Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn tại NHTM CP XNK chi nhánh Hà Nội

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn tại NHTM CP XNK chi nhánh Hà Nội

lời mở đầu1- Tính cấp thiết của đề tài

Trớc tình hình kinh tế xã hội đang có nhiều diễn biến phức tạp, đan xen giữa khó khăn và thuận lợi, nguy cơ và thời cơ Để tiến hành CNH, HĐH đất nớc cần phải đẩy mạnh cách mạng công nghệ, phát huy tối đa mọi nguồn lực mà quan trọng nhất là vốn.

Theo kinh nghiệm của các nớc đi trớc, có nớc đã sử dụng nguồn vốn bên ngoài làm chủ lực, nguồn vốn trong nớc làm bổ trợ cho sự phát triển, tận dụng lợi thế chuyển giao công nghệ tiên tiến, rút ngắn thời gian bắt kịp với các nớc phát triển Có nớc lại lựa chọn nguồn vốn nội địa làm chủ đạo, bằng cách này tốc độ phát triển thờng chậm, nhng hạn chế đợc sự phụ thuộc vào bên ngoài, tạo thế chủ động trong việc thực hiện các mục tiêu chiến lợc, đảm bảo sự phát triển vững chắc của nền kinh tế trong lâu dài.

Nằm trên vòng cung kinh tế đang phát triển năng động nhất thế giới, Châu á Thái Bình Dơng, trong công cuộc đổi mới, Việt Nam còn vấp phải nhiều khó khăn trở ngại Cơ sở vật chất kỹ thuật còn thiếu thốn, lạc hậu, trình độ đội ngũ cán bộ lao động còn nhiều hạn chế, nền tảng cho mọi hoạt động kinh doanh còn thiếu rất nhiều Đứng trớc xu thế mở cửa hợp tác, để vững bớc trên con đờng phát triển CNXH theo định hớng của Đảng, chúng ta phải biết nắm bắt thời cơ, đi tắt đón đầu tận dụng khai thác mọi nguồn lực trong và ngoài nớc Với chủ tr-ơng đề ra ở Đại Hội Đại biểu toàn quốc lần thứ VIII và đợc khẳng định lại ở Đại Hội Đại biểu toàn quốc lần thứ IX: “Vốn trong nớc có ý nghĩa quyết định, vốn nớc ngoài có ý nghĩa quan trọng kết hợp tiềm năng sức mạnh bên trong với khả năng có thể tranh thủ bên ngoài” Nhng bằng cách nào để khơi thông thu hút đợc nguồn lực trong điều kiện nền kinh tế cạnh tranh hiện nay Câu hỏi đợc giải đáp bằng sự ra đời của các trung gian tài chính, đặc biệt là các NHTM.

Là một trong những NHTM CP đi đầu trong lĩnh vực huy động vốn, vừa thực hiện chức năng kinh doanh, vừa thực hiện vai trò thành viên đóng góp một

phần vốn điều hoà cho cả hệ thống NHTM CP XNK Việt Nam Tuy nhiên công tác này vẫn còn một số hạn chế cần tiếp tục hoàn thiện Để thực hiện tốt vai trò và chức năng của mình việc tìm kiếm các giải pháp hữu hiệu để làm tốt hơn công tác huy động vốn tại ngân hàng trong thời gian tới là rất cần thiết.

Là một sinh viên chuyên ngành tài chính tín dụng, bằng những vốn kiến thức đã đợc tiếp thu ở trờng cộng với sự hiểu biết có hạn từ thực tế trong quá

trình thực tập tại NHTM CP XNK Hà Nội, tôi đã chọn đề tài: “Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn tại NHTM CP XNK chi nhánh Hà Nội” làm khoá luận tốt nghiệp của mình.

2- Mục đích nghiên cứu

Trên cơ sở xác định nội dung, vai trò của NHTM thông qua hoạt động huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, dịch vụ, khoá luận nghiên cứu thực trạng hoạt động của NHTM CP XNK chi nhánh Hà Nội nói chung và lĩnh vực huy động vốn nói riêng Từ đó, đa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm mở rộng huy động vốn tại Eximbank Hà Nội, đáp ứng vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả trên địa bàn.

3- Đối tợng và phạm vị nghiên cứu

Đối tợng nghiên cứu của khoá luận là những lý luận cơ bản về vốn và sử dụng vốn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong đó trọng tâm là nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn.

Phạm vị nghiên cứu là khảo sát hoạt động của NHTM CP XNK Hà Nội trong 3 năm từ 2002 đến 2004 Các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Eximbank Hà Nội.

4- Phơng pháp nghiên cứu

Khoá luận sử dụng phơng pháp duy vật biện chứng, phơng pháp duy vật lịch sử của Chủ nghĩa Mác – Lênin và t tởng Hồ Chí Minh kết hợp với các học thuyết kinh tế, phơng pháp thống kê, phơng pháp phân tích tổng hợp…

5- Kết cấu của khoá luận

Ngoài phần mở đầu và kết luận, khoá luận chia thành 3 chơng.

Chơng 1: Lý luận chung về công tác huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM.

Chơng 2: Thực trạng công tác huy động vốn tại NHTM CP XNK chi nhánh Hà Nội.

Chơng 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn tại NHTM CP XNK chi nhánh Hà Nội.

Sang thế kỷ XVIII, lu thông hàng hoá ngày càng mở rộng và phát triển Việc các ngân hàng cùng thực hiện chức năng phát hành giấy bạc ngân hàng làm cho lu thông có nhiều loại giấy bạc ngân hàng khác nhau đã gây cản trở cho quá trình lu thông hàng hoá và phát triển kinh tế Chính điều này đã dẫn đến sự phân hoá trong hệ thống ngân hàng Lúc này hệ thống ngân hàng đợc phân thành hai nhóm: thứ nhất là nhóm ngân hàng đợc đợc phép phát hành tiền đợc gọi là ngân hàng phát hành, sau chuyển thành NHTW Thứ hai là các ngân hàng không đợc phép phát hành tiền, chỉ làm trung gian tín dụng và trung gian thanh toán giữa các chủ thể trong nền kinh tế

Ngày nay, hệ thống ngân hàng của hầu hết các nớc trên thế giới là ngân hàng hai cấp trong đó có việt nam: NHTW là chủ thể thực hiện chức năng quản lý nhà nớc trong lĩnh vực tiền tệ, là ngân hàng phát hành, ngân hàng của các ngân hàng và là ngân hàng của chính phủ còn các NHTM thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ.

Do vậy ở mỗi quốc gia khác nhau, hình thành một khái niệm khác nhau về NHTM ở Việt Nam, Pháp lệnh Ngân hàng ban hành ngày 23/5/1990 xác định : “ Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động

chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán’’ Luật các TCTD đợc bổ sung sửa đổi năm 2004,

điều 20 giải thích: “ TCTD là doanh nghiệp đợc thành lập theo qui định của luật này và các qui định khác của pháp luật để hoạt động ngân hàng.” và “ Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán ”

1.1.2 Vai trò của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng

Trong nền kinh tế thị trờng, nền kinh tế đã đạt đến trình độ cao của kinh tế hàng hoá, ngân hàng đóng vai trò quan trọng, nó là hệ thống thần kinh, hệ thống tuần hoàn của toàn bộ nền kinh tế quốc dân Nền kinh tế chỉ có thể cất cánh, phát triển với tốc độ cao nếu có một hệ thống ngân hàng vững mạnh Ngân hàng và nền kinh tế có mối quan hệ hữu cơ lẫn nhau Do đó, vai trò của ngân hàng thơng mại đợc thể hiện ở một số mặt sau:

1.1.2.1 NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế

Khi nhắc tới vai trò của ngân hàng thơng mại thì không thể không nhắc tới vai trò cung ứng vốn đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế Để có thể tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh điều đầu tiên các chủ doanh nghiệp phải quan tâm đó là vốn Nếu không có vốn thì doanh nghiệp sẽ bị mất cơ hội đầu t, mất đi lợi nhuận mà lẽ ra có thể thu đợc

Do nhợc điểm của thị trờng tài chính dẫn đến ảnh hởng tới tính liên tục của chu trình tài chính nh sự không khớp nhịp giữa cung vốn và cầu vốn qua vấn đề thời gian và lợng vốn, rủi ro đạo đức, rủi ro mất khả năng thanh toán, …NHTM với t cách là một chủ thể kinh doanh trên lĩnh vực tài chính tiền tệ có thể khắc phục đợc những nhợc điểm trên NHTM chính là ngời đứng ra tiến hành khơi thông nguồn vốn nhàn rỗi ở mọi tổ chức, cá nhân, mọi thành phần kinh tế hình thành nên quỹ cho vay và sử dụng chúng để đáp ứng nhu cầu vốn cho…

nền kinh tế Là một kênh phân phối vốn có hiệu quả NHTM đã tạo điều kiện cho

các doanh nghiệp có khả năng mở rộng sản xuất kinh doanh cải tiến qui trình công nghệ, từ đó nâng cao năng suất lao động để có thể đứng vững trớc sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt của thị trờng Với khả năng cung cấp vốn, NHTM đã trở thành một trong những điểm khởi đầu cho sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia.

