Nợ cho vay được chia thành 05 nhóm, có thêm hệ số 150% Các trọng số lần lượt là 0%, 20%, 50%, 100% và 150% (Xem chi tiết tại phụ lục 3) Đối với các khoản nợ quá hạn, phải đưa vào nhóm có hệ số rủi ro.
- Nợ cho vay chia thành 05 nhóm, có thêm hệ số 150% Các trọng số 0%, 20%, 50%, 100% 150% (Xem chi tiết phụ lục 3) Đối với khoản nợ hạn, phải đưa vào nhóm có hệ số rủi ro 150%, trừ trường hợp ngân hàng lập dự phòng đầy đủ Phương pháp xếp hạng nội Basel II cho phép ngân hàng lựa chọn phương pháp XHTD nội (IRB) để xác định dư nợ khách, xác suất vỡ nợ, kỳ đáo hạn hiệu dụng, tỷ trọng tổn thất tín dụng, từ tính tốn tài sản có RRTD Khác biệt lớn phương pháp IRB phương pháp chuẩn hóa việc ngân hàng sử dụng kết đánh giá nội yếu tố rủi ro chủ yếu hoạt động để tính tốn CAR Tuy nhiên, ngân hàng muốn áp dụng phương pháp IRB cần có chấp thuận quan giám sát ngân hàng (như tra ngân hàng NHNN) Phương pháp phù hợp với ngân hàng với nhiều quy mô khác nhau, nhiều cấu trúc doanh nghiệp khác danh mục rủi ro khác Phương trình đo lường RRTD tài sản có rủi ro theo phương pháp IRB Trong đó: - EAD: Tổng dư nợ khách hàng khách hàng không trả nợ; - K (Capital required): Tỷ lệ vốn cần thiết để dự phòng trường hợp RRTD không lường trước lại xảy ra, xác định thông qua: (1) PD; (2) LGD; (3) M Yếu tố xác định K cách tính K trình bày chi tiết phụ lục - RWA: Được xác định cụ thể cho hình thức cho vay RWA khác biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, khoản cho vay doanh nghiệp lớn