Ngân hàng Grameen (GB) - Bangladesh
Giáo sư Muhammad Yunus khởi xướng dự án Grameen Bank (GB) vào năm 1974 nhằm cung cấp dịch vụ ngân hàng cho các hộ gia đình nghèo ở Bangladesh, giúp họ tự tạo việc làm và nâng cao thu nhập để giải quyết nạn thất nghiệp Dự án tập trung vào việc hỗ trợ vốn cho người nghèo đầu tư vào kinh doanh nhỏ Điểm nổi bật của GB là mô hình "nhóm tự quản," trong đó những người vay có hoàn cảnh tương tự kết nối với nhau để chia sẻ trách nhiệm và giám sát lẫn nhau, giảm thiểu bất cân xứng thông tin trong tín dụng Mỗi nhóm gồm 5 người, với quy trình cho vay từng bước, và nhân viên tín dụng thường xuyên gặp gỡ để chia sẻ kinh nghiệm Đặc biệt, nếu một thành viên không trả nợ, toàn bộ nhóm sẽ bị từ chối vay, tạo áp lực cho các thành viên còn lại, từ đó nâng cao tỷ lệ hoàn trả nợ trong tổ chức.
Dự án đã chứng tỏ hiệu quả và được mở rộng ra nhiều khu vực ở Bangladesh Năm 1983, Chính phủ Bangladesh quyết định chuyển đổi dự án thành ngân hàng độc lập, với 90% sở hữu thuộc về những người nghèo vay vốn và 10% thuộc Chính phủ Đến tháng 10/2011, ngân hàng đã phục vụ 8.349 triệu người vay, trong đó 97% là phụ nữ, phủ rộng trên 97% tổng số làng ở Bangladesh Ngân hàng hoạt động theo mô hình phi lợi nhuận, được miễn thuế và đạt được sự bền vững tài chính, đồng thời có quyền nhận tiền gửi từ công chúng.
Ngân hàng GB đang tiếp tục thực hiện chương trình cho vay hỗ trợ người nghèo nhằm phục hồi thu nhập, với lãi suất 20% mỗi năm và thời hạn vay là 1 năm.
Chương trình cho vay hỗ trợ người nghèo mua nhà với lãi suất 8%/năm, hoàn trả trong 5 năm, đã xây dựng 7,754 ngôi nhà vào năm 2010 Đồng thời, sinh viên được vay để chi trả học phí, thực phẩm và chi phí sinh hoạt với lãi suất 0% trong thời gian học và 5%/năm sau đó, với hơn 47,000 người tham gia Ngoài ra, gần 113,000 đối tượng rất nghèo, bao gồm người ăn xin, tàn tật và mù lòa, cũng nhận được khoản vay 0% Tất cả các khoản vay đều tính lãi trên số dư giảm dần Đến cuối năm 2010, tổng số tiền cho vay tích lũy đạt 594 tỷ BDT (10,12 tỷ USD), trong khi số tiền tích lũy của các thành viên vượt 56 tỷ BDT Hơn nữa, GB còn hỗ trợ doanh nghiệp siêu nhỏ để mở cửa hàng tạp hóa, cửa hàng dược phẩm, mua xe tải nhỏ và phát triển dịch vụ điện thoại cho người nghèo.
Mặc dù, phải theo đuổi chính sách cho vay nhiều người nghèo với lãi suất 0%, nhưng lợi nhuận ròng của GB năm 2010 vẫn đạt 757 triệu BDT, năm
2011 đạt 683 triệu BDT và đảm bảo mức chia cổ tức 30% bằng tiền mặt của năm 2010 và 2011, cũng như lợi nhuận giữ lại khác.
Kinh nghiệm của ngân hàng nông nghiệp và hợp tác xã Thái Lan
Ngân hàng Nông nghiệp và Hợp tác xã Tín dụng (BAAC) là ngân hàng quốc doanh được thành lập bởi Chính phủ, nhằm hỗ trợ tài chính cho nông dân nghèo Hàng năm, Chính phủ cấp vốn để thực hiện chương trình hỗ trợ này, với các tiêu chí phân loại nông dân nghèo được quy định rõ ràng.
Những người có mức thu nhập dưới 1.000 Bath/ năm (tương đương 400USD/năm)
Người nông dân có ruộng thấp hơn mức trung bình trong khu vực có thể tiếp cận cơ chế cho vay từ BAAC Ngân hàng này cho vay mà không yêu cầu thế chấp tài sản, chỉ cần sự cam kết đảm bảo từ nhóm hoặc tổ hợp tác sản xuất.
Lãi suất cho vay đối với hộ nông dân nghèo thường được giảm từ 1- 3%/năm Riêng cho vay khắc phục thiên tai lãi suất thấp hơn
Thời hạn vay được tính đến thời điểm người vay tổ chức sản xuất ổn định được cuộc sống
Phương thức thu nợ: Năm đầu người vay không phải tính lãi, từ năm thứ hai trả lãi và gốc được thu khi hết hạn nợ
Với quy mô hỗ trợ nông dân nghèo này thì hàng năm BAAC đã cho vay hàng vạn người dân nghèo với số tiền hàng triệu USD
Chính phủ qui định các NHTM khác phải dành 20% số vốn huy động được để cho người nghèo vay vốn.
Kinh nghiệm của Ngân hàng nông nghiệp Malaysia
Trên thị trường tín dụng Malaysia, Ngân hàng Nông nghiệp Malaysia đóng vai trò chủ yếu trong việc cung cấp tín dụng cho người nghèo Ngân hàng này được thành lập bởi Chính phủ và có 100% vốn tự có ban đầu BPM tập trung vào cho vay trung và dài hạn thông qua các dự án và chương trình đặc biệt.
BPM hỗ trợ nông dân nghèo bằng cách cho vay thông qua các tổ chức tín dụng trung gian như hợp tác xã nông thôn và hợp tác xã tín dụng.
Chính phủ yêu cầu các ngân hàng thương mại gửi 20,5% số tiền huy động được vào Ngân hàng Nhà nước, bao gồm 3% dự trữ bắt buộc, nhằm tạo nguồn vốn cho vay phát triển nông nghiệp và nông thôn.
BPM không phải gửi tiền dự trữ bắt buộc ở ngân hàng trung ương và không phải nộp thuế cho nhà nước.
Bài học kinh nghiệm đối với Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Quảng Trạch
Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Quảng Trạch có thể học hỏi từ thực tiễn của các ngân hàng chính sách trên thế giới để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Tuy nhiên, việc áp dụng những bài học này vào bối cảnh Việt Nam cần sự sáng tạo và linh hoạt Do đó, cần phát triển các mô hình phù hợp với tình hình cụ thể của đất nước Những bài học kinh nghiệm từ quốc tế sẽ là cơ sở để cải tiến và tối ưu hóa hoạt động của ngân hàng trong nước.
Mô hình tổ chức hoạt động tín dụng cần được phân chia rõ ràng chức năng giữa các bộ phận và tuân thủ quy trình giải quyết khoản vay một cách khoa học Điều này giúp tránh chồng chéo công việc, tiết kiệm thời gian cho khách hàng Hơn nữa, quy trình tín dụng phải phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng và đồng thời đảm bảo hiệu quả trong việc hạn chế rủi ro.
Thứ hai, tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng, tuân thủ thẩm quyền phán quyết tín dụng.
Thứ ba, cần xây dựng chính sách và quy trình để nhận diện, đo lường, kiểm soát và hạn chế nợ xấu, đồng thời tăng cường công tác thu thập và lưu trữ thông tin cũng như giám sát khoản vay Việc tăng cường kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay sẽ giúp thu thập thông tin bổ sung để đánh giá và xếp hạng khách hàng hoặc khoản vay, từ đó ngân hàng Chính sách xã hội có thể quản lý nợ xấu một cách toàn diện hơn.
