Phân tích tình hình hình tài chính của tổng công ty cổ phần phân bón và hóa chất dầu khí

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRỊNH THỊ LAN HƢƠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NHÀ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRỊNH THỊ LAN HƢƠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NHÀ HÀ NỘI Chuyên ngành : Tài Ngân hàng Mã số : 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN VĂN ĐỊNH Hà Nội - 2012 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC HÌNH iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2.Hoạt động cho vay NHTM .12 1.2 Hoạt động cho vay DNVVN NHTM 22 1.2.1 Đặc điểm DNVVN ảnh hưởng đến hoạt động cho vay 22 1.2.2 Hoạt động cho vay DNVVN Ngân hàng thương mại .25 1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DNVVN NHTM 38 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NHÀ HÀ NỘI .44 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (Habubank) 44 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội .44 2.1.2 Cơ cấu tổ chức mơ hình hoạt động Habubank 46 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội .52 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội .65 2.2.1 Chính sách cho vay Habubank DNVVN .65 2.2.2 Quy trình cho vay Habubank 67 2.2.3 Kết cho vay Ngân hàng 70 2.3 Đánh giá hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 75 2.3.1 Những kết đạt 75 2.3.2 Một số hạn chế nguyên nhân 77 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CHẤT LƢỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NHÀ HÀ NỘI .84 3.1 Định hƣớng hoạt động Habubank thời gian tới 84 3.2 Giải pháp hoàn thiện chất lƣợng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Habubank 90 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng DNVVN Habubank 90 3.2.2 Đổi quy trình cho vay phù hợp với DNVVN 94 3.2.3 Thực tốt sách Marketing 97 3.2.4 Phát triển nguồn nhân lực số lượng chất lượng 99 3.2.5 Tăng cường đầu tư sở hạ tầng, công nghệ thông tin 100 3.2.6 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý nợ vay .100 3.3 Một số kiến nghị 103 3.3.1 Kiến nghị DNVVN 103 3.3.2 Kiến nghị NHTMCP Nhà Hà Nội .105 3.3.3 Kiến nghị NHNN 105 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 109 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CBNV Cán nhân viên DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ GDP Tổng sản lượng Quốc Gia Habubank/ HBB Ngân hàng thương mại cổ phẩn Nhà Hà Nội NHĐTVPTVN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 HTX Hợp tác xã 11 QĐ Quyết định 12 TCTD Tổ chức tín dụng 13 TP Thành phố 14 TMCP Thương mại cổ phần 15 TTCK Thị trường chứng khoán 16 TƯ Trung Ương 17 UBND Ủy ban nhân dân 18 WTO Tổ chức thương mại Thế giới i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Số hiệu Nội dung Trang Bảng 1.1 Phân loại doanh nghiệp Việt Nam 23 Bảng 2.1 Vốn huy động phân theo đối tượng 53 Bảng 2.2 Cơ cấu huy động vốn qua năm 54 Bảng 2.3 Cơ cấu sử dụng vốn qua năm 56 Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng qua năm 57 Bảng 2.5 Chi tiết dư nợ phân theo thành phần kinh tế 58 Bảng 2.6 Chi tiết tiền gửi cho vay thị trường liên ngân hàng 60 Bảng 2.7 Chi tiết khoản đầu tư theo mục đích đầu tư 61 Bảng 2.8 Danh mục đầu tư chứng khoán theo đối tượng phát hành 62 10 Bảng 2.9 Kết kinh doanh ngoại tệ 63 11 Bảng 2.10 Doanh số hoạt động toán quốc tế qua năm 64 12 Bảng 2.11 Kết hoạt động kinh doanh năm vừa qua 69 13 Bảng 2.12 Tình hình thu nhập ngân hàng qua năm 70 14 Bảng 2.13 Doanh số cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 70 15 Bảng 2.14 Dư nợ DNVVN qua năm 71 16 Bảng 2.15 Doanh số thu nợ DNVVN qua năm 72 17 Bảng 2.16 Bảng phân