1.1.2.2 NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trờng

Để có thể tiếp cận với thị trờng đầu ra và tìm kiếm lợi nhuận các doanh nghiệp cần phải quan tâm tới thị trờng đầu vào của mình mà yếu tố đầu vào quan trọng nhất chính là vốn, đây luôn là mối quan tâm hàng đầu của các nhà kinh doanh vì nó đặt nền tảng đầu tiên cho mọi hoạt động của doanh nghiệp Các doanh nghiệp không thể chỉ trông chờ vào vốn tự có mà phải biết khai thác các nguồn vốn khác tài trợ cho hoạt động của mình Nguồn vốn tín dụng của NHTM sẽ giúp doanh nghiệp giải quyết đợc khó khăn đó Nh vậy, ngân hàng chính là cầu nối đa doanh nghiệp đến với thị trờng giúp doanh nghiệp tìm kiếm đợc đầu vào, bôi trơn hoạt động sản xuất kinh doanh làm cho nó phát huy hiệu quả một cách tốt nhất trên thị trờng, giúp doanh nghiệp và thị trờng gần nhau hơn cả về không gian và thời gian.

1.1.2.3 NHTM là công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế

Nếu NHTW có nhiệm vụ xây dựng và thực thi chính sách tiền tệ thông qua các công cụ nh: thị trờng mở, dự trữ bắt buộc, lãi suất, thì các NHTM một…mặt chịu sự tác động trực tiếp của các cộng cụ này mặt khác nó còn tham gia điều tiết gián tiếp vĩ mô nền kinh tế thông qua mối quan hệ với các tổ chức kinh tế, cá nhân về các hoạt động tài chính tín dụng Nói cách khác, thông qua hoạt động của NHTM với các chủ thể khác trong nền kinh tế, mọi thông tin có liên quan đến việc hoạch định chính sách tiền tệ sẽ đợc phản hồi lại NHTW, giúp NHTW có thể hoạch định các chính sách kinh tế vĩ mô phù hợp trong từng thời kỳ để đảm bảo thúc đẩy nền kinh tế tăng trởng và phát triển ổn định.

1.1.2.4 NHTM là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế

Trên thế giới, trong thời đại ngày nay, mỗi quốc gia độc lập thờng xuyên tiến hành những mối quan hệ đa dạng và phức tạp trên nhiều lĩnh vực : kinh tế, chính trị, xã hội, ngoại giao, văn hoá, khoa học- kỹ thuật, trong đó quan hệ…kinh tế thờng chiếm vị trí quan trọng áp lực cạnh tranh buộc nền kinh tế của mỗi quốc gia khi mở cửa hội nhập phải có tiềm lực lớn mạnh và toàn diện về mọi mặt mà quan trọng nhất là tài chính Nhng làm thế nào để có thể hoà nhập nền kinh tế của một quốc gia với phần còn lại của thế giới ? Câu hỏi này sẽ đợc giải đáp thông qua vai trò của hệ thống NHTM với hàng loạt các nghiệp vụ không ngừng đợc hoàn thiện và phát triển: thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, uỷ thác đầu t, Hệ thống NHTM trong n… ớc đã điều tiết tài chính trong nớc phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế, đa nền tài chính trong nớc bắt kịp với nền tài chính quốc tế

1.1.3 Các chức năng của NHTM

1.1.3.1 Chức năng trung gian thanh toán

Ngân hàng làm chức năng trung gian thanh toán khi nó thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng nh trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ hoặc nhập tiền vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Việc nhận tiền gửi và theo dõi các khoản thu chi trên tài khoản tiền gửi của khách hàng là tiền đề để ngân hàng thực hiện vai trò là trung gian thanh toán Mặt khác, việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt giữa các chủ thể trong nền kinh tế có nhiều hạn chế đó là rủi ro phải vận chuyển tiền, chi phí thanh toán lớn, đặc biệt là với khách hàng ở cách xa nhau đã tạo nên nhu cầu thanh toán qua ngân hàng.

Chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động kinh tế Trớc hết thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng góp phần tiết kiệm chi phí lu thông tiền mặt và đảm bảo thanh toán an toàn NHTM sẽ cung cấp cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán nhanh chóng và thuận tiện nh : séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ thanh toán, thanh toán điện tử, thanh toán bù trừ, cho phép khách hàng lựa chọn hình thức thanh toán mà theo họ là hiệu…

quả và an toàn nhất Điều này góp phần tăng nhanh tốc độ lu thông hàng hoá, tốc độ luân chuyển vốn và hiệu quả của quá trình tái sản xuất xã hội Mặt khác, chức năng này còn góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng thông qua việc thu phí thanh toán làm tăng uy tín của ngân hàng và tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút nguồn vốn tiền gửi.

Chu chuyển tiền tệ hiện nay chủ yếu thông qua hệ thống NHTM nên các NHTM không ngừng đổi mới và cải tiến công nghệ để nâng cao chất lợng thanh toán đáp ứng nhu cầc của khách hàng ngày càng tốt hơn.

1.1.3.2 Chức năng làm trung gian tín dụng

Chức năng trung gian tín dụng là khái niệm cơ bản và đặc trng nhất của NHTM và có ý nghĩa quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Ngân hàng làm chức năng trung gian tín dụng khi nó là “cầu nối giữa ời thừa vốn và ngời thiếu vốn” Nói cách khác, ngân hàng sau khi huy động đợc các nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế sẽ hình thành nên quỹ cho vay của ngân hàng và sẽ sử dụng nó để đáp ứng nhu cầu vay vốn của các chủ thể trong nền kinh tế mà chủ yếu là cho vay ngắn hạn Với chức năng này ngân hàng đóng vai trò vừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay Hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng ngân hàng của NHTM đi vay là để cho vay.

ng-Chức năng trung gian tín dụng xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong quá trình tái sản xuất xã hội Sở dĩ không phải là một tổ chức nào khác trong nền kinh tế mà lại là ngân hàng đứng ra thực hiện chức năng này vì ngân hành là một tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ, tín dụng, họ có đầy đủ kinh nghiệm và sự hiểu biết về tình hình cung cầu tín dụng trong nền kinh tế do vậy họ có thể khắc phục đợc những khiếm khuyết của thị trờng tài chính đó là sự không khớp nhịp giữa cung cầu tín dụng về thời hạn và số lợng tức là thông qua việc thu hút tiền gửi với một số lợng lớn ngân hàng có thể giải quyết mối quan hệ giữa cung cầu tín dụng cả về khối lợng vốn cho vay và thời gian cho vay

Thông qua chức năng trung gian tín dụng, NHTM đã góp phần tạo ra lợi ích cho tất cả các bên trong quan hệ là ngời gửi tiền, ngân hàng và ngời đi vay và đảm bảo lợi ích cho nền kinh tế.

1.1.3.3 Chức năng tạo tiền

Vào cuối thế kỷ XIX, khi mà hệ thông ngân hàng hai cấp đợc hình thành trong đó NHTW có nhiệm vụ quản lý nhà nớc trong lĩnh vực tiền tệ còn các NHTM thực hiện vai trò kinh doanh tiền tệ Khi đó, các NHTM thông qua chức năng trung gian thanh toán và trung gian tín dụng đã tạo ra tiền ghi sổ trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại NHTM Nói cách khác, nhờ hoạt động trên hệ thống các NHTM đã tạo ra bút tệ thay thế cho tiền mặt

Các ngân hàng có khả năng mở rộng tiền gửi không kỳ hạn từ một khoản tiền gửi ban đầu, hoặc từ khoản tiền nhận đợc từ NHTW thông qua việc cấp tín dụng cho các khách hàng là tổ chức phi ngân hàng Bất kỳ ngân hàng nào đợc phép huy động tiền gửi không kỳ hạn và cung cấp các dịch vụ thanh toán cho khách hàng đều có khả năng tạo tiền Sự kết hợp giữa chức năng trung gian thanh toán và trung gian tín dụng làm cho hệ thống NHTM có khả năng tạo tiền gửi thanh toán Từ một khoản tiền gửi ban đầu thông qua làm chức năng trung gian tín dụng ngân hàng sử dụng để cho vay, số tiền cho vay ra lại đợc khách hàng sử dụng để mua hàng hoá, thanh toán dịch vụ trong khi số d trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn đợc coi là một bộ phận của tiền giao dịch, đợc họ sử dụng để mua hàng hoá, thanh toán dịch vụ tức là ngân hàng…đã tạo tiền Còn ngợc lại khi ngân hàng huy động đợc số vốn mà cha cho vay ngân hàng cha hề tạo tiền Sự tạo tiền của NHTM chỉ xảy ra khi mọi hoạt động kinh doanh của NHTM thực hiện bằng chuyển khoản ghi nợ cho tài khoản nay và ghi có cho tài khoản khác có liên quan.

