Đang tải... (xem toàn văn)
Tài chính tiền tệ Chương 1 Tổng quan về tài chính tiền tệ Câu 1 So sánh tiền mặt và tiền chuyển khoản Giống nhau + đều là tiền phục vụ cho trao đổi hàng hóa, dịch vụ + đều mang đầy đủ 3 chức năng của.
Tài tiền tệ Chương 1: Tổng quan tài tiền tệ Câu 1: So sánh tiền mặt tiền chuyển khoản - Giống nhau: + tiền phục vụ cho trao đổi hàng hóa, dịch vụ + mang đầy đủ chức tiền: chức đơn vị định giá, chức phương tiện trao đổi chức dự trữ giá trị - Khác nhau: Chỉ tiêu Tiền mặt Tiền chuyển khoản Khái niệm Tiền giấy tiền kim loại có hình Là hình thức ghi chép dáng, kích thước định mặt số sổ sách thể mệnh giá đồng kế toán ngân hàng tiền Cách sử dụng Trực tiếp làm phương tiện mua bán, Gián tiếp thông qua trao đổi, chi trả lưu thông phương tiện công cụ nhiều chức khác tốn Hình thức tồn Vật chất cụ thể giấy bạc ngân hàng, Phi vật chất tiền vàng, đúc kim loại phản ánh, ghi chép tài giá khoản NH Phạm vi lưu thông Rộng rãi toàn XH, tất nơi, đối tượng Hẹp hơn, có chủ thể mở tài khoản tiền gửi tốn NH sd Sự vận động Vận động gắn liền với vận động tiền hàng hóa Thường vận động tương vận động hàng hóa Chi phí tạo tiền Lớn phải in ấn, bảo quản, vận chuyển Ít tiền chuyển khoản số nên dễ dàng thay đổi Chi phí sử dụng Nhỏ, người sử dụng khơng phí Mất khoản phí nhỏ phí giao dịch cho NH Thời gian toán Nếu toán khối lượng lớn Nhanh hơn, an tồn xa tiền mặt toán chậm nhiều rủi ro Sử dụng tính khoản Cao Thấp Chủ thể phát hành Do NHTW tạo Do NHTM tạo u cầu người sử dụng Khơng địi hỏi trình độ dân trí cao Địi hỏi trình độ dân trí cao, trình độ KHKT Kiểm sốt NN hoạt động ktxh Khó kiểm sốt, dễ bị làm giả Tất hoạt động phản ánh thông qua số NH-> kiểm sốt ngầm Độ rủi ro Cao Thấp Câu 2: Tại có xu hướng gia tăng sử dụng tiền chuyển khoản, giảm sử dụng tiền mặt Do tiền chuyển khoản có ưu điểm mà tiền mặt khơng có: - khơng bị làm giả - tiết kiệm chi phí lưu thơng, chi phí tạo tiền, chi phí bảo quản cần vài thao tác thực thơng qua hệ thống máy vi tính ta chuyển tiền từ tài khoản sang tài khoản khác cách nhanh chóng, gọn nhẹ, an tồn xác - Rủi ro thấp - lưu thông tiền mặt dễ dẫn đến lạm phát khối lượng tiền ngồi lưu thơng vượt mức cần thiết nên tăng sử dụng tiền chuyển khoản làm giảm bớt rủi ro lạm phát - dễ dàng giao dịch, toán - Nhà nước dễ dàng quản lý khối lượng tiền lưu thông ktế thông qua việc NHTW tham gia kiểm soát chặt chẽ việc tạo tiền chuyển khoản NHTM tổ chức tín dụng Tiền chuyển khoản tạo thơng qua nghĩa vụ tín dụng tốn khơng dùng tiền mặt thông qua hệ thống NHTM NHTW kiểm soát việc định tỉ lệ trữ bắt buộc, cấu hợp lý tiền mặt tiền chuyển khoản , lãi suất tái chiết khấu => tạo lành mạnh, ổn định Tóm lại, việc sử dụng tiền chuyển khoản tất yếu buộc kinh tế phát triển lành mạnh phải theo Câu 3: Các chức tiền: * Khái niệm: tiền phương tiện XH chấp nhận làm phương tiện trao đổi với hàng hóa, dịch vụ khoản toán khác ktế * Chức năng: _ Chức đơn vị định giá: + Tiền để đo