Giám sát các khoản vay là một phần quan trọng trong việc quản lý tín dụng của ngân hàng, bao gồm thu thập thông tin về khách hàng và thực hiện rà soát định kỳ tình hình nợ Việc đánh giá và phân loại dư nợ giúp ngân hàng nắm rõ thực trạng tín dụng, từ đó có thể áp dụng các biện pháp xử lý kịp thời cho các tình huống phát sinh.
Vào thứ năm, hệ thống thông tin và các kỹ thuật phân tích sẽ hỗ trợ ban lãnh đạo trong việc đo lường nợ xấu phát sinh từ các hoạt động cả trong lẫn ngoài bảng cân đối kế toán Hệ thống thông tin quản lý cần cung cấp thông tin đầy đủ về cấu trúc danh mục tín dụng, giúp nhận diện nợ xấu do sự tập trung vào một ngành, lĩnh vực hoặc nhóm đối tượng cụ thể.
Vào thứ sáu, cần nâng cao chất lượng công tác ủy thác của các tổ chức chính trị xã hội và tổ Tiết kiệm và vay vốn tại các xã Các tổ chức này đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ NHCSXH Thực tế cho thấy, những địa bàn thực hiện tốt công tác ủy thác với các tổ chức chính trị xã hội và ủy nhiệm với tổ Tiết kiệm và vay vốn thường có tỷ lệ thu hồi nợ xấu cao.
Các ngân hàng cần đầu tư vào việc đào tạo đội ngũ cán bộ thẩm định có năng lực và trình độ cao, với kiến thức vững về kỹ thuật và kinh tế – xã hội Đội ngũ này phải có khả năng tổng hợp, phân tích và đánh giá thông tin để đưa ra quyết định tín dụng chính xác Trong bối cảnh hiện nay, cán bộ thẩm định cần hiểu biết tối thiểu về kinh tế – kỹ thuật trong lĩnh vực nông lâm ngư nghiệp và thị trường nông sản thực phẩm.
Cán bộ thẩm định không chỉ thực hiện công tác thẩm định mà còn cần tham gia tìm hiểu và tư vấn cho khách hàng về dự án, phương án kinh doanh và lĩnh vực hoạt động của họ Việc đưa ra các ý kiến phản biện và đánh giá hiệu quả của dự án vay vốn từ Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCS) là rất quan trọng để đảm bảo tính khả thi và thành công của dự án.
Lãi suất cho vay đối với người nghèo cần được duy trì ở mức hợp lý, không nên quá thấp Nếu lãi suất quá thấp, người vay sẽ không có động lực tiết kiệm và sử dụng vốn một cách hiệu quả, dẫn đến việc sử dụng vốn không đúng mục đích Điều này có thể làm giảm tiềm năng phát triển kinh tế của họ.
Chương 1 đã tổng hợp các vấn đề lý luận và thực tiễn về quản lý nợ xấu trong ngành ngân hàng, đặc biệt là tại Ngân hàng Chính sách Nội dung này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc hiểu rõ các khía cạnh liên quan đến nợ xấu để cải thiện hiệu quả quản lý tài chính và tăng cường sự ổn định trong hệ thống ngân hàng.
Xã hội nói riêng, cụ thể:
Luận văn đã tổng hợp cơ sở khoa học về nợ xấu và quản lý nợ xấu trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH), đồng thời chỉ ra nguyên nhân và tác động của nợ xấu đối với ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế xã hội.
Luận văn đã phân tích các chỉ tiêu đánh giá nợ xấu của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH), đồng thời xem xét quy trình quản lý nợ xấu và các phương pháp đánh giá hiệu quả hoạt động quản lý nợ xấu tại NHCSXH.
Luận văn đã khảo sát kinh nghiệm quản lý nợ xấu từ một số quốc gia như Bangladesh, Thái Lan và Malaysia, nhằm rút ra bài học cho Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam và Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Quảng Trạch Những nghiên cứu này cung cấp cơ sở khoa học quan trọng cho việc phân tích thực trạng quản lý nợ xấu và đề xuất giải pháp trong các chương tiếp theo.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN QUẢNG TRẠCH, TỈNH QUẢNG BÌNH
Giới thiệu chung về Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
NHCSXH huyện Quảng Trạch tỉnh Quảng Bình được thành lập vào năm 2003 theo Quyết định của Chủ tịch HĐQT Ngân hàng CSXH.
Trong quá trình đổi mới đất nước, Đảng và Nhà nước đã chú trọng đến công cuộc xoá đói giảm nghèo thông qua nhiều chương trình lớn, đạt được những thành tựu quan trọng và được cộng đồng quốc tế ghi nhận Tại hội nghị giữa kỳ về Chương trình Quốc gia Xóa đói giảm nghèo vào tháng 10 năm 2003, Thủ tướng nhấn mạnh rằng đây là nhiệm vụ chiến lược lâu dài, thể hiện trách nhiệm xã hội của mọi cấp, ngành và tổ chức Để thực hiện hiệu quả chương trình này, NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã tập trung nguồn lực chuyển tải vốn ưu đãi đến hộ nghèo và các đối tượng chính sách, mặc dù gặp nhiều khó khăn về cơ sở vật chất và nhân lực Hoạt động này được sự quan tâm của Huyện ủy, HĐND, UBND huyện và sự phối hợp của các hội đoàn thể, thể hiện sự đồng lòng trong việc thực hiện chủ trương đúng đắn của Đảng.
Thủ quỹ Cán bộ ktoán
Cán bộ tín dụng Cán bộ tín dụng
Dưới sự lãnh đạo trực tiếp của NHCSXH tỉnh Quảng Bình, Ban đại diện Hội đồng quản trị NHCSXH huyện Quảng Trạch cùng với đội ngũ cán bộ lãnh đạo đã nỗ lực không ngừng để xây dựng sự đoàn kết, vượt qua khó khăn, hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ Trong hơn 13 năm hoạt động, NHCSXH huyện Quảng Trạch đã đạt được nhiều kết quả đáng khích lệ trong việc thực hiện chương trình cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác.
2.1.2 Mô hình tổ chức hoạt động
2.1.2.1 Mô hình tổ chức quản lý của Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình
Nguồn: Báo cáo thường niên của NHCSXH huyện Quảng Trạch năm 2016
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức quản lý của NHCSXH huyện Quảng Trạch
2.2.1.2.Tình hình lao động của Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Quảng Trạch tỉnh Quảng Bình
NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình hiện có tổng cộng 14 cán bộ, bao gồm Giám đốc và Phó giám đốc trong Ban Giám đốc Tổ Kế hoạch - Nghiệp vụ - Tín dụng có 05 cán bộ, tổ Kế toán - Ngân quỹ cũng có 05 cán bộ, và còn lại là 02 cán bộ bảo vệ.
Tổ kế hoạch nghiệp vụ tín dụng
Tổ kế toán ngân quỹ Bảo vệ
Mặc dù đối mặt với số lượng cán bộ hạn chế và khối lượng công việc lớn trong điều kiện khó khăn, NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã ghi nhận nhiều thành tựu đáng khích lệ trong việc thực hiện chương trình cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác Điều này có được nhờ sự nỗ lực không ngừng của tập thể cán bộ cùng với sự chỉ đạo và hỗ trợ từ các cấp, các ngành trong suốt hơn 13 năm hoạt động.
2.1.3 Kết quả hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội huyện
Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình
Sau hơn 13 năm hoạt động, Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã duy trì sự tăng trưởng ổn định và được công nhận là một trong những ngân hàng huyện có chất lượng tín dụng ngày càng cao trong hệ thống Chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Bình.