Thực hiện chức năng tạo tiền, với việc cho vay không có sự xuất hiện của tiền mặt, các NHTM đã giảm đợc khối lợng tiền mặt trong lu thông, tiết kiệm đ-ợc chi phí, giúp điều tiết lợng tiền cung ứng phù hợp chính sách ổn định giá cả, tăng trởng kinh tế, giảm thất nghiệp, làm tăng tổng phơng tiện thanh toán trong nền kinh tế đáp ứng nhu cầu chi trả của xã hội.

Các chức năng của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho nhau trong đó chức năng trung gian tín dụng là chức năng cơ bản nhất, tạo cơ sở

cho việc thực hiện các chức năng sau Đồng thời, khi NHTM thực hiện tốt chức năng thủ quỹ và trung gian thanh toán góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng qui mô hoạt động của ngân hàng.

1.1.4 Hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mại1.1.4.1 Nghiệp vụ tài sản nợ

Tài sản nợ bao gồm những khoản nợ mà ngân hàng nợ thị trờng và vốn của ngân hàng Các khoản nợ đợc thị trờng biểu hiện thông qua những khoản vốn mà dân chúng gửi vào NHTM hoặc NHTM đi vay các chủ thể trong nền kinh tế nh các cá nhân, các hộ gia đình, doanh nghiệp, nớc ngoài, các trung gian tài chính khác, NHTW…

a-Vốn tiền gửi

Đây là nghiệp vụ phản ánh hoạt động huy động vốn của NHTM dới dạng nhận các khoản tiền gửi của DN vào ngân hàng để thanh toán nhằm mục đích an toàn hay hởng lãi Đồng thời ngân hàng còn huy động các khoản tiền nhàn rỗi trong dân c gửi vào ngân hàng với mục đích hởng lãi Bao gồm:

+ Tiền gửi thanh toán: Là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi của TCKT và cá nhân trong quá trình kinh doanh của mình gửi vào ngân hàng để chủ động thanh toán hoặc sinh lời Tuỳ theo tính chất nhàn rỗi của các nguồn vốn các tổ chức, cá nhân có thể gửi không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn vào ngân hàng Ngân hàng có thể sử nguồn vốn này vào cho vay các thành phần kinh tế.

+ Tiền gửi tiết kiệm: Đây là hình thức huy động vốn truyền thống của NHTM Tiền gửi tiết kiệm là khoản để dành hoặc tạm thời nhàn rỗi của dân c gửi vào ngân hàng với mục đích hởng lãi theo định kỳ hoặc tiết kiệm chi tiêu cho tơng lai Đây là nguồn vốn quan trọng có tính chất ổn định cao và có qui mô lớn trong tổng nguồn vốn huy động của NHTM Khách hàng có thể gửi tiết kiệm không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn tuỳ theo nhu cầu sử dụng.

b- Phát hành giấy tờ có giá

Nghiệp vụ này đợc thực hiện mang tính chất thời vụ, nó phát sinh khi có nhu cầu về vốn cần thiết cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nhằm thu hút

các khoản vốn trung dài hạn để đầu t để đầu t vào nền kinh tế, do huy động có thời hạn nên nguồn vốn này tăng cờng tính ổn định vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM Bao gồm: kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng, chứng chỉ tiền gửi

c-Vốn đi vay

Tuy nguồn tiền gửi là nguồn tiền quan trọng nhất của NHTM nhng sau khi đã sử dụng hết vốn và tiền gửi mà ngân hàng vẫn cha đáp ứng đợc nhu cầu vay vốn của khách hàng hoặc phải đáp ứng nhu cầu thanh toán và chi trả của khách hàng NHTM có thể đi vay ở NHTW, ở các NHTM khác trên thị tr… ờng tiền tệ, vay ở các tổ chức nớc ngoài Vốn đi vay chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ có…thể chấp nhận đợc trong kết cấu nguồn vốn của ngân hàng nhng nó rất cần thiết và có vị trí quan trọng để đảm bảo cho ngân hàng hoạt động bình thờng.

NHNN có thể cho các NHTM vay dới các hình thức : cho vay chiết khấu, cho vay cứu cánh và cho vay theo thời vụ.

- Cho vay chiết khấu: các thơng phiếu đã đợc các NHTM chiết khấu và trở thành tài sản của họ khi cần thiết NHTM sẽ mang những thơng phiếu này đến xin chiết khấu tại NHTW Thông thờng NHNN chỉ tái chiết khấu cho những thơng phiếu có chất lợng và phù hợp với mục tiêu của NHNN trong từng thời kỳ và NHNN chủ yếu chỉ cho vay ngắn hạn để giải quyết nhu cầu cấp bách của NHTM

- Cho vay cứu cánh: NHNN sẽ cho vay cứu cánh khi NHTM bị khủng hoảng trầm trọng và có nguy cơ phá sản gây ảnh hởng tới toàn hệ thống và đang bị đặt trong tình trạng “kiểm soát đặc biệt” theo quyết định của thống đốc.

- Cho vay theo thời vụ : tại NHTM có những thời kỳ nhu cầu vay vốn và thanh toán của khách hàng khi diễn ra nhiều mà nguồn vốn của ngân hàng không đáp ứng đủ thi NHTW có thể cho vay để đảm bảo hoạt động.

Ngoài ra khi có nhu cầu NHTM còn có thể đi vay từ các NHTM khác Đây là nguồn các NHTM vay mợn lẫn nhau và vay của các TCTD khác trên thị

trờng Các NHTM đang thiếu hụt dự trữ có thể vay mợn từ các NHTM và TCTD khác trên thị trờng để đảm bảo thanh khoản còn các ngân hàng đang có dự trữ vuợt yêu cầu do có sự gia tăng bất ngờ về nguồn vốn huy động cho các ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao hơn Quá trình vay mợn diễn ra rất đơn giản ngân hàng vay chỉ cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay hoặc thông qua NHTW Khoản vay có thể không cần đợc đảm bảo hoặc đợc đảm bảo bằng các chứng khoán của kho bạc Kết quả là dự trữ của ngân hàng cho vay giảm đi và dự trữ của ngân hàng đi vay tăng lên Có 2 loại vay từ NHTM khác :

- Vay qua đêm.- Vay có kỳ hạn.

Các khoản đi vay thờng là với quy mô và thời hạn xác định trớc do vậy tạo thành nguồn vốn ổn định cho ngân hàng Khác với nhận tiền gửi ngân hàng không nhất thiết phải đi vay thờng xuyên: ngân hàng chỉ vay lúc cần thiết và hoàn toàn chủ động về khồi lợng vay cho phù hợp với nhu cầu sử dụng Tuy nhiên, do rủi ro lớn hơn nên lãi suất trả cho tiền vay thờng lớn hơn lãi suất trả cho tiền gửi với cùng kỳ hạn Hơn nữa việc đi vay thờng xuyên cũng sẽ làm cho uy tín của ngân hàng trên thị trờng tiền tệ bị giảm sút gây ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh cũng nh khả năng cạnh tranh của ngân hàng.

d- Vốn khác

Quá trình thực hiện các nghiệp vụ trung gian, NHTM cũng tạo đợc một khoản vốn gọi là vốn trong thanh toán nh: vốn trên tài khoản mở th tín dụng, tài khoản séc bảo chi, séc định mức và các khoản tiền phong toả do ngân hàng chấp nhận hối phiếu thanh toán…

Thông qua các nghiệp vụ đại lý, dịch vụ NHTM cũng thu hút đợc một ợng vốn nh trong quá trình thu hoặc chi hộ khách hàng, làm đại lý cho các tổ chức tín dụng khác, nhận chuyển vốn cho khách hàng Do phát tiền theo tiến độ…nên thờng xuyên có một bộ phận vốn kết d trên tài khoản ngân hàng có thể sử dụng tạm thời nguồn vốn đó vào kinh doanh.

l-Phần lớn các nguồn vốn khác không phải trả lãi hoặc trả lãi rất thấp Tuy nhiên, chi phí để có và duy trì chúng là rất đáng kể Để có đợc nguồn vốn này,

các ngân hàng cần không ngừng nâng cao chất lợng hoạt động dịch vụ, đa dạng hoá các dịch vụ tài chính, nâng cao uy tín của nhân hàng nhằm thu hút khách hàng.