tích vịng quay vốn tín dụng 74 18 Bảng 2.17 Bảng phân tích tình hình nợ q hạn 75 ii DANH MỤC CÁC HÌNH STT Số hiệu Nội dung Sơ đồ tổ chức Ngân hàng xếp theo Trang Hình 2.1 Hình 2.2 Hình 2.3 Hình 2.4 Hình 2.5 Hình 2.6 Doanh số cho vay DNVVN qua năm 71 Hình 2.7 Tình hình dư nợ ngân hàng với DNVVN 72 Hình 2.8 hướng quản trị rủi ro Nguồn huy động Habubank qua năm Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng Habubank Tỷ trọng dư nợ phân theo thành phần kinh tế Tỷ trọng tiền gửi cho vay liên ngân hàng tổng vốn huy động Biểu đồ thể DSTN DNVVN qua năm iii 47 55 58 59 61 73 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Qua trình đổi hội nhập, vị Việt Nam trường quốc tế ngày tăng, đặc biệt Việt Nam trở thành thành viên thức thứ 150 Tổ chức thương mại giới (WTO), q trình đổi ngày tồn diện hơn, rõ nét hơn, đầy đủ tốc độ nhanh Cùng với phát triển đó, tổ chức kinh tế Việt Nam lớn mạnh không ngừng, đặc biệt thay đổi chất lượng hệ thống ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, hoạt động họ góp phần vào thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, chuyển dịch cấu theo hướng cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước Trong kinh tế Việt Nam nay, với tổng số 543.963 doanh nghiệp doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) chiếm 97% Đặc biệt, xu hội nhập phát triển vai trị DNVVN ngày khẳng định không Việt Nam mà cịn khắp nơi giới đóng góp kinh tế tồn cầu nói chung quốc gia nói riêng Trên thực tế cho thấy đóng vai trị quan trọng kinh tế từ trước tới DNVVN gặp khơng khó khăn, trước hết đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, lý quan trọng khó tiếp cận nguồn vốn, khó khăn thể rõ khủng hoảng kinh tế xảy Vậy vấn đề đặt làm để DNVVN vượt qua giai đoạn khó khăn này? Và nói hội Ngân hàng việc hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biết DNVVN, đồng thời đạt mục tiêu kinh doanh Ngân hàng giúp doanh nghiệp tồn đồng nghĩa với việc có vốn để mua nguyên liệu, trang thiết bị cần thiết phục vụ cho sản xuất kinh doanh Chính cấp thiết vấn đề thiếu vốn DNVVN Việt Nam nay, với mong muốn góp phần giúp doanh nghiệp khỏi tình trạng khó khăn vốn lý tác giả chọn đề tài nghiên cứu: “Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại cổ phần Nhà Hà Nội” Tình hình nghiên cứu Trong năm gần đây, đề tài hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ có nhiều cơng trình nghiên cứu có giá trị dạng tham luận, luận văn thạc sĩ nghiên cứu, báo đăng tạp chí uy tín nước Tuy nhiên, đề tài, cơng trình nghiên cứu phân tích đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp nói chung thị trường Việt Nam, hay đánh giá hoạt động kinh doanh số chi nhánh ngân hàng Do đó, tác giả mong muốn nghiên cứu đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần lớn, với đối tượng khách hàng truyền thống doanh nghiệp vừa nhỏ Việc mở rộng hoạt động cho vay DNVVN ngân hàng gặp thuận lợi khó khăn nào, đặc biệt bối cảnh kinh tế có nhiều biến động cạnh tranh nay? Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu - Mục đích: Tìm thuận lợi khó khăn DNVVN, đóng góp cho kinh tế, đồng thời phân tích khó khăn q trình tiếp cận vốn ngân hàng - Nhiệm vụ: Đề tài tập trung giải vấn đề lớn: + Hệ thống hóa lý thuyết hoạt động cho vay Ngân hàng + Tìm thuận lợi khó khăn DNVVN, đóng góp cho kinh tế, đồng thời phân tích khó khăn trình tiếp cận vốn ngân hàng + Trên sở cảnh báo khuyến nghị, tìm giải pháp nhằm giúp DNVVN tiếp cận dễ dàng sử dụng nguồn vốn vay ngân hàng cách hiệu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội (Habubank) DNVVN từ năm 2008 đến hết năm 2011 Và sang năm 2012, Habubank thức sáp nhập vào Ngân hàng TMCP Sài gòn – Hà Nội (SHB), thức đổi tên thành SHB, hoạt động điều hành máy hồn tồn Chính vậy, luận văn tác giả khơng đề cập đến giai đoạn từ năm 2012 trở Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu hoạt động cho vay DNVVN Habubank, vậy, xuất phát từ yêu cầu chuyên ngành Tài ngân hàng, luận văn tập trung nghiên cứu khía cạnh thực trạng hoạt động cho vay, phân tích tiêu cho vay DNVVN… Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu chủ yếu khoa học xã hội bao gồm phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích tổng hợp Đồng thời, luận văn sử dụng số liệu, liệu phù hợp với q trình phân tích thực tiễn hoạt động cho vay Habubank Luận văn sử dụng văn pháp luật Nhà nước liên quan đến Doanh nghiệp, đến lĩnh vực tài chính, tín dụng, cơng trình khoa học, báo cáo thảo luận số tổ chức, viết đăng báo cáo, tạp chí, Internet để trích lực tài có hạn nên cán tín dụng cần phải phân tích cách tỉ mỉ, xác, đầy đủ để tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn DNVVN hoạt động bao trùm lĩnh vực với đặc trưng riêng, nhu cầu vay vốn khác Vì vậy, phân tích tài chính, cán tín dụng nên trọng vào số tiêu đặc trưng cho ngành nghề kinh doanh Trên sở phân tích cụ thể trên, cán tín dụng cần đưa dự báo nhận định rủi ro kinh doanh, rủi ro ngành, cấu trúc chi phí lợi nhuận nhằm đưa biện pháp giảm thiểu rủi ro  Thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án đầu tư việc tổ chức xem xét cách khách quan, toàn diện nội dung liên quan đến dự án đầu tư có ảnh hưởng trực tiếp tới tính khả thi, hiệu khả hoàn vốn đầu tư dự án Khi tiến hành thẩm định dự án, cán tín dụng buộc phải tuân thủ theo bước hướng dẫn thẩm định ngân hàng như: phân tích kinh tế dự án đầu tư, phân tích kỹ thuật, thẩm định khả thực dự án, đánh giá hiệu mặt tài khả trả nợ dự án, phân tích rủi ro biện pháp phịng ngừa giảm thiểu rủi ro Muốn có nhìn xác dự án Habubank nên chun mơn hố lĩnh vực định, lĩnh vực phân công cho cán tín dụng đảm nhiệm Như tăng tính hiệu việc cán tín dụng ôm đồm nhiều dự án khác lúc Bởi cán tín dụng phải san sẻ thời gian kiến thức nhiều lĩnh vực khác nhau, khơng thể chun sâu vào dự án để tìm hiểu kỹ khía cạnh liên quan Từ kéo dài thời gian thẩm định, làm chậm tiến độ vay vốn ảnh hưởng đến việc thực dự án DNVVN Thẩm định dự án đầu tư yêu cầu cán tín dụng dự đốn rủi ro đưa biện pháp phòng ngừa dựa trạng thái động Trong môi trường kinh doanh đầy biến động, triển khai dự án khác xa so với dự tính ban đầu Nếu khơng dự đốn từ trước gây khó khăn cho Ngân hàng doanh nghiệp, vốn bị tồn đọng doanh nghiệp lại thiếu vốn thi công  Thẩm định tài sản bảo đảm Tài sản bảo đảm khó khăn cản trở DNVVN vay vốn ngân hàng Bởi nhiều DNVVN khơng có tài sản bảo đảm giá trị tài sản bảo đảm so với vốn vay không đáng kể Đặc biệt, nhằm tránh rủi ro, cán tín dụng thường định giá tài sản bảo đảm thấp giá trị thực Hoặc cán tín dụng khơng có đủ chun mơn kinh nghiệm thẩm định tài sản bảo đảm, bất động sản chứng khoán, nên hạn chế DNVVN tiếp cận tín dụng ngân hàng Vậy để đảm bảo tính xác thẩm định tài sản bảo đảm cán tín dụng phải xem xét yếu tố: quyền sở hữu, tình trạng tài sản, mức độ chuyên mơn hố tài sản, số tiền bảo hiểm, giá trị tài sản, vấn đề thuê mua chấp tài sản, tính lỏng, tính thị trường tài sản… Điều quan trọng Chi nhánh cần có điều chỉnh linh hoạt dựa sở khung giá Nhà nước giá thị trường cho phù hợp với giá trị thực tế tài sản Tài sản bảo đảm động sản thường bị hao mòn nhanh Cán tín dụng cần thường xuyên kiểm tra trạng tài sản, đánh giá lại giá trị, trường hợp mà giá trị tài sản khơng đảm bảo u cầu yêu cầu doanh nghiệp bổ sung thêm tài sản bảo đảm Đối với tài sản bảo đảm giấy tờ có giá, đặc biệt chứng khốn, phải liên tục cập nhật thơng tin thị giá, tình hình hoạt động kinh doanh tổ chức phát hành, từ điều chỉnh giá trị khoản bảo đảm 3.2.3 Thực tốt sách Marketing Trong năm gần đây, Habubank khẳng định tên tuổi thị trường tài – ngân hàng Tuy nhiên, trước tham gia thị trường nhiều ngân hàng mới, đặc biệt ngân hàng nước khiến ngân hàng cạnh tranh khốc liệt Và DNVVN trở thành khách hàng tiềm ngân hàng thị trường DNVVN bị bỏ ngỏ chưa quan tâm mức Vì vậy, Habubank tập trung mở rộng cho vay đối tượng Nhưng Habubank phải tuân theo quy định cụ thể Chính phủ, Bộ tài NHNN nên bỏ qua điều kiện cần thiết cho vay DNVVN Vì vậy, làm tốt cơng tác marketing, quảng cáo sách, chế độ cho vay, điều kiện cho vay khu vực DNVVN giúp ngân hàng thu hút thêm khách hàng nâng cao hiệu hoạt động lực cạnh tranh thị trường Hoạt động Marketing Habubank chưa phát huy hiệu thực Vai trò phận chưa phát huy hết chức năng, tập trung vào nghiệp vụ thẻ quảng bá hình ảnh bên ngồi ngân hàng, chưa sâu vào nghiên cứu, hoạch định sách marketing cụ thể Để đẩy mạnh công tác marketing, ngân hàng nên: Trước hết, phận marketing cần phân đoạn thị trường tín dụng: doanh nghiệp lớn, DNVVN, cá nhân hộ gia đình, để xây dựng sách đầu từ phù hợp cho phân đoạn thị trường Sau cần xác định thị trường mục tiêu để phân bổ vốn nguồn nhân lực giúp cho việc mở rộng, nâng cao hiệu đầu tư cho DNVVN Hai là, triển khai nghiệp vụ ngân hàng đại giai đoạn mở rộng đại hoá hệ thống toán kế toán khách hàng nhằm phát triển sản phẩm đáp ứng nhu cầu DNVVN Ba là, đứng trước áp lực cạnh tranh từ ngân hàng nước ngồi nước, hình ảnh ngân hàng thái độ phục vụ ngân hàng nhân tố nhằm thu hút khách hàng giữ chân khách hàng cũ Điều địi hỏi cán ngân hàng phải tận tình, nhiệt tình, thơng thạo nghiệp vụ để phục vụ khách hàng chu đáo, tăng thêm uy tín cho Habubank 3.2.4 Phát triển nguồn nhân lực số lượng chất lượng Ngân hàng loại hình kinh doanh dịch vụ nên nguồn nhân lực yếu tố quan trọng nhất, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng diễn liên tục Sự cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên gay gắt, sản phẩm ngân hàng gần tương đồng với yếu tố tạo nên khác biệt ngân hàng trình độ, thái độ phục vụ cán ngân hàng Với trình độ chun mơn nghiệp vụ vững, cộng với khả am hiểu nhạy bén với thơng tin thị trường, thái độ nhiệt tình phục vụ khách hàng… cán tín dụng làm việc nhanh chóng hơn, hiệu hơn, tạo điều kiện cho ngân hàng gia tăng thêm khả mở rộng cho vay tất đối tượng khách hàng khác Như vậy, đôi với việc mở rộng cho vay DNVVN việc nâng cao chất lượng cán tín dụng Sau số giải pháp: - Không ngừng tu dưỡng, rèn luyện phẩm chất đạo đức, xây dựng tác phong làm việc nghiêm túc, khoa học, giữ vững phẩm chất người cán tín dụng: không vụ lợi, không lợi dụng khách hàng để làm việc bất chính, trung thực, tận tình, có trách nhiệm… - Thường xuyên trau dồi kiến thức, kỹ nghiệp vụ Hoạt động DNVVN bao trùm lĩnh vực kinh tế- xã hội, cán tín dụng phải có am hiểu hoạt động khách hàng, quy định pháp luật liên quan, tình hình kinh tế- xã hội ngồi nước tiến hành thẩm định kiểm sốt có hiệu Cụ thể cán tín dụng tìm hiểu thơng tin cách kỹ lưỡng doanh nghiệp trước, sau trình cho vay; liên tục cập nhật thơng tin thị trường, thông tin pháp luật, quan điểm đạo Nhà nước phát triển DNVVN để đưa điều chỉnh kịp thời tạo điều kiện thuận lợi cho DNVVN vay vốn - Thường xuyên giáo dục đạo đức, phẩm chất trị cho cán tín dụng - Tổ chức khoá học đào tạo nghiệp vụ bổ ích cho cán tín dụng Đây biện pháp hữu hiệu giúp nâng cao kiến thức cho cán tín dụng đặc điểm, thực tế hoạt động xu hướng phát triển DNVVN Từ giúp cán tín dụng có nhìn chi tiết bổ trợ cho nghiệp vụ - Tạo mơi trường làm việc động, công bằng, chuyên nghiệp, sách đãi ngộ hợp lý, vừa phát huy hết lực nhân viên vừa tạo gắn bó lâu dài nhân viên ngân hàng Trong trình làm việc cần gắn trách nhiệm với quyền lợi, có chế độ thưởng phạt cơng bằng, hợp lý tạo động lực cho nhân viên làm việc có hiệu - Bổ sung thêm nguồn nhân lực có trình độ kỹ làm việc Ngân hàng thành lập lâu quy mô nhỏ nên đội ngũ nhân lực cịn số lượng chất lượng Một ngân hàng phát triển bổ sung nguồn nhân lực trở thành nhiệm vụ cấp bách Nếu khơng nhân viên phải đảm nhận nhiều công việc lúc nên thời gian xử lý hồ sơ khách hàng chậm làm ảnh hưởng đến chất lượng công việc hoạt động ngân hàng khách hàng 3.2.5 Tăng cường đầu tư sở hạ tầng, công nghệ thông tin Môi trường làm việc chuyên nghiệp, đầy đủ trang thiết bị thiết yếu điều quan trọng hàng đầu Nó tạo tâm lý thoải mái cho nhân viên Đặc biệt Ngân hàng nên cải tiến, nâng cấp hệ thống công nghệ thơng tin hỗ trợ cho cán tín dụng cách hiệu hơn, tiện lợi 3.2.6 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý nợ vay Đây nội dung quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, giúp phát ngăn ngừa sớm rủi ro phát sinh Để nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát khách hàng vay cán tín dụng cần quán triệt nguyên tắc sau: 100 - Định kỳ, hàng quý, sáu tháng, năm báo cáo tài tất khách hàng vay nợ cần rà soát cán phụ trách khách hàng Việc rà sốt phải kèm với việc rà sốt hồ sơ khoản vay, cơng việc rà sốt bao gồm đánh giá lại nhân tố liên quan tới đề xuất tín dụng xin phê duyệt ban đầu, cập nhật thơng tin có liên quan Trong trường hợp xảy kiện có ảnh hưởng xấu tới điều kiện tài hoạt động khách hàng, cần tiến hành rà soát - Thực kiểm tra vốn vay thường xuyên, đảm bảo tháng lần cho vay ngắn hạn, 06 tháng / lần cho vay trung dài hạn - Kết kiểm tra khẳng định nội dung: (i) xác định khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng; (ii) giá trị tài sản hình thành vốn vay, giá trị vật tư hàng hóa thực tế có cân giá trị vốn vay phát; (iii) khách hàng có vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng, có báo cáo ngân hàng trung thực; (iv) dấu hiệu bất thường khác liên quan đến tình hình tài phi tài khách hàng - Các phận có liên quan: Quan hệ khách hàng-Quản lý rủi ro-Quản lý nợ phải phối hợp chặt chẽ lẫn suốt trình thực  Xây dựng kế hoạch kiểm tra, sử dụng vốn vay Việc xây dựng kế hoạch kiểm tra, sử dụng vốn vay cần thiết giúp cho cán tín dụng chủ động việc thực hiện, kiểm tra khách hàng vay, phận có liên quan, lãnh đạo phịng ban giám đốc có sở để đơn đốc giám sát việc thực cán tín dụng, thống nội dung phương thức kiểm tra, sử dụng vốn vay bao gồm lịch kiểm tra, sử dụng vốn vay đề xuất phương thức kiểm tra, sử dụng vốn vay thích hợp - Căn đặc thù hoạt động cho vay chi nhánh, trưởng phó phòng 110 quan hệ khách hàng đạo xây dựng kế hoạch kiểm tra, sử dụng vốn vay số loại cho vay bản, hay gặp như: kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay để thu mua hàng hóa xuất (cà phê, gạo…); kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay để nhập hàng (hàng tiêu dùng, phân bón, nguyên vật liệu…); kế hoạch kiểm tra, sử dụng vốn vay để phục vụ nhu cầu tiêu dùng (cho vay cán bộ, công nhân viên, cho vay sửa chữa nhà…) - Đối với khoản vay để thực dự án đầu tư, khoản vay ngắn hạn có đặc điểm riêng biệt, khách hàng vay có phương thức sản xuất kinh doanh đặc thù, cán tín dụng cần xây dựng kế hoạch kiểm tra, sử dụng vốn vay riêng theo hợp đồng tín dụng, chậm sau phát vay Trong trường hợp giải ngân tiền mặt, việc kiểm tra sử dụng vốn vay thực theo lần giải ngân thực sau ngày giải ngân 5-10 ngày kể từ ngày giải ngân  Thực kiểm tra sử dụng vốn vay Cán tín dụng cần chủ động thực kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay Tùy đặc điểm khoản vay, cán tín dụng lựa chọn cách thức kiểm tra sau: - Kiểm tra hàng hóa lưu kho o Căn khối lượng hàng hóa thực tế có kho khách hàng, cán tín dụng tính tốn cân giá trị tiền vay phát theo hợp đồng tín dụng o Trường hợp tài sản hình thành từ vốn vay loại hàng hóa khó kiểm tra đếm thực tế (có số lượng lớn, khơng bao gói, lưu giữ dạng rời gạo, phân bón, cà phê…) cán tín dụng dựa thẻ kho loại giấy tờ khác liên quan chứng minh số lượng, mẫu mã loại hàng hóa lưu kho o Trường hợp khách hàng vay từ nhiều ngân hàng, cán tín dụng cần yêu cầu khách hàng báo cáo rõ ràng hàng kho hình thành từ nguồn vay nào, ngân hàng Habubank Đồng thời kiểm tra khớp thực tế với nội dung báo cáo - Kiểm tra khối lượng thi cơng xây dựng bản, máy móc thiết bị o Thông thường, việc kiểm tra khối lượng thi công xây dựng tương đối khó khăn, cán tín dụng vào thực trạng cơng trình thời điểm kiểm tra lần so với thời điểm kiểm tra lần trước (sự tiến triển cơng trình) đồng thời kiểm tra chứng từ liên quan đến việc nghiệm thu công trình, u cầu tốn bên thi cơng… o Đối với máy móc thiết bị, cán tín dụng kiểm tra chủng loại, số lượng, seri máy… có khớp với giấy tờ hóa đơn lưu hồ sơ phát tiền vay - Kiểm tra sổ sách chứng từ oĐối với trường hợp hàng hóa hình thành vốn vay xuất đi, bán cho đối tác đường vận chuyển… cán tín dụng áp dụng phương pháp kiểm tra hóa đơn, chứng từ xuất khẩu, hóa đơn bán hàng, phiếu xuất kho… o Trong trường hợp này, cán tín dụng cần theo dõi việc tốn khách hàng để thu nợ kịp thời tổ chức kiểm tra thực tế sau hàng Do đặc thù sản xuất kinh doanh khách hàng khác để kiểm tra tốt nội dung trên, cán tín dụng cần phát huy tinh thần trách nhiệm cao, chủ động công việc nhằm lựa chọn áp dụng biện pháp kiểm tra thích hợp 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị DNVVN Để tiếp cận vốn tín dụng tạo uy tín mối quan hệ với ngân hàng Các DNVVN cần khắc phục hạn chế, khó khăn tồn thân + Tăng tính xác, trung thực báo cáo tài doanh nghiệp Các DNVVN cần thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán theo pháp lệnh hạch toán kế toán, đảm bảo tình hình tài minh bạch, báo cáo tài đầy đủ thơng tin… giúp cán ngân hàng công tác thẩm định, tạo tin tưởng cho ngân hàng việc xét duyệt cho vay vốn + Đổi công nghệ thiết bị kinh doanh, tăng tích luỹ, tăng cường đầu tư để tăng lực tài chính, bước đáp ứng điều kiện tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng + Đổi phương pháp điều hành quản lý kinh doanh: nâng cao kỹ quản lý doanh nghiệp môi trường kinh doanh đầy biến động kinh tế thị trường yêu cầu cấp thiết Các chủ doanh nghiệp cần trang bị cho kiến thức, kinh nghiệm thị trường, hoạt động sản xuất kinh doanh… để nắm bắt kịp thời hội vượt qua khó khăn, trở ngại biến động thị trường + Làm quen mở rộng tiếp cận loại hình th mua tài Đây loại hình tín dụng phù hợp với đặc điểm loại hình DNVVN + Xây dựng dự án phương án sản xuất có tính khả thi cao: DNVVN phải nhận thức đầy đủ tầm quan trọng, cần thiết việc lập phương án sản xuất kinh doanh kế hoạch sản xuất kinh doanh định kỳ, việc giúp DNVVN chủ động trước biến động bất thường thị trường Đây điều kiện quan trọng để DNVVN tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng + Thực tốt, đầy đủ quy định ngân hàng vay vốn hồ sơ vay vốn, tài sản chấp vốn vay, bảo lãnh thực vốn vay… Khi DNVVN tiến hành theo yêu cầu ngân hàng, giúp cho trình thẩm định nhanh tạo lòng tin với ngân hàng + Sử dụng vốn vay mục đích, hồn trả gốc lãi hạn giúp DNVVN tạo uy tín tín nhiệm ngân hàng Và để doanh nghiệp tiếp cận vốn thuận lợi 3.3.2 Kiến nghị NHTMCP Nhà Hà Nội Là quan đạo, điều hành trực tiếp hoạt động chi nhánh Habubank địa bàn Hà Nội tỉnh, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội nên dành quan tâm định tới việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN sách khách hàng thời gian tới Cụ thể là: - Đưa định hướng thị trường, khách hàng DNVVN - Dành khoản vốn định để cấp tín dụng cho DNVVN - Tổ chức hội thảo chuyên đề tín dụng với DNVVN - Thường xuyên tiến hành tra, kiểm tra - Tăng cường thực công tác bồi dưỡng, nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Đặc biệt, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cần nghiên cứu bổ sung, hồn thiện quy trình cho vay, quy chế cho vay phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội, phù hợp với đối tượng cho vay có tính đặc thù DNVVN 3.3.3 Kiến nghị NHNN NHNN quan quản lý trực tiếp NHTM, quan ban hành văn bản, nội quy, quy chế hướng dẫn hoạt động NHTM Do đó, để nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN Habubank, tác giả xin đưa số kiến nghị sau: Ngân hàng nhà nước nên đưa điều kiện, thủ tục, quy trình cho vay cụ thể DNVVN để phù hợp với đặc điểm, tính chất loại hình doanh nghiệp Bởi loại hình doanh nghiệp có tính chất đặc điểm riêng nên áp dụng quy chế, điều kiện cho vay chung Cho phép ngân hàng áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay Đối với cho vay khơng có bảo đảm thực theo Nghị 85/2003/NĐ-CP điểm 13 mục III Nghị định số 02/2003/ NĐ-CP phủ văn hướng dẫn NHNN Nhưng văn chế cho vay NHNN cần định hướng rõ, việc cho vay NHTM phải dựa khả tài doanh nghiệp, tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh không dựa vào tài sản chấp Một khó khăn DNVVN tiếp cận nguồn vốn ngân hàng tài sản đảm bảo Để tháo gỡ khó khăn đó, NHNN nên mở rộng phạm vi danh mục tài sản mà doanh nghiệp chấp, cầm cố… giúp cho DNVVN dùng tài sản làm bảo đảm tiếp cận vốn ngân hàng Ngoài ra, vấn đề định giá tài sản chấp cần quan tâm, đảo, giải cho giá trị tài sản chấp xác định cách phù hợp, sát với giá thị trường Tránh tình trạng đánh giá thấp, hay cao hưởng đến hoạt động doanh nghiệp ngân hàng Và DNVVN không trả vốn vay ngân hàng khơng khai thác khách hàng buộc phải tiến hành xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Nhưng khó khăn hầu hết NHTM gặp phải là, giá trị tài sản chấp giảm giá trị hay khó bán thị trường Cho nên NHNN nên thành lập trung tâm, tổ chức phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, có chun mơn lĩnh vực định giá, đấu giá, đảm bảo cho tài sản nguồn thu thứ hai gánh nặng nay, giúp ngân hàng thu lại vốn, đảm bảo hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, để hỗ trợ NHTM việc tìm kiếm, thu thập thơng tin, NHNN nên hồn thiện hệ thống thơng tin mình, mà cụ thể trước tiên chấn chỉnh, hồn thiện hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) từ khâu nhập liệu, cung cấp số liệu, đảm bảo kịp thời, xác tin cậy, giúp ngân hàng thẩm định tốt khách hàng KẾT LUẬN Qua 21 năm hoạt động, chất lượng kinh doanh ngân hàng tăng trưởng ổn định, lợi nhuận năm sau cao năm trước, lực tài ngân hàng tăng cường, mạng lưới hoạt động mở rộng, thương hiệu Habubank ngày trở nên quen thuộc chiếm lịng tin nơi đơng đảo khách hàng, nhà đầu tư, định chế tài ngồi nước Có thành đáng khích lệ trên, cần phải kể đến động viên cổ vũ hậu thuẫn vững cổ đông, đạo kịp thời hiệu quan quản lý, tinh thần động sáng tạo ban điều hành tận lực đội ngũ nhân viên cấp Tuy nhiên, với khó khăn chung kinh tế, Habubank khơng tránh khỏi khủng hoảng đem lại, đến ngày 28/08/2012, Habubank thức sáp nhập vào Ngân hàng TMCP Sài gòn – Hà nội (SHB), đổi tên thành SHB Với nỗ lực hoạt động 21 năm, Habubank thực đóng góp lợi ích to lớn cho kinh tế mà khơng phủ nhận Và với tên gọi mới, ln tin tưởng đóng góp bền vững SHB vào kinh tế nước nhà, đem lại lợi ích cho khách hàng cổ đông Bao vậy, doanh nghiệp ln giữ vị trí quan trọng kinh tế, tồn phát triển doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến tăng trưởng kinh tế Trên thực tế, để tồn phát triển, doanh nghiệp phải không ngừng mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Với quy mô hoạt động mới, doanh nghiệp cần nhiều vốn, doanh nghiệp tự tài trợ cho nhu cầu vốn vay vốn ngân hàng giải pháp hữu hiệu Chính vậy, tín dụng ngân hàng đặc biệt quan trọng tồn phát triển doanh nghiệp Qua thời gian công tác Habubank, giúp đỡ thầy hướng dẫn thực tập anh chị Ngân hàng, em hoàn thành nghiên cứu đề tài: “Hoạt động cho vay DNVVN NHTMCP Nhà Hà Nội” Đề tài tập trung giải số vấn đề sau: - Đưa lý thuyết quy trình cho vay doanh nghiệp NHTM nhân tố ảnh hưởng tới kết cho vay doanh nghiệp NHTM - Đề tài thực trạng cho vay doanh nghiệp Habubank, từ đánh giá tình hình cho vay doanh nghiệp sở kết đạt được, hạn chế nguyên nhân - Từ kết có được, đề tài đề xuất số giải pháp đưa kiến nghị ngân hàng ban ngành liên quan để hợp tác mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội Do trình độ cịn hạn chế, luận văn tốt nghiệp không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, tác giả mong nhận bảo Q thầy để tác giả hiểu sâu đề tài mà nghiên cứu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên Habubank năm 2008, 2009, 2010, 2011 Luật doanh nghiệp Luật Ngân hàng Tổ chức tín dụng Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng – Học viện Ngân hàng Rose,P (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội Phạm Thị Thu Hà chủ biên (2006), Giáo trình ngân hàng thương mại , Nxb Thống kê, Hà Nội Trần Ngọc Thơ (2006), Tài doanh nghiệp, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN; Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN; Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, Quyết định số 284/2000/QĐ/NHNN Nghị định số 90/2001/NĐ-CP Chính phủ (2001), ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển DNNVV Hà Nội 10 Phạm Minh Nghĩa (2007), Thực trạng giải pháp thúc đẩy phát triển DNNVV địa bàn Thành phố Hà Nội điều kiện VN gia nhập WTO, Luận văn thạc sĩ kinh tế Học viện Chính trị Quốc Gia 11 Phịng Thương Mại Công nghiệp Việt Nam, Hợp tác Chính phủ tổ chức doanh nghiệp nhằm hỗ trợ DNNVV xây dựng chế phù hợp cho hiệp hội doanh nghiệp 12 Quy trình tín dụng Habubank 13 Tạp chí ngân hàng, số năm 2009, 2010, 2011 14 Tạp chí thị trường tài chính, số năm 2009, 2010, 2011 15 Tổng cục thống kê Website: 16 Http://www.habubank.com.vn 17 Http://www.sbv.gov.vn 18 Http://www.bsc.com.vn/News/2010/6/14/98395.aspx 19 Http://www.atpvietnam.com/vn/thongtinnganh/53459/index.aspx 20 Http://fpts.com.vn/vn/tin-tuc/trong-nuoc/tin-kinh-te-taichinh/2010/05/3b9c8ddb/ 21 Http://www.tailieu.vn 22 Http://www.tinkinhte.com 23 Http://www.kienthuckinhte.com 24 Http://www.sggp.org.vn/kinhte/2012/4/285015/ 25 Http://moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.aspx?ItemID=2 073 110 ... tín dụng, đó, chức trung gian tài NHTM khác với chức trung gian tài tổ chức tài trung gian khác (cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, cơng ty bảo hiểm, cơng ty chứng khoán, quỹ đầu tư )... Bảng phân tích vịng quay vốn tín dụng 74 18 Bảng 2.17 Bảng phân tích tình hình nợ q hạn 75 ii DANH MỤC CÁC HÌNH STT Số hiệu Nội dung Sơ đồ tổ chức Ngân hàng xếp theo Trang Hình 2.1 Hình 2.2 Hình. .. gặp nhiều khó khăn chí khơng thành lập Nhận biết điều rõ loại hình công ty cổ phần, số cổ đông vay vốn ngân hàng để góp vốn cổ phần hình thành nên vốn điều lệ  Hoạt động cho vay ngân hàng thúc