Bảng 2.1 Một số chỉ tiêu chủ yếu trong hoạt động của
NHCSXH huyện Quảng Trạch 2014-2016 Đơn vị tính: Triệu đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
4.Nợ xấu/Tổng dư nợ 0,41% 0,20% 0,14%
(Nguồn: Bảng Tổng kết tài sản của NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình)
Bảng 2.2 cho thấy nguồn vốn của NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình có tốc độ tăng trưởng cao và ổn định, đặc biệt đạt 141% trong năm 2016 so với năm 2015 và 109% trong năm 2015 so với năm 2014 Điều này nhờ vào việc triển khai hiệu quả hoạt động tiết kiệm từ các tổ viên tổ TK&VV, giúp thu hút nguồn vốn tiết kiệm, giảm bớt gánh nặng nợ cho hộ vay và cung cấp thêm vốn cho các hộ vay khác Hoạt động tiết kiệm của tổ TK&VV đã được thực hiện nghiêm túc và sâu rộng trên toàn huyện, với tỷ trọng tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn luôn chiếm tỷ lệ lớn, từ 72,5% năm 2016 đến 88% năm 2014, trong khi tiền gửi có kỳ hạn chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ.
Bảng 2.2 Nguồn vốn huy động tại NHCSXH huyện Quảng Trạch 2014-2016 Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tiền gửi không kỳ hạn
Tiền gửi TK KKH của Tổ
Tiền gửi TK có kỳ hạn
Tiền ký quỹ bằng đồng Việt Nam
Tổng nguồn vốn huy động
(Nguồn: Bảng tổng kết tài sản của NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình)
2.1.3.2 Kết quả hoạt động cho vay
Hoạt động cho vay chiếm hơn 96% tổng tài sản của NHCSXH huyện Quảng Trạch, đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra thu nhập cho ngân hàng Điều này phù hợp với sứ mệnh của NHCSXH trong việc cung cấp nguồn vốn ưu đãi từ chính phủ cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách, nhằm mục tiêu xóa đói giảm nghèo, không vì lợi nhuận.
Bảng 2.3 Một số chỉ tiêu hoạt động tín dụng tại NHCSXH huyện Quảng Trạch 2014-2016 Đơn vị tính: Triệu đồng
- Cho vay bằng vốn TT,
- Cho vay bằng vốn TT,
- Cho vay bằng vốn TT,
Tốc độ tăng trưởng dư nợ 14 25
(Nguồn: Bảng cân đối Kế toán của Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch)
Doanh số cho vay đã có sự biến động rõ rệt qua các năm, đặc biệt là sự tăng trưởng mạnh mẽ vào năm 2016, khi doanh số đạt 131.299 triệu đồng, tăng từ 103.212 triệu đồng năm 2015 So với năm 2014, doanh số cho vay năm 2015 tăng 12.670 triệu đồng Về cơ cấu cho vay, phần lớn dư nợ tập trung vào cho vay trung hạn, chủ yếu phục vụ chương trình cho vay hộ cận nghèo và hộ sản xuất kinh doanh tại các vùng khó khăn Ngoài ra, dư nợ cho vay ngắn hạn và dài hạn chủ yếu dành cho chương trình hỗ trợ học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn, cũng như cho vay hộ nghèo xây dựng nhà ở theo quyết định 167/QĐ-TTg và chương trình phòng tránh bão lũ cho hộ nghèo tại khu vực Miền Trung theo Quyết định 48/QĐ-TTg.
Mục tiêu hoạt động của Ngân hàng là đảm bảo an toàn và sinh lợi, đồng thời góp phần xóa đói giảm nghèo tại huyện Để đạt được điều này, Ngân hàng thường xuyên kiểm tra và giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng, nhằm thu hồi nợ đúng hạn và bảo toàn nguồn vốn nhà nước Kết quả thu nợ không chỉ phản ánh chất lượng tín dụng mà còn đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn và hiệu quả, tạo nguồn vốn cho các khoản vay tiếp theo, từ đó nâng cao hiệu quả đầu tư Trong thời gian qua, NHCSXH huyện Quảng Trạch đã đặc biệt chú trọng công tác thu nợ, thể hiện sự nghiêm túc trong thực hiện nhiệm vụ này.
Doanh số thu nợ đã có sự biến động qua các năm, chủ yếu tập trung vào dư nợ cho vay trung hạn Trong khi đó, doanh số thu nợ cho vay dài hạn chủ yếu liên quan đến chương trình cho vay dành cho học sinh sinh viên.
Tình hình dƣ nợ cho vay
Nhằm thực hiện mục tiêu quốc gia về xóa đói giảm nghèo, NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã mang đến từng đồng vốn hỗ trợ cho người nghèo và đối tượng chính sách Hiệu quả công tác cho vay được thể hiện qua sự gia tăng liên tục của dư nợ qua các năm Để đảm bảo tăng trưởng an toàn, NHCSXH huyện Quảng Trạch đã chủ động tham mưu cho Ban đại diện Hội đồng quản trị huyện phân bổ kế hoạch nguồn vốn cụ thể cho từng địa bàn và hội đoàn thể nhận ủy thác.
2015 đạt 267.975 triệu đồng, tăng 33.594 triệu đồng so với năm 2014, tốc độ tăng trưởng 14%.
Năm 2016, tổng dư nợ của Ngân hàng CSXH huyện đạt 336.037 triệu đồng, tăng 68.062 triệu đồng so với năm 2015, với tốc độ tăng trưởng 25% Trong đó, dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn, đạt 336.026 triệu đồng, tương đương 99,9% tổng dư nợ, phản ánh sự phù hợp với đối tượng phục vụ là hộ nghèo và các đối tượng chính sách.
Thực trạng quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Quảng Trạch tỉnh Quảng Bình
2.2.1 Thực trạng nợ xấu của Ngân hàng CSXH huyện Quảng
2.2.1.1 Biểu hiện của nợ xấu
Năm 2016, báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình cho thấy tín dụng đã phát triển so với năm 2014, với chất lượng tín dụng ngày càng được cải thiện và nợ quá hạn giảm Tỷ lệ nợ xấu tiếp tục giảm đáng kể so với năm trước.
Bảng 2.4 : Tình hình dư nợ, nợ xấu theo từng chương trình cho vay năm 2014-
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Nợ xấu 2015/2014 Nợ xấu 2016/
2015 Tổng dƣ nợ Nợ xấu Tổng dƣ nợ Nợ xấu Tổng dƣ nợ Nợ xấu Số tuyệt đối
1 Cho vay ưu đãi hộ nghèo - Nghị định
2 Cho vay hộ cận nghèo - QĐ 15/2013 27.922 0 83.080 0 125.407 0 0 0 0 0
3 Cho vay hộ mới thoát nghèo - QĐ
5 Cho vay NS&VSMTNT - QĐ 62/2004 12.155 11 20.802 0 37.444 0 -11 -100 0 0
6 Cho vay giải quyết việc làm - NĐ
7 Cho vay xuất khẩu lao động - NĐ
8 Cho vay DTCS đi lao động có thời hạn ở nước ngoài - QĐ 365/2004 1.038 39 687 0 158 0 -39 -100 0 -100
9 Cho vay hộ gia đình SXKD tại vùng khó khăn - QĐ 31/2007 25.858 69 28.569 30 40.308 0 -39 -57 -30 -100
10 Cho vay thương nhân vùng khó khăn -
11 Cho vay hộ nghèo về nhà ở - QĐ
12 Cho vay hộ nghèo về nhà ở - QĐ
13 Cho vay hộ nghèo xây dựng nhà ở phòng tránh bão lụt khu vực Miền Trung
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động của Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch)
Theo bảng 2.4, tổng dư nợ của Ngân hàng CSXH chủ yếu tập trung vào các chương trình hỗ trợ hộ nghèo, hộ cận nghèo, học sinh sinh viên có hoàn cảnh khó khăn, hộ sản xuất kinh doanh tại vùng khó khăn, và chương trình nước sạch vệ sinh môi trường nông thôn Nợ xấu đã giảm 407 triệu đồng trong năm 2015 so với năm 2014 và tiếp tục giảm 88 triệu đồng trong năm 2016 so với năm 2015 Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của NHCSXH huyện khá tốt, với nỗ lực duy trì quy trình và kiểm soát hoạt động cấp tín dụng hiệu quả, tăng dư nợ mà không làm tăng nợ xấu.