e-Vốn tự có và coi nh tự có của của ngân hàng

Vốn tự có là nhng giá trị tiền tệ mà ngân hàng tạo lập đợc thuộc về sở hữu của ngân hàng Vốn tự có mang tính chất ổn định, nó thờng chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng (dới 10%), nhng nó có một vị trí quan trọng quyết định qui mô hoạt động của ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng tiến hành kinh doanh, huy động vốn và cho vay Nó đóng vai trò là “ tấm đệm giúp chống đỡ rủi ro phá sản” Vốn tự có của ngân hàng góp phần thoả mãn các cơ quan quản lý ngân hàng khi họ xem xét các điều kiện của ngân hàng trong việc thiết lập các chi nhánh, giới hạn tín dụng, đầu t và mua sắm tài sản cố địng của ngân hàng Vốn cung cấp năng lực tài chính cho sự tăng trởng và phát triển của các hình thức dịch vụ mới, cho những chơng trình và trang thiết bị mới Nguồn hình thành vốn tự có gồm hai nguồn chính sau:

-Vốn tự có ban đầu là vốn mà NHTM phải có để đi vào hoạt động đợc quy định trong những văn bản pháp quy Đây là phần vốn mà ngân hàng thực có trong suốt quá trình hoạt động của ngân hàng và thuộc quyền sở hữu của ngân hàng Tuỳ theo tính chất mỗi ngân hàng mà nguồn vốn hình thành ban đầu khác nhau Chẳng hạn :

+ NHTM quốc doanh: vốn điều lệ do NSNN cấp.

+ Vốn tự có bổ sung từ bên ngoài bằng cách phát hành cổ phiếu thờng, cổ phiếu u đãi, trái phiếu chuyển đổi.

+ Vốn tự có bổ sung từ các quỹ trích từ lợi nhuận của ngân hàng

1.1.4.2.Nghiệp vụ tài sản có

Tài sản có phản ánh việc sử dụng vốn của NHTM hay những khoản mà thị trờng nợ NHTM Đó là những khoản mà ngân hàng cho thị trờng vay hay đầu t vào thị trờng.

a-Nghiệp vụ ngân quỹ

Nghiệp vụ này phản ánh các khoản về dự trữ của ngân hàng bao gồm:- Tiền mặt tại quỹ

- Tiền gửi ở ngân hàng khác- Tiền gửi ở NHTW

Mặc dù dự trữ của ngân hàng không tạo nên lợi nhuận cho ngân hàng ng nó đảm bảo an toàn trong thanh toán và các nghiệp vụ tài chính khác cho ngân hàng ( thực hiện quy định về DTBB do NHTW đề ra) Vì thế nó hạn chế rủi ro thanh khoản, nâng cao uy tín cho ngân hàng tạo nền tảng vững chắc cho khả năng sinh lời của ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng uy tín sẽ quyết định ngân hàng đó có tồn tại đợc hay không vì thế nếu ngân hàng không duy trì đủ lợng tiền mặt để đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng thì uy tín của ngân hàng sẽ bị giảm sút trầm trọng Nhng duy trì một lợng tiền mặt bao nhiêu là đủ thì lại là điều không đơn giản Nến dự trữ d thừa thì sẽ ảnh hởng đến khả năng sinh lời của tài sản có, ngợc lại dự trữ quá ít sẽ ảnh hởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng khi có nhu cầu Do vậy, mức dự trữ phù hợp sẽ phụ thuộc vào quy mô, nhu cầu thanh toán và tính thời vụ của các khoản thu chi tiền mặt.

nh-b-Nghiệp vụ cho vay

Nghiệp vụ cho vay là nghiệp vụ cung ứng vốn của ngân hàng trực tiếp cho các nhu cầu sản xuất, tiêu dùng trên cơ sở thoả mãn các điều kiện vay vốn của ngân hàng Đây là nghiệp vụ cơ bản trong hoạt động kinh doanh của NHTM, bởi một mặt thông qua nghiệp vụ tín dụng ngân hàng cung ứng một lợng vốn lớn

cho nền kinh tế để đáp ứng yêu cầu sản xuất, tăng trởng kinh tế; mặt khác là nghiệp vụ sinh lời lớn nhất của các NHTM do đó các NHTM đã tìm kiếm mọi cách huy động nguồn vốn để cho vay Vì vậy quy mô của các khoản cho vay chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng tài sản có của NHTM và cũng chứa đựng rủi ro rất cao cho nên các ngân hàng luôn xem xét kỹ lỡng tới từng món vay và từng đối tợng cho vay để đảm bảo an toàn cho khoản vay Nghiệp vụ cho vay của NHTM có thể đợc phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau Thông thờng, ngời ta thờng phân loại theo tiêu thức thời gian gồm:

- Cho vay ngắn hạn : là loại hình cho vay có thời hạn dới 12 tháng.- Cho vay trung hạn : là loại hình cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm.- Cho vay dài hạn : là loại hình cho vay có thời hạn trên 5 năm.

c-Nghiệp vụ đầu t

Nghiệp vụ đầu t là nghiệp vụ sinh lời của NHTM ở nghiệp vụ này NHTM đầu t vào chứng khoán và góp vốn, mua cổ phần của các TCTD và các tổ chức kinh tế với mục đích kiếm lời, phân tán rủi ro qua việc đa dạng hoá các hạot động kinh doanh Đầu t vào chứng khoán là hình thức phổ biến trong nghiệp vụ tài sản có của các NHTM và các TCTD Ngân hàng có thể đầu t vào chứng khoán Chính phủ, trái khoán công ty để thu lợi tức đầu t, do đó mang lại thu nhập cho ngân hàng Nghiệp vụ này cũng nâng cao khả năng thanh toán, bảo tồn ngân quỹ.

1.2 Vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại

1.2.1 Khái niệm về vốn của ngân hàng thơng mại

Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập thông qua việc huy động, đi vay để cho vay, đầu t hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác.

Thực chất vốn của NHTM là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất kinh doanh, phân phối, tiêu dùng, mà ngời chủ sở hữu gửi vào ngân hàng với các mục đích khác nhau, họ chỉ có quyền sở hữu còn quyền sử dụng vốn tiền tệ họ chuyển nhợng cho ngân hàng, để rồi ngân hàng phải trả cho họ một khoản thu nhập Nh vậy ngân hàng đã thực hiện vai trò tập trung vốn và phân phối vốn dới hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh quả trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, chính các hoạt động đó lại quyết định đến việc tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh của NHTM.

1.2.2 Vai trò của nguồn vốn huy động đối với hoạt động kinh doanh của NHTM

Ngân hàng là một doanh nghiệp kinh doanh một loại hàng hoá đặc biệt là“ tiền tệ’’ với đặc thù hoạt động kinh doanh là “đi vay để cho vay’’ nên nguồn vốn đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng có vai trò hết sức quan trọng, nó phản ánh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh của mỗi ngân hàng Vốn là yếu tố quyết định đến khả năng sinh lời, khả năng cạnh tranh cũng nh khả năng phòng chống rủi ro của ngân hàng.

1.2.2.1 Vốn huy động quyết định đến quy mô hoạt động và quy mô tín dụng của ngân hàng

Cụ thể, nếu ngân hàng có nguồn vốn lớn, dồi dào thì chắc chắn ngân hàng sẽ có đủ khả năng để thực hiện đa dạng hoá sản phẩm của mình để đáp ứng tốt nhất nhu cầu dịch vụ của khách hàng Đồng thời nguồn vốn lớn còn có thể giúp ngân hàng mở rộng mạng lới chi nhánh, hiện đại hoá cơ sở vật chất, Không…những vậy, với tiềm năng vốn lớn các NHTM có thể hoàn toàn tự quyết định lấy cơ hội kinh doanh của mình, tự tạo ra một hình ảnh riêng cho ngân hàng, từ đó

sẽ tạo ra đựơc sức hút đối với khách hàng Một ngân hàng có nguồn vốn lớn có thể cùng một lúc phục vụ nhiều nhu cầu vay vốn của các đối tợng khác nhau qua đó đem lại lợi nhuận và nâng cao hình ảnh cho ngân hàng, giúp ngân hàng không ngừng mở rộng quy mô hoạt động và quy mô tín dụng của mình.

1.2.2.2 Vốn huy động quyết định đến khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của các ngân hàng trên thị trờng

Kinh doanh trong nền kinh tế thị trờng uy tín là vấn đề mà bất cứ doanh nghiệp nào cũng phải đặt lên hàng đầu đặc biệt đối với các NHTM thì nó lại càng là vấn đề sống còn Một ngân hàng có uy tín tốt trên thị trờng ngân hàng đó có thể dễ dàng huy động đợc nguồn tiền nhàn rỗi từ các cá nhân, tổ chức kinh tế Nh… ng để có đợc uy tín đó trớc hết ngân hàng phải luôn có khả năng sẵn sàng chi trả các khoản tiền gửi cho khách hàng Nguồn vốn lớn sẽ giúp ngân hàng có khả năng chống đỡ đối với việc rút tiền của dân lớn hơn vì dự trữ sơ cấp của họ lớn Vốn lớn NHTM còn có thể quyết định dự trữ thứ cấp lớn tức là đầu t vào các giấy tờ có giá có tính lỏng cao Khi ngân hàng có nguồn vốn lớn thể hiện ngân hàng lớn nên khả năng đi vay chống đỡ rủi ro cũng dễ dàng hơn.

