cã giÊy phÐp kinh doanh Chính phủ vay mở tài khoản tiền gửi, kể khoản tiền gửi dùng sécMặt khác, tập quán, luật pháp, sách kinh tế quốc gia, vùng khác đà dẫn đến quan niệm NHTM không đồng n-ớc giới Theo luật NH Pháp: NHTM xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận công chúng d-ới hình thức ký thác hình thức khác, số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, TD hay dịch vụ tài Theo luật NH Đan Mạch: NHTM nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề th-ơng mại, giá trị địa ốc, ph-ơng tiện TD hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm -4- LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com T¹i khoản 1, 2, điều 20 Luật TCTD đ-ợc sửa đổi bổ sung năm 2004 Việt Nam quy định TCTD doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động NH NH loại hình TCTD thực toàn hoạt động NH hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình NH gồm NHTM, NH phát triển, NH đầu t-, NH sách, NH hợp tác loại hình NH khác Hoạt động NH hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ NH với nội dung th-ờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp TD cung ứng dịch vụ toán Hoạt động tổ chức tài TD ngày phát triển đan xen lẫn Các tổ chức tài chính: Công ty kinh doanh chứng khoán, công ty môi giới chứng khoán, quỹ t-ơng hỗ, công ty bảo hiểm cố gắng cung cấp dịch vụ NH Ng-ợc lại, NHTM đối phó với đối thủ cạnh tranh cách mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ Do vậy, phân biệt NHTM với tổ chức tài khác cách xem xét ph-ơng diện loại hình dịch vụ cung cấp NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt TD, tiết kiệm dịch vụ toán thông qua tài khoản tiền gửi toán, điều tạo hội cho NHTM thực chức tạo tiền Đây đặc tr-ng để phân biệt NHTM với NH tổ chức tài khác 1.1.2 Hoạt ®éng cđa NHTM Ho¹t ®éng TD cđa NHTM chiÕm tû träng lín hƯ thèng NHTM, lµ hƯ thèng thùc sách tiền tệ hoạt động tiền tệ NHTM bên cạnh NHTW với chức năng: NH phát hành, NH NHTM, NH Chính phủ Hệ thống NHTM gồm loại hình: NH Nhà n-ớc, NH cổ phần NH liên doanh, NH 100% vốn n-ớc NHTM hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, nghĩa thực hoạt động chính: Huy động vốn: Huy động tiết kiệm có kỳ hạn không kỳ hạn; phát hành trái phiếu kỳ phiếu; vay TCTD, NHTM khác; vốn tiếp nhận tài trợ, vèn -5- LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com