Tỷ lệ nợ xấu trong các chương trình cho vay hộ nghèo, học sinh sinh viên có hoàn cảnh khó khăn, và cho vay GQVL đang ở mức cao so với các chương trình khác Nguyên nhân chính dẫn đến nợ quá hạn là do nợ nhận bàn giao từ Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT cũng như từ Kho bạc Nhà nước huyện Bên cạnh đó, các yếu tố chủ quan và khách quan trong quá trình hoạt động cũng góp phần làm gia tăng tình trạng nợ quá hạn trong các chương trình này.
2.2.1.2 Nợ xấu theo các nhóm nợ
Thực trạng các nhóm nợ xấu tại Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch trong giai đoạn 2014 – 2016 được phản ánh qua bảng sau:
Bảng 2.5: Nợ xấu theo nhóm của Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch năm 2014 – 2016
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 (Triệu đồng) % (Triệu đồng) % (Triệu đồng) %
Nợ quá hạn đến 90 ngày 10 1,0 20 2,1 0 0,0
Nợ quá hạn từ 91-180 ngày 86 9,0 62 6,5 40 4,2
Nợ quá hạn từ 181-360 ngày 162 17,0 86 9,0 60 6,3
Nợ quá hạn trên 360 ngày 522 54,7 245 25,7 285 29,9
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng CSXH huyện Quảng
Nợ quá hạn đến 90 ngày Nợ quá hạn từ 91-
180 ngày Nợ quá hạn từ 181-360 ngày Nợ quá hạn trên 360 ngày Nợ khoanh
Biểu đồ 2.5: Nợ xấu theo nhóm của Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch 2014 – 2016
Nhóm nợ quá hạn trên 360 ngày chiếm tỷ trọng lớn nhất tại đơn vị, trong khi nhóm nợ quá hạn đến 90 ngày có tỷ trọng thấp nhất Tỷ lệ nhóm nợ này đã giảm từ 54,7% năm 2014 xuống 29,9% năm 2016, cho thấy dấu hiệu không tốt trong việc ngăn ngừa nợ xấu của chi nhánh Đồng thời, nợ khoanh cũng giảm từ 174 triệu đồng năm 2014 xuống còn 74 triệu đồng năm 2016.
Tổng nợ xấu của đơn vị đã giảm trong giai đoạn 2014-2016, nhưng vẫn tồn tại tỷ lệ nợ khó đòi và nợ quá hạn cao Các khoản vay trị giá 100 triệu đồng gặp rủi ro do thiên tai và lũ lụt đã được xử lý theo Quyết định 15/QĐ-HĐQT.
Trong vòng 360 ngày, tỷ lệ nợ xấu vẫn ở mức cao, cho thấy tiềm ẩn nhiều rủi ro trong chất lượng tín dụng Ngân hàng CSXH huyện cần xác định và thực hiện các giải pháp hiệu quả để cải thiện tình hình này trong thời gian tới.
2.2.1.3 Nợ xấu theo thời hạn vay
Trong giai đoạn 2014-2016, Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch ghi nhận rằng các khoản vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng cao hơn trong danh mục cho vay Tuy nhiên, sau khi nghiên cứu kỹ lưỡng các dự án, ngân hàng nhận thấy cho vay ngắn hạn mang lại ưu thế hơn, đóng góp tích cực vào hiệu quả và tăng trưởng kinh tế Thông tin chi tiết được thể hiện trong bảng 2.6 và biểu đồ 2.6.
Bảng 2.6: Nợ xấu theo thời hạn vay của Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch 2014 – 2016 Đơn vị: triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch
Biểu đồ 2.6: Nợ xấu theo thời hạn vay của Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch 2014 – 2016
Dư nợ của chi nhánh chủ yếu tập trung vào nợ trung và dài hạn, trong đó nhóm nợ xấu trung hạn là nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng tổng nợ xấu.
Tỷ trọng nợ xấu năm 2014 chiếm 89% và lên đến 97,6% vào năm 2016.
Nợ xấu ngắn hạn đã giảm nhẹ qua các năm, cụ thể năm 2014 đạt 106 triệu đồng (11,1%), giảm xuống còn 14 triệu đồng (2,6%) vào năm 2015 Đến năm 2016, tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn tiếp tục giảm nhẹ còn 2,4% Sự giảm này phù hợp với đối tượng cho vay của Ngân hàng CSXH, bao gồm các chương trình phát triển sản xuất kinh doanh, đầu tư đại gia súc sinh sản, cho vay học sinh sinh viên, và hỗ trợ hộ nghèo xây dựng nhà ở, vượt lũ.
2.2.1.5 Nợ xấu phân theo nguyên nhân phát sinh
Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch phân loại các món nợ xấu theo nguyên nhân phát sinh để theo dõi và tìm hướng xử lý kịp thời Nợ xấu xuất phát từ nhiều nguyên nhân, bao gồm cả nguyên nhân chủ quan và khách quan Ngân hàng có thể nhận biết và hạn chế nguyên nhân khách quan nhưng không thể loại bỏ hoàn toàn Đối với nguyên nhân chủ quan, ngân hàng cần áp dụng các biện pháp hợp lý để giảm thiểu rủi ro, tuy nhiên, việc này gặp nhiều khó khăn.
Bảng 2.7: Nợ xấu theo nguyên nhân của Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch 2014 – 2016 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
+ Sử dụng vốn sai mục đích 0 0 0
Tỷ trọng trong tổng nợ xấu 44,76% 43,33% 46,84%
II- Nguyên nhân khách quan 527 310 244
1- Nguyên nhân bất khả kháng 174 134 74
+ Bỏ đi khỏi nơi cư trú 353 176 170
Tỷ trọng trong tổng nợ xấu 55,24% 56,67% 53,16%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch năm 2014-2016)
II- Nguyên nhân khách quan
Dựa trên các số liệu, nợ xấu chủ yếu xuất phát từ nguyên nhân khách quan, trong khi nguyên nhân chủ quan đã được giảm thiểu tối đa nhờ quy trình nghiệp vụ chặt chẽ Ý thức trách nhiệm của cán bộ ngân hàng ngày càng được nâng cao, tạo ra sự ràng buộc chặt chẽ giữa nhiệm vụ, quyền lợi và trách nhiệm của cán bộ tín dụng.
Biểu đồ 2.7: Nợ xấu theo nguyên nhân Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch 2014 – 2016
Trong thời gian qua, tỷ trọng nợ xấu do nguyên nhân khách quan đã có xu hướng giảm nhẹ Cụ thể, vào năm 2014, nợ xấu do nguyên nhân khách quan đạt 527 triệu đồng, chiếm 55,24% tổng nợ xấu Đến năm 2015, con số này là 310 tỷ đồng, tương ứng với 56,67%, và năm 2016 tỷ trọng này giảm xuống còn 53,16% tổng nợ xấu.
Nợ xấu giai đoạn 2014-2016 chủ yếu do nguyên nhân khách quan như thiên tai và lũ lụt, dẫn đến việc khách hàng rời bỏ nơi cư trú Tình hình kinh tế khó khăn và lạm phát cao đã khiến nhiều người phải di chuyển đến địa phương khác để tìm kiếm cơ hội mới, trong khi một số sinh viên chưa tìm được việc làm cũng không thể trả nợ Do đó, cần nâng cao quản lý nợ xấu để cải thiện chất lượng tín dụng.
2.2.1.6 Nợ xấu theo tổ chức hội nhận ủy thác
Bảng 2.8: Nợ xấu theo từng Hội đoàn thể ủy thác của Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch 2014 – 2016 Đơn vị: triệu đồng
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Nợ xấu
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng CSXH huyện Quảng Trạch năm 2014-2016)
Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Quảng Trạch đã ký kết văn bản liên tịch với bốn tổ chức chính trị - xã hội, bao gồm Hội Nông dân, Hội Liên hiệp Phụ nữ, Hội Cựu chiến binh và Đoàn Thanh niên, nhằm thực hiện phương thức ủy thác từng phần.