1.2.2.3 Vốn huy động ảnh hởng đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng trên thị trờng

Khi NHTM có nguồn vốn lớn có thể cạnh tranh và dành u thế so với các ngân hàng khác cả về giá và chất lợng dịch vụ Cụ thể, khi ngân hàng có nguồn vốn lớn ngân hàng có thể đa dạng hoá các loại hình dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khác nhau của khách hàng từ đó có thể thu hút khách hàng đến với ngân hàng vì họ có thể đợc hởng nhiều dịch vụ hơn so với ngân hàng khác Vốn lớn ngân hàng có thể đẩy lãi suất đầu vào cao cũng nh giảm lãi suất cho vay so với các ngân hàng khác để thu hút khách hàng.

Các NHTM đều hiểu rằng kinh doanh trong cơ chế thị trờng thì sức mạnh cạnh tranh mang ý nghĩa sống còn, vì vậy các ngân hàng luôn tìm mọi cách để năng cao khả năng này.

1.2.3 Các hình thức huy động vốn của NHTM

Vốn huy động là những giá trị tiền tệ do ngân hàng huy động thông qua các nghiệp vụ chủ yếu nh: nghiệp vụ tiền gửi, nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá và các nghiệp vụ trung gian khác.Vốn huy động là nguồn vốn mà ngân hàng có thể chủ động tìm kiếm hoặc bị động trong việc tạo nguồn.

Vốn huy động chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng thờng ở mức 70 – 80%, đây chính là nguồn chủ yếu đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng và cũng là nguồn mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Vì vậy, ngân hàng thông qua các công cụ tài chính với mức lãi suất khác nhau, thời hạn hoàn trả khác nhau để có thể huy động tới mức tối đa nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi của khách hàng Các NHTM phải làm sao thu hút đợc nhiều tiền của ngời tiêu dùng và các doanh nghiệp dù ngân hàng phải trả lãi cho loại tiền gửi này song việc thu hút nhanh và biết sử dụng vẫn mang lại nguồn lợi lớn cho ngân hàng.

Bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc các sở hữu khác nhau, ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu và phải có trách nhiệm hoàn trả cả gốc lẫn lãi khi đến hạn hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút vốn để chi trả trớc hạn Vì vậy ngân hàng không đợc phép sử dụng hết số vốn đó vào hoạt động kinh doanh mà phải dự trữ với một tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán cho ngân hàng

* Sự cần thiết của vốn huy động trong hoạt động kinh doanh ngân hàng:

Nh đã đề cập trong tổng nguồn vốn của một ngân hàng, vốn chủ sở hữu chỉ chiếm một phần rất nhỏ, còn đại bộ phận là nguồn vốn huy động từ các đối t-ợng khác nhau Phải có vốn huy động ngân hàng mới có thể hoạt động bình th-ờng và phát triển bởi chức năng chủ yếu của nguồn vốn chủ sở hữu là bảo vệ an toàn và điều chỉnh hoạt động ngân hàng Nh vậy trong quá trình hoạt động kinh doanh các ngân hàng dựa vào nguồn vốn chủ sở hữu để đa ra các quyết định kinh tế cho phù hợp với các qui định của luật pháp Còn nguồn vốn đợc sử dụng vào các hoạt động kinh doanh sinh lời của một ngân hàng chính là từ vốn huy động Nguồn vốn huy động càng nhiều ngân hàng càng có khả năng cung ứng vốn kịp thời cho nền kinh tế từ đó thúc đẩy sự tăng trởng cũng nh làm giàu cho ngân hàng Nh vậy chỉ với vốn huy động ngân hàng mới có thể làm tốt chức năng trung gian tín dụng- chức năng quyết định sự duy trì và phát triển của ngân hàng, đồng thời là cơ sở để thực hiện các chức năng còn lại.

* ý nghĩa của vốn huy động trong hoạt động ngân hàng:

Trớc hết cần khẳng địng rằng vốn huy động sẽ quyết định tới khả năng mở rộng qui mô và phạm vi kinh doanh, kết quả kinh doanh của NHTM Một ngân hàng thành công trong công tác huy động vốn sẽ có tiềm lực tài chính để nâng cao khả năng cạnh tranh: mở thêm nhiều điểm giao dịch với khách hàng, nghiên cứu và đa ra thị trờng những sản phẩm mới bên cạnh những sản phẩm truyền thống Nhờ vậy ngân hàng có thể thu hút thêm nhiều khách hàng Điều…này có tác động tích cực đến kết quả kinh doanh cuối kỳ của ngân hàng Bên cạnh đó, vốn huy động cũng đẩm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng Nguồn vốn dồi dào giúp các ngân hàng lúc nào cũng có thể phục vụ nhu cầu thanh toán chi trả của khách hàng, khiến khách hàng yên tâm giao dịch, tin tởng vào ngân hàng Từ đó, uy tín của ngân hàng trên thị trờng cũng đợc nâng cao, càng có điều kiện để mở rộng hoạt động và nâng cao vị thế

Do nguồn vốn huy động là nguồn vốn cơ bản và quan trọng để ngân hàng dùng vào hoạt động kinh doanh tiền tệ của mình nên để đảm bảo đủ vốn cho

hoạt động kinh doanh có hiệu quả đem lại nhiều lợi nhuận nhất các NHTM không ngừng mở rộng các hình thức huy động vốn nhng về cơ bản các ngân hàng thờng sử dụng huy động vốn qua tài khoản tiền gửi, huy động vốn bằng phát hành giấy tờ có giá và huy động thông qua các khoản đi vay.

1.2.3.1 Huy động từ tài khoản tiền gửi

Tiền gửi của ngân hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của NHTM Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, tổ chức và dân c Để gia tăng tiền gửi trong môi trờng cạnh tranh và để có đợc nguồn tiền có chất lợng ngày càng cao các ngân hàng đã đa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau do đó cũng có nhiều loại tiền gửi khác nhau.

* Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn :

Tiền gửi không kỳ hạn là những giá trị tiền tệ mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhng có thể rút ra bất cứ lúc nào và ngân hàng phải đáp ứng đầy đủ yêu cầu này của ngời gửi tiền Đây là tiền của cá nhân, doanh nghiệp gửi vào ngân hàng với mục đích chính là để hởng dịch vụ thanh toán của ngân hàng Trong phạm vi số d cho phép các nhu cầu chi trả của doanh nghiệp , cá nhân đều đợc ngân hàng thực hiện và các khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và cá nhân đều đợc ngân hàng thực hiện nhập vào tài khoản thanh toán theo yêu cầu Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào Do vậy nó là nguồn vốn biến động nhiều nhất mà ngân hàng khó có thể dự đoán về quy mô tiền gửi không kỳ hạn ngân hàng có thể huy động đợc, đồng thời kỳ hạn tiềm năng của loại loại tiền này cũng là ngắn nhất

* Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn:

Tiền gửi có kỳ hạn là những giá trị tiền tệ mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhng có thoả thuận thời gian rút tiền và khách hàng không đợc phép rút tiền trớc thời hạn Mục đích chính của ngời gửi tiền là sinh lời và ngân hàng có thể chủ động trong việc sử dụng nguồn vốn này vì tính thời hạn của nguồn vốn Mức lãi suất cụ thể phụ thuộc vào thời hạn gửi tiền và sự thoả thuận giữa ngân

hàng và khách hàng trên cơ sở xem xét mức độ an toàn của ngân hàng cũng nh quan hệ cung cầu về vốn tại thời điểm đó Tuy nhiên, để tạo tính lỏng cho các loại tiền gửi có kỳ hạn mà từ đó mà hấp dẫn khách hàng, ngân hàng có thể cho phép khách hàng rút tiền trớc kỳ hạn, tuỳ theo chính sách của mỗi ngân hàng mà có hình thức trả lãi phù hợp.

* Tiền gửi tiết kiệm:

Tiền gửi tiết kiệm là loại tiền gửi của các tầng lớp dân c trong xã hội với mục đích tích luỹ và hởng lãi Tiền gửi tiết kiệm chia thành hai loại là tiết kiệm có kỳ hạn và tiết kiệm không kỳ hạn.

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn :

Đây là khoản tiền nhàn rỗi mà ngời dân tạm thời gửi vào ngân hàng do không có kế hoạch chi tiêu cụ thể nên họ có thể rút tiền vào bất cứ thời điểm nào Tuy nó là tiền gửi không kỳ hạn nhng nó không phải là tiền gửi thanh toán nên ngời gửi tiền không đợc hởng các tiện ích thanh toán Nguồn vốn này cũng thờng xuyên biến động nên ngân hàng cũng phải chủ động trong việc chi trả cho khách hàng Do vậy lãi suất của loại tiền gửi này thờng thấp.

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn:

Khác với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, ngời gửi tiết kiệm có kỳ hạn chỉ đợc rút tiền khi đáo hạn Mục đích gửi tiền của họ là an toàn và hởng lãi vì khách hàng đã xác định trớc và có kế hoạch chi tiêu cụ thể đối với khoản tiền này Khoản tiền gửi có kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao bởi vì ngân hàng có thể chủ động sử dụng nó cho hoạt động kinh doanh của mình đặc biệt là để cho vay trung dài hạn.

Là sản phẩm huy động truyền thống với các hình thức phong phú và kỳ hạn đa dạng nên tiền gửi tiết kiệm rất phù hợp với dân c, đáp ứng đợc nhu cầu ngời gửi, khả năng huy động của ngân hàng từ nguồn vốn này là rất tiềm năng Tuy nhiên ngân hàng cần chú ý đến chính sách lãi suất huy động, nghiên cứu để đa ra các hình thức huy động hấp dẫn, phù hợp với tính đa dạng phong phú và phức tạp của đối tợng dân c Đặc biệt cần có cơ chế trả lãi hợp lý đối với loại tiết kiệm không kỳ hạn, cơ chế đảm bảo bằng giá trị vàng, hay ngoại tệ mạnh cho

các loại tiết kiệm nội tệ, nhằm đảm bảo quyền lợi cho ngời gửi, tạo niềm tin để khuyến khích dân c gửi vào ngân hàng ngày càng lớn.

1.2.3.2 Huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá

Các giấy tờ có giá là các công cụ nợ do ngân hàng phát hành để huy động vốn trên thị trờng Nguồn vốn này tơng đối ổn định để sử dụng cho một mục đích nào đó Lãi suất của loại này phụ thuộc vào sự cấp thiết của việc huy động vốn nên thờng cao hơn lãi suất tiền gửi có kỳ hạn thông thờng.

- Chứng chỉ tiền gửi (CDs):

CDs là công cụ vay nợ do NHTM bán cho ngời gửi tiền với lãi suất nhất định và đợc lu thông khi cha đến hạn thanh toán Ngời sở hữu CDs có thể đợc hoàn trả hết toàn bộ số tiền gửi cộng với lãi hoặc có thể bán CDs trên thị trờng thứ cấp CDs là công cụ mang lãi suất, lãi suất của nó đợc tính toán trên cơ sở 360 ngày và đợc trả theo mệnh giá và thời hạn.

Lãi suất của CDs đợc tính dựa trên lãi suất của thị trờng tiền tệ, tình trạng tài chính của ngân hàng phát hành ra nó và thời hạn thanh toán CDs Mức lãi suất của CDs do ngân hàng có chất lợng cao phát hành thờng cao hơn lãi suất của tín phiếu kho bạc, sự chênh lệch này phản ánh mức độ chênh lệch và rủi ro của từng ngân hàng Sự phát triển của CDs cùng với sự nhạy cảm của lãi suất giúp các NHTM chủ động trong việc huy động vốn và thích ứng với môi trờng cạnh tranh mới.

- Trái phiếu :

Trái phiếu là một chứng th xác nhận một khoản nợ của tổ chức phát hành đối với ngời hữu, trong đó cam kết sẽ hoàn trả nợ kèm lãi trong một thời hạn nhất định Thông qua phát hành trái phiếu, ngân hàng có thể thu hút đợc nguồn vốn trung và dài hạn để cho vay mở rộng sản xuất kinh doanh và đầu t Việc phát hành trái phiếu sẽ thu hút đợc lợng tiền ổn định trong dài hạn do vậy phát hành trái phiếu chỉ đợc thực hiện khi ngân hàng thực sự cần một lợng vốn lớn hoặc khi ngân hàng đã có kế hoạch sử dụng vốn để cho vay trung dài hạn.

- Kỳ phiếu:

Kỳ phiếu là chứng chỉ huy động vốn có mục đích, có thời hạn, có lãi suất tơng ứng với từng loại kỳ hạn hoặc phơng thức trả lãi trớc hoặc sau Đây là giấy tờ có giá ngắn hạn nghĩa là ngân hàng sẽ có đợc nguồn vốn chủ động với tính chất ổn định cao nhng chi phí mà ngân hàng bỏ ra cũng rất lớn Do vậy ngân hàng phải có chính sách huy động vốn linh hoạt để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh trong ngắn hạn cũng nh trong dài hạn.

1.2.3.3 Huy động vốn qua các khoản đi vay

Vốn đi vay là quan hệ vay mợn giữa NHTM với NHTW, hoặc giũa các NHTM với nhau trên thị trờng liên ngân hàng, hay với các tổ chức tài chính khác.

* Vay NHTW:

Đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả của NHTM Trong trờng hợp thiếu hụt dự trữ ( thiếu hụt dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán ) NHTM thờng vay NHNN Hình thức cho vay của NHNN chủ yếu là tái chiết khấu các thơng phiếu hoặc tái cấp vốn Trong điều kiện của Việt Nam cha có thơng phiếu NHNN cho NHTM vay dới hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng nhất định.

* Vay các TCTD khác:

Đây là nguồn các NHTM vay mợn lẫn nhau và vay của các TCTD khác trên thị trờng liên ngân hàng Các ngân hàng đang có dự trữ vợt yêu cầu do có kết d gia tăng bất ngờ về các khoản huy động hoặc giảm cho vay sẽ có thể sẵn lòng cho các ngân hàng khác vay để tìm lãi suất cao hơn Ngợc lại các ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mợn tức thời để đảm bảo thanh khoản Nh vậy nguồn vốn vay mợn từ các ngân hàng khác là để đáp ứng nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách và trong nhiều trờng hợp nó có thể bổ sung hoặc thay thế cho nguồn vay mợn từ NHNN Khoản vay có thể không cần đảm bảo hoặc đ-ợc đảm bảo bằng các chứng khoán của kho bạc nhà nớc

1.2.4 Các nhân tố ảnh hởng tới công tác huy động vốn của NHTM

Trong xu hớng quốc tế hoá hiện nay đòi hởi các doanh nghiệp nói chung và các tổ chức trung gian tài chính nói riêng phải không ngừng nâng cao năng

lực cạnh tranh của mình, mà yêu cầu quan trọng là năng lực tài chính Để đánh giá năng lực tài chính của NHTM có nhiều tiêu chí nh: quy mô vốn điều lệ, quy mô tài sản có, tỷ lệ nợ xấu, quy mô lợi nhuận, tỷ lệ vốn tự có trên tổng tài sản Do đó cho thấy việc nghiên cứu các nhân tố ảnh hởng đến vấn đề tạo vốn của NHTM là một việc làm hết sức cấp thiết Các nhân tố ảnh hởng đến vấn đề tạo vốn của mỗi ngân hàng bao gồm các nhân tố khách quan và các nhân tố chủ quan.

1.2.4.1 Các nhân tố khách quana- Môi trờng chính trị pháp luật

Mọi hoạt động kinh doanh trong đó có hoạt động ngân hàng đều phải chịu sự điều chỉnh của pháp luật Bởi vì hoạt động của ngân hàng ảnh hởng tới nhiều chủ thể trong nền kinh tế nh: nhà đầu t, ngời gửi tiền, ngời vay tiền Môi tr… ờng pháp lý đem đến cho ngân hàng những cơ hội song cũng đặt ra nhiều thách thức mới Đó là luật các TCTD và hệ thống các quy định cụ thể trong từng thời kỳ về lãi suất, dự trữ, hạn mức Trong sự ràng buộc về pháp luật các yếu tố của…nghiệp vụ huy động vốn thay đổi làm ảnh hởng tới quy mô hiệu quả và chính sách huy động vốn của ngân hàng.

b-Môi trờng kinh tế

Các nhân tố ảnh hởng tới vấn đề tạo vốn gồm có: tốc độ tăng trởng kinh tế, tỷ lệ thất nghiệp, yếu tố lạm phát, sự biến động của tỷ giá hối đoái Trong…điều kiện nền kinh tế phát triển hng thịnh thu nhập dân c cao và ổn định thì nguồn tiền vào ra các ngân hàng cũng ổn định, số vốn huy động đợc cũng dồi dào, cơ hội đầu t cũng đợc mở rộng Nếu nền kinh tế suy thoái thì khả năng khai thác vốn đa vào nền kinh tế bị hạn chế, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc điều chỉnh lại công tác huy động vốn.

c- Môi trờng văn hoá xã hội

Đây cũng là nhân tố đợc các nhà kinh doanh ngân hàng quan tâm vì nó có khả năng chi phối rất lớn đến hành vi tiêu dùng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng của khách hàng Đó là: phong tục tập quán, trình độ dân trí, lối sống của ngời dân Chẳng hạn nh… thói quen của ngời dân trong việc sử dụng tiền mặt, với tâm

lý lo ngại trớc sự sụt giá của đồng tiền cũng nh sự hiểu biết của ngời dân về các ngân hàng và hoạt động của ngân hàng sẽ có ảnh hởng rất lớn tới hoạt động huy động vốn của ngân hàng.