giá trị ktế + thực chức đơn vị định giá, tiền chuyển giá trị thành giá cả, Giá biểu tiền giá trị Giá trị hàng hóa, dịch vụ, sức lđ giá + điều kiện để tiền trở thành đơn vị định giá Giá trị danh nghĩa pháp định: đc pháp luật quy định lưu thông Quy định đơn vị (tiền đơn vị) đơn vị chuẩn mực thước đo, biểu đơn vị(VD: USD,1 VNĐ) Khi thực chức đơn vị định giá cần tiền tưởng tượng, không cần tiền thật + Ý nghĩa: Xác định giá hàng hóa để thực trao đổi Giảm số giá cần phải xem xét, giảm chi phí thời gian trao đổi Xác định chi tiêu giá trị công tác quản lý ktế quốc dân, doanh nghiệp, đơn vị thu chi tiền cá nhân _ Chức phương tiện trao đổi tiền: + tiền làm mơi giới trung gian q trình trao đổi hàng hóa + trường hợp Tiền lấy ngay: lấy hàng hóa đổi lấy tiền thời điểm trao đổi Bán chịu hàng hóa, tốn tiền sau: người bán chịu cho người vay chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hàng hóa cho người mua chịu, người mua chịu sử dụng số vốn đó, sau thời gian hồn trả cho người bán chịu + Đặc điểm: Có thể sử dụng tiền mặt tốn khơng dùng tiền mặt(tiền CK) (tiền mặt: giấy bạc NH, tiền đúc kloại giá, tiền vàng ; tiền CK: sử cách ghi chép sổ sách kế toán NH khách hàng) dụng Có thể sử dụng tiền vàng tiền dấu hiệu: vàng hàng hóa dễ ưa thích nên để chấp nhận phạm vi rộng Số tiền phát hành vào lưu thông phụ thuộc vào tổng giá hàng hóa tốc độ quay vịng tiền tệ Hàng hóa kết thúc giai đoạn lưu thơng vào tiêu dùng, tiền tệ hết giai đoạn lưu thông sang giai đoạn lưu thông khác k thiết phải có bnhiêu hàng hóa đưa vào lưu thơng phải có nhiêu đvị tiền tệ Chuẩn mực tiền: Phải tạo hàng loạt: đủ để phục vụ cho trình trao đổi hàng hóa, dịch vụ ; đủ nhiều chủ thể sử dụng với giá trị hàng hóa lớn Phải chấp nhận cách rộng rãi: chủ thể có hàng hóa trao đổi hàng hóa để nhận lấy đồng tiền đồng tiền chấp nhận, khơng chấp nhận họ khơng trao đổi hàng hóa lấy tiền Có thể chia nhỏ được: có nhiều mệnh giá khác nhau, phù hợp với nhiều giá trị giao dịch lớn, nhỏ tạo thuận lợi cho trình trao đổi Dễ chun chở: việc trao đổi hàng hóa khơng phạm vi hẹp mà phạm vi rộng, khoảng cách xa tiền phải dễ chuyên chở để tạo đk thuận lợi cho qtrình trao đổi, giảm chi phí lưu thơng Khó bị hư hỏng: thực chức phương tiện trao đổi, tiền không thực lần mà thực nhiều lần trao đổi =>phải khó bị hư hỏng để tránh gây mát, tổn thất, đồng thời giảm chi phí phát hành Trong lưu thông chấp nhận lượng tiền định, số lượng tiền cần thiết cho lưu thông + Ý nghĩa: Mở rộng lưu thông hàng hóa(mở rộng mua bán khắp tồn cầu Mua bán chịu-> đẩy mạnh lưu thơng) Kiểm sốt tình hình lưu thơng hàng hóa: thơng qua giá để kiểm sốt cung, cầu Trao đổi thuận tiện, nhanh chóng ->giảm thời gian,chi phí trao đổi Câu 4:Giấy bạc NHVN gì? Nó thực chức theo quan điểm tiền tệ có chức năng? * Khái niệm: Giấy bạc NHVN tiền giấy NHTW độc quyền phát hành đảm bảo vàng hàng hóa Giấy bạc NHVN thực chất giấy ghi nợ mệnh giá thấp NHTW phát hành đảm bảo người sở hữu