Ký hợp đồng ủy thác với 68 tổ chức hội cấp xã, ký hợp đồng ủy nhiệm với
Dữ liệu cho thấy dư nợ tại NHCSXH huyện Quảng Trạch chủ yếu đến từ Hội Nông dân và Hội Phụ nữ, hai tổ chức có mạng lưới rộng lớn và khả năng quản lý vốn hiệu quả Các hội này thực hiện tốt các nhiệm vụ hợp tác với Ngân hàng CSXH huyện.
Về nợ xấu chiếm tỷ lệ cao nhất vẫn là hội Cựu chiến binh huyện với
Đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Quảng Trạch
2.3.1 Những kết quả đạt được
Trong những năm qua, NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong hoạt động tín dụng và quản lý nợ xấu.
2.3.1.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức và cơ chế điều hành quản lý nợ xấu được đánh giá cao
Nghiên cứu về chính sách và tình hình thực hiện cho thấy hoạt động quản lý nợ xấu trong cho vay tại NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh đã đạt được những kết quả tích cực.
Quảng Bình về cơ cấu bộ máy tổ chức và quy trình quản lý nợ xấu trong công tác cho vay như sau:
Cơ cấu tổ chức và cơ chế quản lý nợ xấu của NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình được đánh giá cao và là mô hình học tập cho các NHCSXH khác trong tỉnh Hệ thống này đã được hoàn thiện, gần gũi với tiêu chuẩn ngân hàng hiện đại Tiêu chí kiểm soát nội bộ và cơ cấu bộ máy kiểm soát của NHCSXH huyện Quảng Trạch tương đối chặt chẽ, với hoạt động kiểm tra diễn ra thường xuyên, góp phần ngăn chặn nợ xấu trong cho vay NHCSXH huyện cũng đã xây dựng hệ thống đánh giá xếp hạng tổ TK&VV, cải tiến và cá biệt hóa nhóm khách hàng phù hợp với thực tế Để giảm thiểu nợ xấu, NHCSXH huyện Quảng Trạch đã tách bạch chức năng tiếp cận và thẩm định khách hàng với chức năng phê duyệt cho vay.
Tại Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình, hồ sơ tín dụng được lập và lưu trữ đầy đủ, đồng thời tuân thủ các quy định nội bộ về quản lý nợ xấu.
Các biện pháp quản lý nợ xấu trong hoạt động cho vay được áp dụng linh hoạt theo từng thời kỳ, bao gồm quy trình, quy định và hướng dẫn tín dụng phù hợp Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã xây dựng và ban hành chỉ tiêu kế hoạch tín dụng cho các bộ phận liên quan, đồng thời xem xét danh mục cho vay và phân loại các khoản vay cũng như nợ xấu theo quy định.
Hệ thống hỗ trợ đo lường và lập kế hoạch hành động đối với nợ xấu trong hoạt động cho vay của NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã chứng minh hiệu quả tương đối Trong dài hạn, hệ thống này có khả năng hạn chế đáng kể nợ xấu tiềm ẩn trong các khoản vay của ngân hàng.
2.3.1.2 Khẳng định được vai trò của Ngân hàng Chính sách Xã hội trong công tác xóa đói giảm nghèo
Về hiệu quả chính trị - xã hội
NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã đóng góp quan trọng trong công tác xóa đói giảm nghèo và tạo việc làm, đồng thời nâng cao an sinh xã hội Nhờ vào việc đầu tư hiệu quả nguồn vốn ưu đãi, đã có 2.769 hộ nghèo thoát nghèo, cải thiện đáng kể đời sống, học tập và sinh hoạt của người dân Điều này cũng giúp hạn chế cho vay nặng lãi ở nông thôn, giảm tỷ lệ thất nghiệp tại khu vực thành thị, đồng thời giảm thiểu tệ nạn rượu chè, cờ bạc trong số lao động thất nghiệp Qua đó, chất lượng cuộc sống của người lao động được nâng cao, góp phần giữ vững an ninh chính trị và trật tự an toàn xã hội.
Về hiệu quả về kinh tế
Vốn vay được sử dụng đúng mục đích và đối tượng đã mang lại hiệu quả tích cực cho hộ vay, giúp họ đầu tư sản xuất kinh doanh và hoàn trả gốc lẫn lãi đúng hạn Điều này không chỉ giúp hộ vay tích lũy tài chính cho cuộc sống gia đình mà còn mở rộng quy mô sản xuất Nhờ vậy, tỷ lệ thu lãi của đơn vị luôn duy trì sự tăng trưởng bền vững, đạt trên 95% mỗi năm.
Hoạt động của điểm giao dịch, huy động Tiết kiệm
Công tác giao dịch lưu động tại NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã được chú trọng và thực hiện nghiêm túc, với 18 điểm giao dịch mẫu đã được đăng ký Hoạt động này nhận được sự ủng hộ mạnh mẽ từ các cấp ủy Đảng, chính quyền, hội đoàn thể và người dân, nhờ vào việc tiết kiệm thời gian, công sức và chi phí cho các tổ chức và cá nhân có liên quan đến ngân hàng.
NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã triển khai hiệu quả công tác huy động tiết kiệm tại các tổ Tiết kiệm và vay vốn Đơn vị này cũng tăng cường sự chỉ đạo từ các tổ chức nhận ủy thác cấp huyện, đồng thời tham mưu cho Ban đại diện HĐQT huyện ban hành văn bản chỉ đạo gửi đến các tổ chức nhận ủy thác cấp xã và Ban giảm nghèo cấp xã.
2.3.1.3 Công tác quản lý nợ xấu hoạt động cho vay được chỉ đạo thực hiện nghiêm túc và thống nhất
NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã tích cực tham mưu cho lãnh đạo các cấp trong việc đầu tư vốn và quản lý nợ, nhằm giảm thiểu nợ xấu trong cho vay Qua việc đánh giá chi tiết tình hình tín dụng từng hộ vay và phân tích nguyên nhân nợ quá hạn, đơn vị đã đưa ra các biện pháp xử lý linh hoạt Đối với các xã có nợ quá hạn cao, NHCSXH đã đề xuất chính quyền địa phương thành lập đoàn đôn đốc để thu hồi và xử lý nợ.
Để quản lý nợ hiệu quả, cần phối hợp chặt chẽ với các hội nhận ủy thác để trao đổi thông tin Ngay từ đầu năm, cần sao kê danh sách nợ đến hạn phân kỳ và nợ đến hạn kỳ cuối của năm, từ đó lập kế hoạch thu hồi phù hợp Đội ngũ cán bộ, từ lãnh đạo đến nhân viên, cần nắm vững quy trình nghiệp vụ và hiểu rõ chất lượng cũng như thực trạng tín dụng.
Cán bộ tín dụng đa số còn trẻ, được đào tạo bài bản, nhiệt tình công tác, quản lý khai thác số liệu trên máy nhanh.
Công tác đào tạo - tập huấn
Công tác đào tạo và tập huấn tại NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình được thực hiện linh hoạt qua nhiều hình thức như tổ chức hội nhận ủy thác, kiểm tra trực tiếp và hướng dẫn tại các buổi giao dịch Qua đó, tổ trưởng nắm vững các nghiệp vụ quan trọng như bình xét, lựa chọn đối tượng vay vốn phù hợp và phương án sản xuất kinh doanh, giúp hạn chế nợ xấu và đảm bảo thông báo kế hoạch trả nợ kịp thời, từ đó hỗ trợ hộ vay chủ động hoàn trả gốc và lãi đúng hạn, giảm thiểu nợ quá hạn phát sinh.
Về mô hình tổ chức và phương thức quản lý vốn tín dụng chính sách
Hằng năm, NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình luôn tuân thủ nghị quyết và định hướng phát triển kinh tế của huyện để xây dựng phương hướng cụ thể Đơn vị thường xuyên phối hợp với Cấp ủy, chính quyền địa phương và các tổ chức hội để nhận ý kiến chỉ đạo, từ đó đầu tư đúng hướng và đúng đối tượng, nhằm đạt hiệu quả cao trong thực hiện nhiệm vụ.
NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã tận dụng vai trò lãnh đạo của huyện và các thành viên Ban đại diện HĐQT để thúc đẩy các xã trong việc xử lý nợ xấu và lãi tồn đọng Đồng thời, đơn vị này cũng đã tham mưu hiệu quả với lãnh đạo huyện ủy, HĐND, UBND, và Ủy ban Mặt trận Tổ quốc Việt Nam huyện, nhằm định hướng đầu tư nguồn vốn ưu đãi đúng đối tượng và địa chỉ, đảm bảo hiệu quả kinh tế cao Ngoài ra, NHCSXH cũng phân công thành viên ban đại diện theo dõi từng xã để nâng cao trách nhiệm và hiệu quả công việc.
2.3.1.3 Kết quả xử lý nợ quá hạn cao
Công tác thu hồi nợ quá hạn
Công tác thu hồi nợ quá hạn tại NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã đạt được những kết quả đáng khích lệ:
+ Nợ quá hạn đã giảm mạnh.
PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN QUẢNG TRẠCH, TỈNH QUẢNG BÌNH
Phương hướng hoàn thiện quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình
3.1.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình
NHCSXH huyện Quảng Trạch đang nỗ lực nâng cao năng lực hoạt động để trở thành công cụ hiệu quả trong việc thực hiện tín dụng chính sách của Nhà nước, nhằm hỗ trợ giảm nghèo nhanh và bền vững trong nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Điều này góp phần vào việc thực hiện thành công chương trình giảm nghèo bền vững đến năm 2020, đồng thời phát triển ổn định và bền vững, đủ khả năng thực hiện tốt tín dụng chính sách xã hội gắn liền với việc phát triển các sản phẩm dịch vụ hỗ trợ hiệu quả hơn cho người nghèo, hộ cận nghèo và các đối tượng chính sách khác.
Ngân hàng Chính sách xã hội cam kết nâng cao nhận thức của hộ vay về việc trả lãi, trả gốc và gửi tiết kiệm theo quy định Đảm bảo rằng 100% người nghèo và các đối tượng chính sách khác có nhu cầu và đủ điều kiện sẽ được tiếp cận đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng.
- Dư nợ tăng trưởng bình quân hàng năm khoảng 10% Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 2,5%/tổng dư nợ.
- Nguồn vốn huy động tăng trưởng hàng năm 10%.
- Hàng năm kiểm tra, đối chiếu 100% tổ, hộ vay vốn, tỷ lệ thu lãi đạt từ 96- 100% kế hoạch.
- Không có nợ xâm tiêu, chiếm dụng phát sinh.
- Tỷ lệ thu nợ đạt trên 30% dư nợ thời điểm 31 tháng 12 hàng năm.
- Tạo chuyển biến về công tác quản lý của tổ chức hội nhận ủy thác, của Ban quản lý tổ TK&VV.
- Hoàn thiện, phát huy hiệu lực và hiệu quả hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm soát và phân tích, cảnh báo nợ xấu.
Phối hợp hiệu quả giữa hoạt động tín dụng chính sách xã hội và các chương trình hỗ trợ kỹ thuật, chuyển giao công nghệ, khuyến công, khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư, cùng với sự tham gia của các tổ chức chính trị - xã hội là cần thiết để đạt được mục tiêu giảm nghèo nhanh và bền vững, cũng như bảo đảm an sinh xã hội Để thực hiện các mục tiêu này, NHCSXH Huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình đã đề ra những nhiệm vụ trọng tâm cụ thể.
+ Củng cố, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động của bộ máy tổ chức, cán bộ của Ngân hàng Chính sách xã hội;
Nâng cao vai trò và trách nhiệm của cấp ủy, chính quyền địa phương cùng các tổ chức Chính trị - Xã hội là rất cần thiết trong việc thực hiện tín dụng chính sách xã hội Điều này sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng chính sách và cải thiện chất lượng dịch vụ ủy thác, từ đó thúc đẩy sự phát triển bền vững trong cộng đồng.
Củng cố Tổ Tiết Kiệm và Vay Vốn (TK&VV) nhằm đảm bảo sự hài hòa giữa việc tổ chức theo mô hình Hội và theo địa bàn dân cư Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của các tổ chức chính trị - xã hội, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động và phát triển cộng đồng.
+ Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát đối với hoạt động của các tổ chức chính trị - xã hội nhận dịch vụ ủy thác, các Tổ TK&VV;
Tổ TK&VV khuyến khích sự tương trợ giữa các thành viên vay vốn, nhằm giúp họ sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả và đảm bảo trả nợ đầy đủ, đúng hạn.
3.1.2 Phương hướng của Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình về quản lý nợ xấu
Dựa trên các chỉ tiêu hoạt động của NHCSXH tỉnh Quảng Bình, chúng tôi sẽ tập trung vào việc thực hiện các mục tiêu định hướng của toàn hệ thống và quản lý nợ xấu theo chỉ đạo của NHCSXH.
Mục tiêu về quản lý nợ xấu hoạt động cho vay của NHCSXH huyện
Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình, đang chú trọng nâng cao công tác quản lý nợ xấu, ưu tiên các giải pháp hạn chế nợ xấu phát sinh Huyện xây dựng hệ thống cảnh báo sớm nhằm nhận diện, đo lường, phân tích và đánh giá hiệu quả nợ xấu Định hướng hoạt động tín dụng được ban hành theo chỉ đạo của NHCSXH, với các mục tiêu cụ thể phù hợp với tình hình kinh tế xã hội và thực tế hoạt động của NHCSXH huyện Quảng Trạch.
Xây dựng chiến lược quản lý nợ xấu hiệu quả tại NHCSXH là nhiệm vụ quan trọng, yêu cầu sự tham gia từ lãnh đạo đến từng cán bộ nhân viên Cần điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý và nâng cao chất lượng tín dụng để kiểm soát nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ xấu trong ngưỡng quy định của NHNN Mỗi chương trình vay vốn phải trải qua quy trình đánh giá rủi ro để xác định khả năng quản lý nợ xấu và mức tổn thất tối đa mà ngân hàng có thể chịu, từ đó phân bổ nguồn lực hợp lý cho từng chương trình vay và địa bàn tín dụng cụ thể.
Quản lý và kiểm soát nợ xấu là nhiệm vụ quan trọng để giảm thiểu chi phí xử lý nợ xấu Cần cải tiến quy trình thu nợ và nâng cấp hệ thống công nghệ để đạt hiệu quả cao hơn.
Để nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu, cần tăng cường đào tạo cho đội ngũ cán bộ quản lý, tập trung vào việc phát triển kỹ năng lập kế hoạch, đánh giá và phân tích nợ xấu Việc này không chỉ giúp cải thiện khả năng quản lý nợ xấu mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của tổ chức.
Quản lý nợ xấu cần tiếp cận theo tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế, đồng thời áp dụng công nghệ và kinh nghiệm phù hợp Yêu cầu quan trọng là ngân hàng phải xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu lịch sử để quản lý nợ xấu hiệu quả Hệ thống này yêu cầu chuẩn hoá và thống nhất dữ liệu liên quan đến hoạt động tín dụng, từ việc thu thập, tổng hợp đến hợp chuẩn dữ liệu.
Giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình
Sau đây, tác giả xin đưa ra 03 nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý nợ xấu tại NHCSXH huyện Quảng Trạch:
3.2.1.1 Tuân thủ nghiêm quy trình, quy chế về hoạt động tín dụng
Để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả, cần tuân thủ nghiêm ngặt quy trình và quy chế do NHCSXH ban hành Việc thực hiện đúng các quy định về quản lý vốn vay, điều kiện và thể loại cho vay, đối tượng và thời hạn vay, lãi suất cũng như số tiền cho vay cho mỗi khách hàng là rất quan trọng Cần kiểm tra tính hợp pháp và đầy đủ của hồ sơ vay vốn, đồng thời tuân thủ quy trình thẩm định và phân định rõ trách nhiệm giữa thẩm định và quyết định cho vay Ngoài ra, cần thống nhất với khách hàng về phương thức cho vay phù hợp với nhu cầu và khả năng giám sát việc sử dụng vốn vay, đồng thời tuân thủ giới hạn cho vay theo quy định.