Nếu nh dân c có sự hiểu biết về ngân hàng cũng nh các hoạt động cung cấp dịch vụ của ngân hàng và thấy đợc những tiện ích, lợi ích ngân hàng mang lại thì họ sẽ gửi nhiều tiền vào ngân hàng hơn và nh vậy công tác huy động vốn cũng thuận lợi hơn.

ở các nớc phát triển dân chúng có thói quen gửi tiền vào ngân hàng và thực hiện thanh toán qua ngân hàng, ngân hàng là một cái gì đó không thể thiếu trong cuộc sống Tuy nhiên với đại bộ phận các nớc đang phát triển nh nớc ta, dân chúng cha có thói quen gửi tiền vào ngân hàng để sử dụng dịch vụ ngân hàng, họ có thói quen cất trữ tiền mặt, vàng bạc và ngoại tệ nên nó là nhân tố ảnh hởng mạnh tới công tác huy động vốn của NHTM.

c- Môi trờng công nghệ

Môi trờng công nghệ thông tin hiện nay đợc coi nh sức mạnh cạnh tranh của mỗi ngân hàng trong sự cạnh tranh mạnh mẽ không những giữa các ngân hàng trong nớc với nhau mà còn giữa các ngân hàng trong nớc với các ngân hàng quốc tế trong tiến trình hội nhập và mở cửa kinh tế quốc tế Môi trờng công nghệ là một yếu tố rất quan trọng Trong hoạt động ngân hàng, nó tạo điều kiện tiếp xúc cao giữa ngân hàng và khách hàng Nếu ở quốc gia có công nghệ phát triển, ngân hàng có khả năng ứng dụng nó trong hoạt động ngân hàng sẽ tạo điều kiện giúp ngân hàng tăng diện tiếp xúc với khách hàng từ đó giúp ngân hàng thuận lợi hơn trong việc huy động vốn.

1.2.4.2 Các nhân tố chủ quan

a- Chiến lợc kinh doanh của ngân hàng

Mỗi ngân hàng đều xây dựng cho mình một chiến lợc kinh doanh cụ thể Chiến lợc kinh doanh đợc xây dựng dựa trên việc ngân hàng xác định vị trí hiện tại của mình trong hệ thống, thấy đợc điểm mạnh, yếu, cơ hội, thách thức đồng thời dự đoán đợc sự thay đổi của môi trờng kinh doanh trong tơng lai Thông qua chiến lợc kinh doanh ngân hàng có thể quyết định thu hẹp hay mở rộng việc huy

động vốn, có thể thay đổi tỷ lệ các loại nguồn, tăng hay giảm chi phí huy động Nếu chiến lợc kinh doanh đúng đắn, các nguồn vốn đợc khai thác một cách tối đa thì hoạt động huy đông vốn sẽ phát huy đợc hiệu quả.

Trong chiến lợc kinh doanh của ngân hàng chiến lợc khách hàng đóng vai trò rất quan trọng Nó tác động trực tiếp tới sự thành công trong công tác huy động vốn của ngân hàng Để có đợc thành công, trớc tiên ngân hàng phải tìm hiểu động cơ, thói quen, mong muốn của ngời gửi tiền, thậm chí từng đối tợng khách hàng thông qua phân tích lợi ích của khách hàng Trên cơ sở thông tin về khách hàng đa ra chính sách giá cả hợp lý, xây dựng chính sách trong phục vụ và giao tiếp tạo sự thoải mái cho khách hàng giao dịch Từ đó sẽ tạo thuận lợi cho công tác huy động vốn của ngân hàng.

b- Chính sách về giá cả và lãi suất

Lãi suất là một công cụ quan trọng trong hoạt động huy động vốn của NHTM, xây dựng một chính sách linh hoạt hợp lý là điều kiện giúp ngân hàng có đợc nguồn vốn hợp lý về qui mô và cơ cấu Chính sách đó phải đảm bảo cho ngân hàng một mặt thu hút đợc nhiều vốn mặt khác vẵn phải đảm bảo cho ngân hàng kinh doanh có lãi

c- Mạng lới chi nhánh

Ngoài việc quan tâm đến lãi suất, dịch vụ tiện ích của ngân hàng, ngời gửi tiền còn quan tâm đến vấn đề thuận tiện trong việc gửi tiền Nhất là các khoản tiết kiệm của dân c thờng là những khoản không lớn nên ngời dân rất ngại đi một quãng đỡng xa đến vài cây số để gửi tiền chẳng thà để cất giữ ở nhà còn hơn Vì vậy để huy động đợc khoản tiền gửi của dân chúng thì nhất thiết ngân hàng phải mở rộng mạng lới chi nhánh và thực hiện tốt công tác tổ chức mạng lới phục vụ.

d- Uy tín của ngân hàng

Trên cơ sở nghiên cứu sẵn có đã đạt đợc, mỗi ngân hàng sẽ tạo đợc một hình ảnh riêng trong lòng khách hàng Một ngân hàng lớn sãn có uy tín có tiếng tăm trong nhiều năm sẽ có lợi thế hơn trong việc huy động vốn Sự tin tởng của khách hàng sẽ giúp cho ngân hàng có khả năng ổn định khối lợng vốn huy động và tiết kiệm chi phi huy động Thậm chí trong trờng hợp lãi suất tiền gửi tại ngân

hàng thấp hơn đôi chút, những ngời có tiền vẫn lựa chọn một ngân hàng có uy tín hơn để gửi mà không tìm những nơi có lãi suất hấp dẫn hơn để gửi, vì họ tin rằng ở đây đồng vốn của mình đợc tuyệt đối an toàn.

Từ những vấn đề trình bày ở trên có thể thấy rằng các NHTM phải xây dựng đợc một nền khách hàng bền vững bằng cách đa ra đợc những dịch vụ đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng và đem lại tiện ích cho khách hàng Do đó trên cơ sở nghiên cứu các nhân tố ảnh hởng tới công tác huy động vốn các NHTM cần phải hạn chế những tác động tiêu cực và lợi dụng những tác động tiêu cực của các nhân tố đó để giúp ích cho công tác huy động vốn – tạo nguồn vốn hoạt động cho các NHTM.

1.3 Các biện pháp mở rộng huy rộng vốn của NHTM

1.3.1 Biện pháp kinh tế

Biện pháp kinh tế là biện pháp dựa vào yếu tố mang tính vật chất mà ngân hàng thông qua nó tác động đến nhu cầu và tâm lý của khách hàng gửi tiền vào ngân hàng mình.

Để nâng cao hiệu quả huy động vốn, biện pháp kinh tế mà ngân hàng có thể áp dụng đối với khách hàng là chính sách lãi suất huy động hấp dẫn, tổ chức khuyến mãi tặng quà cho khách hàng gửi lớn, gửi nhiều, khách hàng truyền thống thông qua cơ chế huy động.

1.3.2 Biện pháp kỹ thuật

Biên pháp kỹ thuật là những biện pháp mang tính kỹ thuật trong nghiệp vụ huy động vốn nhằm tạo cho công tác huy động cũng nh hoàn trả tiền gửi, thanh toán giao dịch cho khách hàng một cách nhanh chóng thuận lợi và chính xác Biện pháp kỹ thuật trong mở rộng huy động vốn của ngân hàng sẽ bao gồm những giải pháp mang tính chất công nghệ, tăng tiện ích phục vụ khách hàng và những giải pháp nâng cao trình độ nghiệp vụ của nhân viên, trực tiếp hay gián tiếp tham gia vào công tác huy động vốn.

1.3.3 Biện pháp tâm lý

Tâm lý khách hàng khi gửi tiền vào ngân hàng ngoài việc đợc hởng lãi suất ngân hàng trả cao, phục vụ thanh toán kịp thời, còn là sự yên tâm và cảnh giác an toàn cao Vì vậy, đáp ứng đợc yêu cầu đó về mặt tâm lý đó của khách hàng, tức là tạo sự uy tín và lòng tin đối với khách hàng là yếu tố thành công cho hoạt động huy động vốn của ngân hàng Ngày nay các NHTM luôn không ngừng hoàn thiện mình và nâng cao uy tín trên thị trờng để thu hút khách hàng Việc ngân hàng tham gia bảo hiểm tiền gửi đã phần nào đêm lại sự yên tâm cho khách hàng gửi tiền vào ngân hàng.