chúng lời hứa trả cho người nắm giữ tờ tiền giấy khác, tức NHTW thành toán giấy nợ giấy nợ khác * Giấy bạc NHTW thực chức năng: - chức đơn vị định giá: có giá trị pháp định, quy định đơn vị VNĐ - chức phương tiện trao đổi: có tất đặc điểm tiền làm pt trao đổi + tiền mặt + tiền dấu hiệu + có đáp ứng chuẩn mực tiền ( tạo hàng loạt, chấp nhận rộng rãi, chia nhỏ để đổi chác, dễ chuyên chở hư hỏng) + lưu thơng, chấp nhận lượng tiền giấy định - chức phương tiện dự trữ giá trị: tiền giấy loại tiền dấu hiệu mà chức tiền tiền dấu hiệu gửi vào NH với điều kiện đồng tiền ổn định * Giấy bạc NHTW đưa vào lưu thông qua đường: - cho vay NHTM-TCTD: NHTM phát hành giấy bạc NHTW qua hoạt động tái chiết khấu chứng từ có giá, tái cầm cố NHTM NHTW => lượng tiền có giá trị tương đương giá trị chứng từ có giá đưa vào lưu thơng - Phát hành qua thị trường vàng ngoại tệ NHTM thực mua vàng ngoại tệ => lượng tiền tương đương giá trị số vàng, ngoại tệ mua vào đưa vào lưu thông - Phát hành cho NSNN vay: NSNN bị thiếu hụt tạm thời bội chi -> NHTW phát hành tiền cho NSNN vay - Phát hành qua thị trường mở: NHTW mua chứng từ có giá ngắn hạn thị trường mở Câu 5: Dấu hiệu giá trị, loại dấu hiệu giá trị ý nghĩa việc lưu thông dấu hiệu giá trị? *Khái niệm: dấu hiệu giá trị phương tiện có giá trị thân nhỏ so với sức mua Dấu hiệu giá trị có giá trị danh nghĩa pháp định để thay cho tiền vàng vào lưu thông *Phân loại: - giấy bạc NH: loại tiền tín dụng NH phát hành thay cho tiền kim loại để làm phương tiện lưu thơng tốn - Tiền KL giá: tiền đúc kloại thường: đồng, chì, kẽm, nhơm, - tiền chuyển khoản: hình thức toán sử dụng cách ghi chép sổ sách kế toán NH khách hàng *Ý nghĩa việc lưu thông dấu hiệu giá trị: +khắc phục tình trạng thiếu phương tiện lưu thơng điều chỉnh kinh tế thị trường phát triển Vì kinh tế thị trường phát triển, khối lượng hàng hóa, dịch vụ lưu thơng tăng lên, địi hỏi khối lượng tiền lưu thơng tăng Khi đó, vàng, kloại quý không đủ cho lưu thông =>lưu thông DHGT giải vấn đề +Lưu thông DHGT đáp ứng tính đa dạng nhu cầu trao đổi tốn hàng hóa, dịch vụ thị trường Vì Tiền DHGT có mệnh giá khơng đại diện cho giá trị nội nó, lưu thơng theo luật định Trong lưu thơng, có loại sản phẩm hàng hóa, dvụ với mức giá tương ứng có nhiêu loại tiền dấu hiệu phát hành để đáp ứng nhu cầu trao đổi Tiền dấu hiệu có nhiều mệnh giá khác -> phù hợp với giao dịch lớn, nhỏ khác nhau, đáp ứng tính đa dạng nhu cầu trao đổi +tiết kiệm chi phí lưu thơng, chi phí phát hành: Do DHGT có giá trị nội nhỏ, không cần thiết phải sử dụng vàng DHGT thường có mệnh giá lớn Số lượng giấy bạc phát hành vào lưu thơng giảm phí tạo tiền chi phí lưu thơng thấp nhiều so với tiền vàng +Với hình thức tiền chuyển khoản DHGT giúp cho việc toán linh hoạt, thuận tiện với giao dịch, khắc phục trở ngại khoảng cách, khối lượng giao dịch lớn độ rủi ro với loại phương tiện khác, tránh hao mòn mặt giá trị dễ kiểm soát Câu 6: Trong điều kiện kinh tế có lạm phát cao dự trữ hình thức tiền tệ phù hợp? Tại sao? Người ta sử dụng tiền vàng để dự trữ lạm phát làm cho tiền giấy bị giá, kéo theo giá tăng với tốc độ cao thời gian dài Ngoài ra, tiền vàng loại tiền có giá trị ổn định theo thời gian tiền có đầy đủ giá trị Câu 7: Tại nước không lưu thơng tiền vàng? Vai trị tiền vàng kinh tế thị trường? *Hiện nay, nước không lưu thông tiền vàng do: - Vàng kết tinh hao phí lao động, để có vàng phục vụ cho hoạt động kt người cần bỏ sức lao động lớn, sản xuất ngày phát triển, hàng hóa trao đổi nhiều lượng vàng không đáp ứng đủ nhu cầu dẫn tới sản xuất không kịp -> thiếu phương tiện lưu thông - Giá trị tương đối vàng lớn so với hàng hóa khác nên làm vật ngang giá chung hàng hóa giá trị nhỏ, cịn với giao dịch lớn vàng trở nên cồng kềnh, khó khăn cho vận chuyển xa - Lưu thơng tiền vàng gặp nhiều khó khăn, u cầu bảo quản cao, chi phí lưu thơng lớn, dễ hao mịn va chạm ->lãng phí - Vàng thứ kim loại quý hiếm, tài nguyên quý giá quốc gia, sản xuất tiền vàng không hao phí sức lao động mà cịn dẫn tới lãng phí tài nguyên *Vai trò tiền vàng - Vàng thứ kim loại quý nhiều người ưa thích, giá trị ln ổn định theo thời gian tương đối dài - Vàng phương tiện dự trữ tốt nhiều người dân sử dụng để trả nợ xảy khủng hoảng tiền tệ, đưa vào dự trữ quốc gia, sử dụng toán quốc tế Câu 8:Vấn đề khối tiền tệ * Khối lượng tiền cần thiết cho lưu thông: _ Là khối lượng tiền tổng nhu cầu kinh tế quốc dân thời kỳ định _ Tỷ lệ thuận với tổng giá trị hàng hóa, tỉ lệ nghịch với tốc độ lưu thơng bình qn tiền tệ Mn= P.Q/V + P: giá hàng hóa + Q: tổng khối lượng hàng hóa đưa vào lưu thơng + V: tốc độ lưu thơng bình qn tiền tệ * Khối lượng tiền lưu thơng: _ Là khối lượng tiền có thực lưu thông, tất phương tiện chấp nhận làm trung gian trao đổivới hàng hóa, dịch vụ khoản toán khác thị trường thời gian định _ phận khối lượng tiền lưu thông bao gồm: + M1: khối tiền tệ giao dịch, gồm phương tiện có tính lỏng cao, bao gồm: Tiền mặt (tiền vàng, GBNH, tiền đúc lẻ) Tiền gửi không kỳ hạn NHTM, tổ chức tín dụng(tiền gửi mà chủ sở hữu phát séc để tốn tiền hàng hóa hay dịch vụ) + M2: Khối tiền tệ giao dịch mở rộng, bao gồm: M1 Tiền gửi có kỳ hạn (gửi tiết kiệm, chứng từ nợ ngắn hạn, tiền gửi thị trường ngắn hạn) + M3: Khối tiền tệ tài sản, có tính lỏng thấp nhất, bao gồm: M2 Tiền chứng từ có giá( thương phiếu, tín phiếu, hối phiếu) + Ms: Khối lượng tiền lưu thông, bao gồm: M3 Các phương tiện toán khác( giấy chấp nhận NH) Câu 9: Khối lượng tiền giao dịch gì? Cần phải tăng nào, giảm nào? _ Khối lượng tiền lưu thông tất phương tiện chấp nhận làm tủng gian trao đổi với hàng hóa, dịch vụ khoản toán khác thị trường thời gian định _ Khối lượng tiền giao dịch gồm phương tiện có tính lỏng cao Tính lỏng khả chuyển đổi phương tiện hàng hóa, dịch vụ Bao gồm tiền mặt tiền gửi không kỳ hạn(tiền chuyển khoản) * Nên tăng tiền gửi không kỳ hạn giảm tiền mặt tính ưu việt tiền chuyển khoản: _Chi phí tiền chuyển khoản số, dễ dàng thay đổi _Có khả tốn lớn, tiết kiệm chi phí vận chuyển an tồn _Khơng bị làm giả _Tiết kiệm chi phí lưu thơng, phát hành bảo quản _Khi tốn chuyển nhượng đảm bảo an tồn, xác cao _Nhà nước dễ dàng quản lý, kiểm soát chặt chẽ việc tạo tiền chuyển khoản NHTM _Tạo điều kiện tập trung nguồn vốn lớn cách nhanh chóng _Các ngân hàng huy động vốn dễ dàng _Nhà nước kiểm sốt, điều chỉnh tỉ lệ lạm phát thơng qua tiền chuyển khoản *Giảm sử dụng tiền mặt hạn chế nó: _Tiền giấy thường khơng bền nên tốn chi phí bảo quản, chi phí phát hành lớn _Dễ bị làm giả _Chi phí lưu thơng lớn, phiền phức kiểm đếm vận chuyển, bảo quản với khối lượng lớn _Dễ rơi vào trạng thái bất ổn xảy lạm phát khó thu hồi Câu 10: Cầu tiền tệ nhân tố ảnh hưởng đến cầu tiền tệ * Khái niệm: Cầu tiền tệ số lượng tiền mà pháp nhân thể nhân cần để thỏa mãn nhu cầu chi dùng (Mn=P.Q/V) * Phân loại: _Cầu tiền tệ cho giao dịch: Mọi giao dịch cần phải sử dụng tiền trả lương, mua nguyên vật liệu, toán nợ, mua nguyên vật phẩm tiêu dùng _Nhu cầu tiền cho tích lũy: tích lũy khoản định cho nhu cầu định trước: mua sắm tài sản, đầu tư, _Nhu cầu tiền cho dự phòng: dự phòng số tiền để chờ hội mua mà khơng có dự báo trước, chi cho thường xuyên, cho nhu cầu cá nhân, buộc dự phòng khoản tiền tối thiểu, chi cho rủi ro _Nhu cầu tiền để cất trữ: số tiền nhàn rỗi, chưa có mục đích tiêu dùng * Các nhân tố ảnh hưởng tới cầu tiền tệ: _Giá trị khoản giao dịch: + Các giao dịch diễn thường xuyên cần sử dụng tiền trả lương, mua nguyên vật liệu, mua vật phẩm tiêu dùng Vậy nên giá trị khoản giao dịch tăng lên cầu tiền tệ tăng + Số lượng, số lần giá trị khoản giao dịch định đến mức cầu tiền, tức lượng tiền cần giữ lại tác nhân Nếu giá kỳ tăng nhu cầu tiền cho giao dịch tăng, giá hàng hóa giảm cầu tiền giảm _Sự khơng đồng thời gian thu chi: Nếu thu nhập chi tiêu tác nhân phát sinh đặn số tiền giữ lại cho giao dịch Cịn khoảng cách thời gian thu chi lớn nhu cầu tiền giữ lại nhiều _Lãi suất tín dụng tác động trực tiếp đến tổng cầu tiền Lãi suất thay đổi tác động đến tư kinh tế tác nhân gửi tiền.Họ so sánh lợi ích gửi tiền rủi ro Lãi suất tín dụng cao cá nhân gửi tiết kiệm tăng (khi lãi suất đem lại cao đầu tư khác cao tỉ lệ lạm phát) ->Cầu tiền giảm, lãi suất tín dụng làm thay đổi tỉ lệ tích lũy tiêu dùng Dn, cá nhân ... dụng tiền mặt tốn không dùng tiền mặt (tiền CK) (tiền mặt: giấy bạc NH, tiền đúc kloại giá, tiền vàng ; tiền CK: sử cách ghi chép sổ sách kế tốn NH khách hàng) dụng Có thể sử dụng tiền vàng tiền. .. lượng tiền lưu thông bao gồm: + M1: khối tiền tệ giao dịch, gồm phương tiện có tính lỏng cao, bao gồm: Tiền mặt (tiền vàng, GBNH, tiền đúc lẻ) Tiền gửi không kỳ hạn NHTM, tổ chức tín dụng (tiền. .. hàng hóa, dịch vụ Bao gồm tiền mặt tiền gửi không kỳ hạn (tiền chuyển khoản) * Nên tăng tiền gửi không kỳ hạn giảm tiền mặt tính ưu việt tiền chuyển khoản: _Chi phí tiền chuyển khoản số, dễ dàng