Hoạt động tín dụng cần tuân thủ các tỷ lệ an toàn và cơ cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng cũng như chính sách quản lý nợ xấu Cần đảm bảo nguồn vốn được cấu trúc hợp lý và mức tăng trưởng tín dụng tương thích với khả năng quản lý và trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng Việc thực hiện quy trình tín dụng một cách nghiêm túc là điều thiết yếu, không được xem nhẹ hay bỏ qua vì lý do cạnh tranh hay thu hút khách hàng.
Xây dựng và duy trì một Chính sách tín dụng năng động với tiêu chuẩn cao nhất là điều cần thiết cho hoạt động kinh doanh, nhằm đảm bảo rằng các chính sách này đầy đủ và cân nhắc đến nợ xấu cũng như lợi nhuận Chính sách tín dụng cần hợp lý, phù hợp với thực tế địa phương và không cản trở tăng trưởng Cần rà soát quy trình quản lý tín dụng để đảm bảo có đủ điểm kiểm soát, bảo vệ tối đa quyền lợi của đơn vị.
3.2.1.2 Hoàn thiện và nâng cao chất lượng mạng lưới điểm giao dịch lưu động trên địa bàn huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình
Huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình, có 18 xã nhưng chỉ có bốn cán bộ tín dụng phụ trách, mỗi người quản lý trung bình 4 xã, dẫn đến khó khăn trong công tác quản lý nợ xấu do khoảng cách địa lý xa và sự chênh lệch về trình độ dân trí Để nâng cao hiệu quả quản lý, NHCSXH huyện cần chuẩn bị đầy đủ cơ sở vật chất, hạ tầng công nghệ và nguồn nhân lực Việc luân chuyển cán bộ quản lý địa bàn định kỳ sẽ giảm thiểu tiêu cực và giúp cán bộ nhanh nhạy hơn trong xử lý công việc Sự phối hợp chặt chẽ giữa các cán bộ tín dụng trong quá trình bàn giao địa bàn sẽ hỗ trợ việc nắm bắt tình hình khách hàng, từ đó xây dựng kế hoạch làm việc phù hợp.
3.2.1.3 Nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nội bộ, phát huy vai trò của kiểm toán nội bộ tại đơn vị
Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nguy cơ nợ xấu, do đó, kiểm tra và kiểm soát nội bộ của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng Qua công tác này, ngân hàng có thể phát hiện và ngăn chặn sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, đồng thời kịp thời phát hiện và ngăn chặn nợ xấu do cán bộ tín dụng gây ra.
Hệ thống kiểm toán nội bộ cần thực hiện tự đánh giá thường xuyên để hỗ trợ quản lý nợ xấu hiệu quả Cần cải tiến và đổi mới phương pháp kiểm tra, linh hoạt theo từng đối tượng và thời điểm Trong quá trình giám sát, nên tăng cường sự phối hợp giữa cán bộ tín dụng và thẩm định Nhận thức đúng đắn về tầm quan trọng của công tác kiểm tra và kết quả đánh giá chất lượng tín dụng sẽ giúp nâng cao hiệu quả kiểm soát và cải thiện chất lượng tín dụng của đơn vị.
Kiểm toán nội bộ tại đơn vị phải phát huy tối đa vai trò của mình, tuân thủ tính độc lập trong kiểm tra, kiểm soát hồ sơ.
Công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện nợ xấu phát sinh từ từng nghiệp vụ, giúp xử lý kịp thời và dự báo nợ xấu trong tương lai, từ đó hỗ trợ Ban giám đốc trong việc quản lý hiệu quả Để nâng cao hiệu quả của kiểm toán nội bộ, cần tập trung vào việc quản lý nợ xấu một cách cụ thể.
Để xây dựng kế hoạch kiểm toán hiệu quả, cần xác định rõ tình hình chất lượng tín dụng tại từng địa bàn, bao gồm việc theo dõi nợ quá hạn và đánh giá chất lượng hoạt động của các Hội, tổ Việc này sẽ giúp nâng cao hiệu quả kiểm toán và đảm bảo tính minh bạch trong hoạt động tài chính.
- Những hoạt động trọng yếu như hoạt động tín dụng cần phải được giám sát liên tục.
Chu kỳ kiểm toán không đều đặn giúp ngăn chặn việc cán bộ quản lý địa bàn có thể đối phó với các sai phạm Bên cạnh đó, khi các vi phạm trở nên rõ ràng hoặc khi cần thông tin cụ thể, việc tiến hành kiểm toán đặc biệt có thể được thực hiện bất cứ lúc nào để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý.
Để nâng cao chất lượng kiểm toán viên, cần đảm bảo rằng kiểm toán viên nội bộ được đào tạo bài bản, có năng lực chuyên môn cao, tinh thần trách nhiệm và ý thức rõ ràng về vai trò của mình Đồng thời, cần đẩy mạnh công tác kiểm soát nội bộ nhằm xây dựng hệ thống phát hiện sớm các xu hướng tiêu cực, bất ổn và thiếu sót trong hoạt động tín dụng, từ đó đưa ra các biện pháp chấn chỉnh kịp thời.
3.2.1.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, chú trọng đạo đức nghề nghiệp của cán bộ làm công tác tín dụng
Công tác cán bộ là yếu tố quan trọng quyết định sự thành công của tổ chức, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng Yếu tố con người, bao gồm trình độ chuyên môn và đạo đức, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động ngân hàng Để nâng cao hiệu quả trong quản lý nợ xấu và cho vay, cần chú trọng đến việc đào tạo và giáo dục đội ngũ cán bộ ngân hàng về cả chuyên môn lẫn đạo đức.
Hoạt động cho vay và quản lý nợ xấu đòi hỏi kiến thức đa dạng về phân tích tài chính và thị trường, cùng với khả năng phản ứng linh hoạt trước biến động thị trường Tuy nhiên, đội ngũ cán bộ ngân hàng thường thiếu kinh nghiệm thực tế trong việc xử lý nợ xấu phát sinh từ các sản phẩm và chương trình cho vay mới Do đó, việc đào tạo lại cán bộ cho vay và quản lý nợ xấu là rất cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Đối với cấp quản lý và điều hành, cần nắm vững chủ trương và chính sách của Nhà nước, địa phương, cũng như của NHCSXH trung ương và NHCSXH tỉnh Quảng Bình về phát triển kinh tế và chính sách tín dụng Ngoài ra, cần có kinh nghiệm trong quản lý, điều hành, chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng, cùng với hiểu biết tổng hợp về kinh tế và kinh nghiệm thực tế.
Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng, cần có kiến thức sâu sắc về kinh tế thị trường và pháp luật Họ phải thành thạo trong việc kiểm tra, thẩm định dự án và có kỹ năng giao tiếp hiệu quả với khách hàng Tại NHCSXH huyện Quảng Trạch, tỉnh Quảng Bình, mối quan hệ giữa cán bộ ngân hàng và khách hàng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng sản phẩm và dịch vụ cung cấp Do đó, cán bộ tín dụng cần nắm vững thực tế và có khả năng đưa ra quyết định đúng đắn để phục vụ khách hàng tốt nhất.
Ngân hàng cần tối ưu hóa việc sử dụng đội ngũ cán bộ nghiệp vụ bằng cách phân công công việc phù hợp với khả năng, trình độ và sở trường của từng nhân viên, nhằm giảm thiểu rủi ro nợ xấu trong hoạt động kinh doanh.
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
NHNNVN cần khẩn trương hợp tác với các cơ quan liên quan để nghiên cứu và ban hành hệ thống văn bản quy phạm pháp luật hoàn chỉnh, nhằm điều chỉnh hoạt động kinh doanh các công cụ tài chính phái sinh của các ngân hàng chính sách xã hội (NHCSXH) Việc này đóng vai trò quan trọng trong việc phòng ngừa nợ xấu cho các NHCSXH, đặc biệt là NHCSXH huyện Quảng Trạch.
NHNN hiện chưa có quy định pháp lý chính thức cho phép các NHCSXH tham gia vào kinh doanh hoặc đầu tư vào sản phẩm tài chính phái sinh Luật các TCTD và các văn bản hướng dẫn thi hành không quy định cụ thể về việc cung cấp dịch vụ phái sinh dựa trên hàng hóa và tài sản tài chính cho các NHCSXH Hơn nữa, pháp luật ngân hàng cũng thiếu quy định về cấp phép, giám sát rủi ro và thanh tra liên quan đến hoạt động kinh doanh sản phẩm tài chính phái sinh của các NHCSXH Các hoạt động kinh doanh của NHCSXH theo Luật các TCTD không bao gồm sản phẩm tài chính phái sinh, trong khi các sản phẩm này hiện chỉ được thực hiện thí điểm bởi các TCTD theo sự cho phép của NHNN Việt Nam.
Hiện tại, pháp luật chưa quy định các biện pháp và tỷ lệ đảm bảo an toàn cho Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) khi tham gia vào các sản phẩm tài chính phái sinh Điều này dẫn đến việc thiếu cơ sở pháp lý để bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các bên tham gia giao dịch mua bán các công cụ tài chính phái sinh.
Hệ thống pháp luật hiện tại điều chỉnh hoạt động kinh doanh các công cụ tài chính phái sinh đang gặp nhiều bất cập, đòi hỏi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan liên quan cần khẩn trương nghiên cứu và xây dựng các văn bản quy phạm pháp luật hoàn chỉnh Việc này nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững và hiệu quả cho hoạt động kinh doanh các công cụ tài chính phái sinh của các ngân hàng chính sách xã hội.
Cần thực hiện các biện pháp quyết liệt để xác định chính xác quy mô và cơ cấu nợ xấu, từ đó áp dụng giải pháp cụ thể cho từng TCTD Cần xử lý nghiêm các hành vi che giấu nợ xấu và sửa đổi cách phân loại nợ cũng như trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Tăng cường thanh tra trong việc cấp tín dụng, phân loại nợ và sử dụng quỹ dự phòng đúng chế độ Cần có cơ chế buộc các TCTD giảm nợ xấu xuống mức quy định trong một thời gian nhất định Đối với các TCTD lớn, có ảnh hưởng đến an toàn hệ thống và kinh tế, sau khi tự giải quyết nợ xấu nhưng vẫn còn ở mức cao, NHNN sẽ hỗ trợ bằng cách bơm vốn dưới hình thức góp vốn có lãi cố định, cho phép ngân hàng rút vốn khi đã phục hồi.
Để nâng cao năng lực thanh tra và giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đối với hoạt động ngân hàng, cần khẩn trương thực hiện cải cách theo hướng tập trung hóa Việc hình thành Cơ quan Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng là cần thiết, đồng thời cần thay đổi phương pháp tiếp cận và quy trình nghiệp vụ thanh tra giám sát để đảm bảo hiệu quả.
Cơ quan Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng của NHNN Việt Nam có mục tiêu chính là đảm bảo an toàn và ổn định cho hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) Đồng thời, cơ quan này cũng thực hiện trách nhiệm chấp hành nghiêm túc các quy định pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, nhằm bảo vệ lợi ích của công chúng.
Hiện đại hóa công nghệ thông tin trong thanh tra và giám sát ngân hàng là cần thiết để nâng cao chất lượng và hiệu quả giám sát từ xa, một nghiệp vụ quan trọng giúp cảnh báo sớm rủi ro Việc sử dụng kết quả kiểm toán nội bộ và độc lập hỗ trợ cho giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ là rất quan trọng Đồng thời, cần hoàn thiện quy định an toàn và biện pháp thận trọng trong hoạt động ngân hàng, cũng như đổi mới nội dung và phương pháp thanh tra, giám sát phù hợp với sự phát triển công nghệ thông tin Áp dụng các nguyên tắc giám sát hiệu quả theo Basel I và Basel II sẽ góp phần nâng cao tính minh bạch và an toàn trong hệ thống ngân hàng.
Hiện nay, việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ gặp nhiều vướng mắc và mâu thuẫn giữa các luật, nghị định và văn bản hướng dẫn Do đó, cần có sự nghiên cứu và quy định cụ thể từ các Bộ, ngành liên quan để tạo điều kiện cho các chi nhánh TCTD trong việc trực tiếp bán tài sản bảo đảm.
Giải quyết nợ xấu hiện nay gặp khó khăn do việc thi hành án chậm, nguyên nhân bao gồm các khoản vay liên quan đến nhiều tổ chức tín dụng, tài sản chưa được xác minh, tài sản đang tranh chấp hoặc phát mãi, và khách hàng tẩu tán tài sản thế chấp Thời gian kéo dài khiến tài sản giảm giá trị và lãi phát sinh tăng, dẫn đến khả năng thu hồi nợ không đủ Việc ngân hàng yêu cầu giải quyết hồ sơ nhưng đơn vị thi hành án chậm trễ cũng làm cho ngân hàng bị động trong xử lý nợ xấu Để cải thiện tình hình, cần đẩy nhanh xử lý và tăng cường phối hợp giữa ngân hàng và các bên liên quan, đồng thời đề nghị NHNN Việt Nam ban hành văn bản thống nhất.
TCTD và Cơ quan Thi hành án cần phối hợp chặt chẽ để giải quyết hiệu quả vấn đề nợ xấu liên quan đến thi hành án Việc xây dựng quy chế phối hợp giữa các TCTD và cơ quan thi hành án là cần thiết để nâng cao hiệu quả trong xử lý nợ xấu Chỉ khi có sự hợp tác này, công tác thi hành án mới được thực hiện tốt hơn.
3.3.2 Kiến nghị với chính quyền địa phương
Cần nâng cao trách nhiệm trong việc xác nhận đối tượng vay để đảm bảo cho vay đúng người thụ hưởng và khả năng thu hồi vốn cho NHCSXH Tất cả các khoản vay phải được cấp cho đúng đối tượng và sử dụng vốn vay đúng mục đích.
- Chỉ đạo tốt các hoạt động của Ban giảm nghèo và thôn/ấp.
Để giúp các hộ vay sử dụng vốn hiệu quả, cần tăng cường phối hợp giữa chính quyền địa phương, các tổ chức Hội đoàn thể và các Trung tâm khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư Nhiều hộ vay, đặc biệt là hộ nghèo và hộ đặc biệt khó khăn, thường thiếu kiến thức kỹ thuật và quản lý, dẫn đến việc sử dụng vốn không hiệu quả và không có lãi Do đó, việc tổ chức các khóa tập huấn thường xuyên về kỹ thuật sản xuất và kỹ năng quản lý, sử dụng vốn vay ngân hàng là rất cần thiết để hỗ trợ họ tích lũy tiền và trả nợ gốc.
Tổ chức thực hiện Đề án nhằm củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng cho các chi nhánh, Phòng giao dịch có nợ quá hạn từ 2% trở lên Đồng thời, chỉ đạo các thành viên Ban đại diện HĐQT, các tổ chức trị - xã hội và UBND các cấp trong việc xử lý nợ quá hạn, nợ bị chiếm dụng và vay ké.
Thực hiện kế hoạch kiểm tra và giám sát một cách nghiêm túc là rất quan trọng để phát hiện sai sót và có biện pháp xử lý kịp thời Cần chỉ đạo chặt chẽ trong việc xử lý nợ xấu và kiên quyết thu hồi nợ từ các hộ chây ỳ.