ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ SÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 LUAN VAN C[.]
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ SÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ SÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS ĐÀO MINH PHÚC XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CÚA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN HÀ NỘI – 2015 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học, độc lập tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 11 1.1.5 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng 14 1.1.6 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 15 1.1.7 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 20 1.1.8 Sự cần thiết phải phịng ngừa rủi ro tín dụng 25 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 40 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM .41 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 41 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .41 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức 44 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam .47 2.2.1 Các công cụ sử dụng quản trị rủi ro tín dụng 47 2.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Techcombank 57 2.2.2.1 Hội đồng quản trị 57 2.2.2.2 Khối thẩm định quản lý rủi ro 58 2.2.2.3 Ban kiểm toán nội 59 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.2.4 Khối dịch vụ khách hàng tài cá nhân khối dịch vụ khách hàng doanh nghiệp 59 2.2.2.5 Khối vận hành 60 2.2.2.6 Khối pháp chế kiểm soát tuân thủ 60 2.2.2.7 Công ty quản lý nợ khai thác tài sản (AMC) 60 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 61 2.3.1 Những kết đạt đƣợc .61 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 63 2.3.2.1 Những hạn chế 63 2.3.2.2 Nguyên nhân tồn 66 KẾT LUẬN CHƢƠNG 69 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM .70 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam .70 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Ngân hàng 70 3.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 71 3.2 Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 72 3.2.1 Định dạng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 72 3.2.2 Áp dụng mơ hình lƣợng hóa rủi ro hoạt động tín dụng 73 3.2.3 Hiện đại hóa hệ thống thơng tin hoạt động tín dụng 75 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng hiệu hoạt động thu hồi xử lý nợ xấu 77 3.2.5 Hồn thiện hệ thống sách quy trình quản trị rủi ro tín dụng.78 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2.6 Nâng cao lực cán 79 3.3 Một số kiến nghị 81 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 81 3.3.2 Đối với Chính phủ 83 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Chữ viết tắt Giải nghĩa CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QTRR Quan trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng 10 Techcombank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt Nam 11 XHTD Xếp hạng tín dụng 12 TMCP Thƣơng mại cổ phần 13 TSĐB Tài sản đảm bảo LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng 1.1 Tên bảng Những hạng mục điểm số tín dụng tín dụng ngân hàng Trang 18 1.2 Xếp hạng Moody’s Standard & Poor 19 2.1 Vốn điều lệ Techcombank qua 10 năm 20 2.2 2.3 2.4 Hoạt động huy động vốn cho vay tạiTechcombank từ 2009 – 2013 Lợi nhuận thu nhập hoạt động 44 45 Techcombank 2009 - 2013 Bảng phân tích chất lƣợng dƣ nợ cho vay 47 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Thƣơng Mại tổ chức tài trung gian có vai trị quan trọng kinh tế với hoạt động đa dạng Ngân hàng vừa tổ chức thu hút tiền tiết kiệm lớn kinh tế, vừa tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nƣớc Trong môi trƣờng cạnh tranh gay gắt NHTM nƣớc, dƣới sức ép tiến trình hội nhập, hoạt động kinh doanh ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng diễn phức tạp chứa đựng rủi ro tiềm ẩn Hiện nay, bối cảnh kinh tế chung giới Việt Nam gặp nhiều khó khăn, tình trạng nợ q hạn nợ xấu doanh nghiệp tăng nên rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng có xu hƣớng gia tăng Đây chủ đề nóng không riêng ngân hàng thƣơng mại hay ngân hàng Nhà nƣớc mà vấn đề chung tồn xã hội, địi hỏi tất ban ngành phối hợp xử lý đƣợc Trong hoạt động Ngân hàng tín dụng hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao tổng Tài sản, tạo thu nhập cao Cũng lẽ mà hoạt động tín dụng hàm chứa nhiều rủi ro, rủi ro xảy ảnh hƣởng trực tiếp đến thu nhập ngân hàng Chính vậy, rủi ro tín dụng cần đƣợc quản lý kiểm sốt giới hạn cho phép nhằm giảm thiểu tổn thất, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh ngân hàng, giúp ngân hàng tăng trƣởng bền vững Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, yêu cầu đặt phải kiểm soát tăng trƣởng tín dụng đơi với nâng cao chất lƣợng tín dụng, đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng thời gian tới Để đạt đƣợc mục tiêu này, Ngân hàng TMCP LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Kỹ thƣơng Việt Nam cần phải phân tích, nhận dạng, đo lƣờng đƣợc nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Từ đề giải pháp phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng Đó lý ngƣời viết chọn đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam ” Tình hình nghiên cứu Qua nghiên cứu cho thấy, chƣa có cơng trình, đề tài đề cập chuyên sâu, có hệ thống lý luận, thực tiễn để đƣa biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam, từ đƣa giải pháp hạn chế giải pháp xử lý rủi ro mà hoạt động tín dụng đem đến cho ngân hàng Trƣớc có số cơng trình, đề tài nghiên cứu khoa học, luận văn, báo tiếp cận nghiên cứu vấn đề Tuy nhiên, đề tài chủ yếu đề cập đến vấn đề nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng chƣa thực sâu vào giải pháp cụ thể để hạn chế rủi ro tín dụng, đặc biệt biện pháp để xử lý rủi ro tín dụng nhƣ nợ xấu, nợ hạn… Một số nghiên cứu vấn đề trên: 2.1 PGS TS Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Tài liệu trình bày vấn đề quản trị nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại Cuốn sách gồm 12 chƣơng, mang đến cho ngƣời đọc tổng quan ngân hàng dịch vụ ngân hàng, nguồn vốn quản lý nguồn vốn, tài sản quản lý tài sản hoạt động khác ngân hàng Tài liệu dành riêng chƣơng để giới thiệu sâu nghiên cứu hoạt động tín dụng, nghiệp vụ tín dụng, sách tín dụng, nghiệp vụ tín dụng, RRTD quản lý RRTD Quản lý RRTD bao gồm: hạn chế khoản tín dụng có vấn đề, nợ q hạn, nợ khó địi cách thực quy định an toàn tín dụng đƣợc ghi luật tổ chức tín dụng nghị định NHNN, xác định danh mục LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chƣơng Chương I: Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Chương II: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ. .. nhân gây rủi ro tín dụng Từ đề giải pháp phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng Đó lý ngƣời viết chọn đề tài nghiên cứu ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam ” Tình... NGUYỄN THỊ SÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH