Microsoft PowerPoint Quy trinh ho tro giao dich co Nhi ppt Compatibility Mode Người trình bày Th S Lâm Ái Nhi CHUYÊN ĐỀ QUY TRÌNH HỖ TRỢ GIAO DỊCH TP HCM tháng 32020 NỘI DUNG 1 Quy trình giao dịch chung khoán trên thị trường chứng khoán, các sở giao dịch chứng khoan theo quy định UBCK và bộ tài chính
CHUN ĐỀ: QUY TRÌNH HỖ TRỢ GIAO DỊCH Người trình bày: Th.S Lâm Ái Nhi TP HCM tháng 3/2020 NỘI DUNG Quy trình giao dịch mua – bán Quy trình quản lý tiền khách hàng ngân hàng Quy trình sửa lỗi sau giao dịch Quy trình thực quyền cổ đơng Quy trình lưu ký chứng khốn Quy trình tốn – bù trừ QUY TRÌNH GIAO DỊCH MUA – BÁN Mở tài khoản • Nhà đầu tư mở nhiều tài khoản cơng ty chứng khốn khác Nhà đầu tư mở tài khoản giao dịch chứng khốn cơng ty chứng khốn • Khi mở tài khoản công ty chứng khoán nhà đầu tư phải khai báo tất tài khoản mở cơng ty chứng khốn khác • Khi mở tài khoản CtyCK nhà đầu tư phải mang chứng minh thư gốc để cán mở tài khoản đối chiếu GIAO DỊCH MUA BÁN Giao dịch CTCK: Cty chứng khoán thực việc giao dịch mua bán chứng khoán với cương vị người môi giới, phải tuân thủ lệnh người mua bán chứng khốn • Lệnh khách hàng gồm nội dung: - Lệnh mua hay lệnh bán - Loại chứng khoán - Số lượng - Loại lệnh định chuẩn lệnh - Giá - Điều kiện thời gian đáo hạn trái phiếu (nếu có) GIAO DỊCH MUA BÁN • Phiếu lệnh: Đối với lần gd, KH phải đặt lệnh giao dịch theo mẫu in sẵn, tự nhập lệnh vào hệ thống Cty Ck theo quy định Cty CK nơi KH mở tài khoản giao dịch • Gồm nội dung bản: - Tên khách hàng - Lệnh mua hay bán Nếu lệnh bán gạch bỏ chữ mua, lệnh mua gạch bỏ chữ bán - Loại chứng khốn Viết theo ký hiệu quy định thống thị trường, thường tên viết tắt GIAO DỊCH MUA BÁN • Phiếu lệnh: - Số hiệu người mơi giới, ghi số hiệu người mơi giới phịng tiếp thị nhận lệnh khách hàng - Thời gian lệnh vào sàn, ghi theo thời gian lúc công ty chứng khốn chuyển lệnh cho người mơi giới sàn giao dịch, theo giờ, phút, ngày, tháng, năm - Kết giao dịch - SL chứng khoán cần mua bán - Giá đặt - TK khách hàng, ghi theo số hiệu TK ngân hàng mở cho khách hàng - Ngân hàng giao dịch, ghi số hiệu tên ngân hàng chi nhánh - Định chuẩn lệnh: lệnh có giá trị ngày, lệnh có giá trị đến hủy bỏ, lệnh thực hủy bỏ, lệnh thực toàn hủy bỏ - Lệnh số, ghi theo thứ tự CtyCK nhận lệnh KH ngày giao dịch Giao dịch trung tâm giao dịch CK • Đại diện giao dịch nạp lệnh mua-bán vào hệ thống máy điện tử SGDCK, gọi tắt hệ thống giao dịch chi tiết nạp vào hệ thống gồm khoản trên, với chi tiết sau: - Số hiệu lệnh giao dịch - Lệnh sửa đổi hủy bỏ (kèm số hiệu lệnh gốc) - Giao dịch cho khách hàng giao dịch tự doanh - Mã số quản lý đầu tư nước (nếu người đầu tư nước ngoài) - Mã số thành viên - Các chi tiết khác SGDCK quy định Thứ tự ưu tiên lệnh Tất giao dịch loại Ck xảy quầy giao dịch sàn giao dịch thông qua hệ thống mạng máy tính ấn định Khi thực lệnh, người MG phải tuân theo thứ tự ưu tiên lệnh • Thứ 1: ưu tiên giá, lệnh có giá tốt lệnh mua có gia mua cao lệnh bán có giá bán thấp • Thứ 2: Ưu tiên thời gian, lệnh trùng giá, lệnh đặt trước thực trước • Thứ 3: Ưu tiên KH, lệnh trùng giá thời gian lệnh NĐT ưu tiên trước lệnh NĐT tổ chức • Thứ 4: Ưu tiên số lượng, lệnh có yếu tố trùng lệnh có khối lượng lớn thực trước Thanh toán với khách hàng • Thanh tốn với KH việc tốn giá trị giao dịch CK, lệ phí, phí gd phụ phí + Giá trị giao dịch CK: giá mua, bán CK xác định theo giá giao dịch thức khớp lệnh + Phí gd: Các cty chứng khốn thường cơng bố biểu phí cơng khai, khách hàng nên tham khảo mức phí cụ thể trước thực giao dịch, bao gồm: Thanh tốn với khách hàng • Phí MG: Cty Ck công ty công bố công khai cty thỏa thuận với khách hàng lớn khung pháp luật quy định theo chủng loại Ck Trong phí giao dịch gồm chi phí tốn chuyển tiền chứng khoán lưu ký, riêng trường hợp người mua yêu cầu chuyển giao CK vật chất Cty CK phải thu thêm phí vận chuyển chứng từ: • Phí = giá trị khớp lệnh x tỷ lệ phí % • Phí MG lập giá: Mức phí Sở (Trung tâm) giao dịch quy định; cty phải trả cho Sở (Trung tâm) tái thu KH Thanh tốn với khách hàng • Thuế giao dịch CK: Kể từ 1/1/2010 Cty Ck có trách nhiệm khấu trừ thuế, khai thuế TNCN nộp tờ khai thuế cho quan thuế trực tiếp quản lý chậm ngày 20 tháng sau đồng thời nộp số thuế khấu trừ NĐT vào ngân sách NN Thuế gd Ck mà KH nộp tính hai cách: • Cách 1: Nộp 0,1% tổng giá trị CK lần gd • Cách 2: Nộp 20% khoản thu nhập (lãi) đầu tư CK Những nhà đầu tư nộp thuế theo cách thứ phải tạm nộp thuế (0.1%) giá chuyển nhượng lần Sau kết thúc năm dương lịch nhà đầu tư toán thuế với quan thuế Nếu số thuế phải nộp thấp số thuế tạm nộp quan thuế hoàn lại, ngược lại nộp thêm THỰC HIỆN TÁI LƯU KÝ TẠI TTLK Bước 1: Hồ sơ tái lưu ký trung tâm lưu ký gồm: • Phiếu gửi chứng khốn nhà đầu tư • Danh sách người sở hữu chứng khốn ghi sổ cơng ty theo mẫu TTLK • Các sổ/ Giấy chứng nhận sở hữu chứng khốn • Các giấy tờ khác (nếu có) Bước 2: Chuyển tồn hồ sơ lên cho người có thẩm quyền ký duyệt chuyển lên TTLK • Chú ý: Trong trường hợp có chênh lệch hay khác biệt chứng từ công ty nộp chứng khốn TTLK thơng báo NVLK tiến hành liên hệ với khách hàng, thực chỉnh sửa cần thiết gửi cho TTLK để kịp thời chỉnh sửa – Bước 3: Hạch tốn sau hồn tất thủ tục TTLK • Khi nhận xác nhận TTLK, NVLK hạch toán tăng tài khoản chứng khoán giao dịch khách hàng, đồng thời hạch toán giảm số chứng khoán tương ứng sổ theo dõi chứng khốn chờ tái lưu ký • Trường hợp chứng khoán thuộc diện hạn chế chuyển nhượng, NVLK hạch toán vào tài khoản chứng khoán phong tỏa khách hàng số chứng khoán chuyển sang tài khoản chứng khoán giao dịch có thơng báo văn TTLK – Chú ý: Kể từ ngày hạch toán vào tài khoản chứng khoán giao dịch khách hàng, giao dịch mua bán liên quan đến số chứng khốn thực – Bước 4: • Thơng báo cho khách hàng việc tái lưu ký hồn tất Khách hàng giao dịch số chứng khoán lưu ký Rút chứng khốn THỦ TỤC RÚT CHỨNG KHỐN TẠI CƠNG TY Bước 1: – NVLK hướng dẫn Khách hàng hoàn tất hồ sơ rút CK Cơng ty gồm: • Phiếu rút chứng khốn khách hàng • Đồng thời, u cầu khách hàng trình CMND Thẻ giao dịch Bước 2: – NVLK kiểm tra số dư tài khoản giao dịch CK khách hàng Số dư TKGDCK khách hàng phải đảm bảo khơng số CK khách hàng yêu cầu rút – Nếu có đủ số dư TK khách hàng yêu cầu rút hợp lệ, NVLK hạch toán giảm tài khoản giao dịch Khách hàng đồng thời ghi tăng Tài khoản CK chờ rút vào Phiếu rút CK Khách hàng – Lập phiếu hẹn rút CK ghi rõ thời gian rút Bước 3: – NVLK trình hồ sơ rút CK khách hàng cho người có thẩm quyền ký duyệt Bước 4: – Sau hồ sơ duyệt, NVLK chuyển trả khách hàng CMND, thẻ giao dịch Phiếu hẹn rút CK THỦ TỤC RÚT CHỨNG KHOÁN TẠI TTLK Bước 1: – NVLK chuẩn bị hồ sơ xin rút CK lên TTLK – Nếu khơng có sai sót hồ sơ xin rút chứng khoán gửi TTLK, NVLK nhận lại 01 liên Phiếu rút CK Công ty Bước 2: Đến ngày nhận chứng khoán, NVLK đến TTLK nhận: – Chứng khoán xin rút – Giấy xác nhận rút chứng khoán từ TTLK Bước 3: Hạch toán: – Căn vào Giấy xác nhận rút chứng khoán nhận từ TTLK, NVLK hạch toán giảm số chứng khoán tương ứng tài khoản Khách hàng chi tiết theo chứng khoán Bước 4: – Giao chứng khoán cho Khách hàng: khách hàng đến rút chứng chứng khoán theo giấy hẹn NVCK chuyển trả lại chứng khoán cho Khách hàng đồng thời yêu cầu khách hàng ký Biên bàn giao nhận lại chứng khoán xin rút Chú ý: • Nếu trường hợp thời gian 90 ngày chờ rút chứng khoán, quyền lợi phát sinh thời gian rút khách hàng thụ hưởng quyền liên quan đến loại chứng khoán Việc thực quyền cho khách hàng áp dụng theo “Quy trình thực quyền” NVLK có trách nhiệm theo dõi thực quyền cho khách hàng • Nếu trường hợp khách hàng muốn hủy bỏ yêu cầu rút chứng khoán, TTLK cho phép người sở hữu chứng khoán hủy bỏ yêu cầu rút chứng chứng khoán thời gian chờ rút Việc hủy bỏ có giá trị thời gian 60 ngày kể từ ngày TTLK nhận yêu cầu rút chứng khốn Tuy nhiên, TTLK khơng chấp nhận việc hủy bỏ yêu cầu rút chứng khoán TTLK gửi đơn xin cấp chứng chứng khoán đến tổ chức phát hành 6-QUY TRÌNH THANH TỐN BÙ TRỪ • Bù trừ việc xử lý thông tin giao dịch chứng khốn, tính tốn lại nhằm xác định số tiền chứng khốn rịng cuối mà đối tác tham gia giao dịch phải có nghĩa vụ tốn sau giao dịch thực Bù trừ song phương Bù trừ đa phương • Thanh tốn hoạt động cuối để hoàn tất giao dịch chứng khốn, bên thực nghĩa vụ PHƯƠNG THỨC BÙ TRỪ • Bù trừ song phương: phương thức bù trừ giao dịch chứng khoán khớp ngày theo cặp đối tác giao dịch theo loại chứng khốn để xác định nghĩa vụ tốn rịng tiền chứng khoán bên tốn • Bù trừ đa phương: phương thức bù trừ giao dịch chứng khoán khớp ngày tất bên tham gia giao dịch theo loại chứng khoán để xác định nghĩa vụ tốn rịng tiền chứng khốn bên tốn Quy định VSD • Đối với giao dịch trái phiếu công ty: VSD thực toán theo kết bù trừ đa phương với thời gian tốn T+1 • Đối với giao dịch cổ phiếu, chứng quỹ: VSD thực toán theo kết bù trừ đa phương với thời gian tốn T+2 • Đối với giao dịch trái phiếu Chính phủ: VSD thực tốn theo giao dịch với thời gian toán T+1 ... DUNG Quy trình giao dịch mua – bán Quy trình quản lý tiền khách hàng ngân hàng Quy trình sửa lỗi sau giao dịch Quy trình thực quy? ??n cổ đơng Quy trình lưu ký chứng khốn Quy trình tốn – bù trừ QUY. .. tốn giao dịch 4 -QUY TRÌNH THỰC HIỆN QUY? ??N • • • • • • • Quy? ??n sở hữu cổ phiếu Quy? ??n nhận cổ tức Quy? ??n bỏ phiếu Quy? ??n mua cổ phiếu Quy? ??n nhận cổ phiếu thưởng Quy? ??n trái phiếu chuyển đổi Quy? ??n... kết mở tài khoản tiền gởi giao dịch chứng khoán cho nhà đầu tư, phục vụ cho giao dịch chứng khốn Quy trình phong tỏa tiền mua chứng khoán Bước 1: Đối chiếu số dư tài khoản tiền khách hàng từ liệu