Ngoài yếu tố khách hàng thì chính sách khuyến khích nhân viên ngân hàng đóng vai trò quan trọng Bên cạnh việc không ngừng nâng cao tiền lơng và thu nhập cho cán bộ thì cần thiết phải chăm lo đời sống tinh thần cho nhân viên, đó là: Niềm vui và sự thoải mái trong công việc, đợc kính trọng, đợc giao tiếp rộng rãi, khen thởng kịp thời, tạo điều kiện thăng tiến đóng góp xứng đáng vào sự phát triển chung của ngân hàng.

Ngoài ra, việc quảng bá uy tín, tên tuổi của ngân hàng trên các phơng tiẹn quảng cáo, truyền thông cũng sẽ tạo ra hình ảnh đẹp của ngân hàng Từ đó củng cố niềm tin và tâm lý yên tâm của khách hàng khi họ gửi tiền vào ngân hàng.

Các biện pháp kinh tế, kỹ thuật nêu trên cũng có tác dụng tác động vào tâm lý khách hàng và nhân viên ngân hàng, từ đó tạo ra xu hớng tốt hơn trong công tác huy động vốn của ngân hàng.

Việc thực hiện đồng bộ các biện pháp kinh tế, kỹ thuật và tâm lý có tác động tích cực đến hoạt động kinh doanh ngân hàng và tất yếu có ảnh hởng tích cực đến hiệu quả công tác huy động vốn của các NHTM.

Kết luận chơng 1: Trong chơng 1 chúng ta đã nghiên cứu những nội

dung cơ bản liên quan đến NHTM nói chung cũng nh đã nghiên cứu các phơng thức tạo lập vốn các hình thức, thể thức huy động vốn và các nhân tố ảnh hởng đến công tác huy động vốn và cơ cấu nguồn vốn của NHTM Những nội dung này liên quan đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng giúp chúng ta có một cơ sở lý luận rõ ràng để đi phân tích thực trạng công tác huy động vốn của NHTMCP XNK chi nhánh Hà Nội trong giai đoạn hiện nay, để từ đó đa ra đợc

các giải pháp phù hợp nhằm mở rộng huy động vốn một cách có hiệu quả

Chơng 2

thực trạng công tác huy động vốn tại

ngân hàng thơng mại cổ phần xuất nhập khẩu chi nhánh hà nội

2.1 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Eximbank Hà Nội

2.1.1 Khái quát về tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn –

Hà Nội, trung tâm kinh tế – xã hội của đất nớc, đang cùng cả nớc thực hiện sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nớc Dới sự chỉ đạo đúng đắn của Đảng, nhà nớc, các cấp lãnh đạo, thành phố Hà Nội đã đạt đợc những bớc phát triển vợt bậc về cả kinh tế và xã hội Đặc biệt là nền kinh tế của thủ đô trong những năm gần đây có tốc độ tăng trởng cao vào hàng đầu của đất nớc Trong năm 2004, GDP của thủ đô tăng trởng bình quân là 11%/năm Tốc độ đô thị hoá cao, hàng loạt các dự án đầu t cơ sở hạ tầng đợc triển khai trên qui mô lớn.

Tất cả các thành tựu đó là kết quả của một quá trình kiên trì đổi mới cơ chế chính sách, tạo môi trờng thông thoáng cho sản xuất kinh doanh Và cũng chính các thành tựu đó là một yếu tố tác động trực tiếp đến hoạt động của các NHTM.

Hà Nội là một địa phơng có số lợng NHTM lớn nhất toàn quốc Tính đến cuối năm 2004, trên địa bàn thành phố có khoảng 92 TCTD trong đó có 70 ngân hàng và chi nhánh ngân hàng cấp một Hệ thống NHTM Hà Nội hoạt động trong môi trờng thuận lợi về chính trị, kinh tế, xã hội và có nhiều điều kiện tiếp cận với trình độ ngân hàng trên thế giới Hoạt động ngân hàng trên địa bàn không ngừng phát triển trên tất cả các phơng diện và có ảnh hởng ngày càng sâu rộng đến đời sống kinh tế – xã hội của thủ đô Trong những năm qua hoạt động huy động vốn trên địa bàn hết sức sôi động Đồng thời các TCTD cũng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đầu t phát triển sản xuất kinh doanh và dịch vụ

ở Hà Nội không ngừng tăng nhanh, đóng góp quan trọng vào quá trình tăng ởng của thủ đô.

tr-Đặc biệt Hà Nội còn là nơi tập trung hầu hết các tổng công ty nhà nớc, các công ty liên doanh, công ty nớc ngoài và là nơi tập trung rất đông các doanh nghiệp và cùng với nó là số lợng dân c đông đúc có đời sống vật chất và thu nhập ngày càng cao là thị trờng tiền gửi đầy tiềm năng đối với các ngân hàng.

Nhận thức đợc điều đó, các NHTM nói chung và Eximbank Hà Nội nói riêng đã có những thay đổi trong hoạt động phù hợp với sự vận động phát triển thủ đô Qua đó góp phần thúc đẩy nền kinh tế thủ đô phát triển nhanh và vững chắc hơn.

2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Eximbank Hà Nội

Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam đợc thành lập theo quyết định số 140/CT ngày24/05/1989 của Chủ tịch Hội đồng Bộ trởng nay là Thủ tớng Chính phủ với tên gọi đầu tiên là Ngân Hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank – Eximbank Vietnam), với thời hạn 50 năm, là một trong những NHTM CP đầu tiên của Việt Nam, với hình thức là ngân hàng cổ phần chuyên doanh về tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng nhằm phục vụ sản xuất, chế biến hàng XNK và kinh doanh XNK

Vốn pháp định là 100 tỷ VNĐ tơng đơng 25 triệu USD, đợc chia thành 250.000 cổ phần mệnh giá mỗi cổ phần là 400.000 VND đợc đảm bảo bằng 100 USD dới hình thức cổ phiếu có ghi tên đợc chuyển nhợng và có thể rút ra trong thời hạn 3 năm kể từ ngày góp vốn.

Ngày 17/10/1990 Thống đốc NHNN ra quyết định số 04/NHQD phê chuẩn điều lệ của ngân hàng TMCP XNK Việt Nam đồng thời cũng ra quyết định cho phép Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam đợc thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế và thành lập quan hệ đại lý, quan hệ tài khoản với các ngân hàng nớc ngoài.

Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 17/10/1990, Hội sở Trung ơng tại số 7 Lê Thị Hồng Gấm, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh.

Chi nhánh Hà Nội của Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam đợc thành lập theo quyết định số 195/EIB – HN/VP ngày 10/08/1992 của Chủ tịch hội đồng quản trị ngân hàng TMCP XNK Việt Nam và đợc NHNN Việt Nam chấp thuận bằng văn bản số 002/GCT ngày 22/09/1992 theo giấy phép đặt văn phòng chi nhánh số 0503/GP.UB của UBND TP Hà Nội Chi nhánh chính thức đi vào hoạt động từ ngày 27/11/1992, địa điểm hiện tại ở số 19 Trần Hng Đạo, quận Hoàn Kiếm Hà Nội Ngoài trụ sở chính hiện nay, Eximbank Hà Nội còn có 2 chi nhánh cấp II đó là chi nhánh Láng Hạ đặt tại 54 K1 Thành Công, Láng Hạ, quận Ba Đình, Hà Nội và chi nhánh Long Biên chính thức đi vào hoạt động từ ngày 10/03/2004.

Nhiệm vụ chủ yếu của Eximbank Hà Nội là mở rộng phạm vi hoạt động của Eximbank phục vụ các chơng trình kinh tế – xã hội và đẩy mạnh công cuộc đầu t phục vụ sản xuất, chế biến hàng xuất khẩu ở các tỉnh phía Bắc Mục tiêu đó có tính chất kinh tế và tiền tệ

Tuy hoạt động độc lập nhng Eximbank Hà Nội vẫn thực hiện nghĩa vụ và trách nhiệm đối với Hội sở Trung ơng, cụ thể:

- Thực hiện nghiêm túc và đầy đủ điều lệ của Ngân hàng, các quy định và chỉ thị của Hội Đồng quản trị và tổng giám đốc Eximbank Việt Nam.

- Chấp hành thống nhất các quy tắc về nghiệp vụ kinh doanh, và chế độ các hạch toán báo cáo.

- Về kết quả kinh doanh, sau khi thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ về thuế với Nhà nớc, chuyển lợi nhuận kinh doanh về Hội sở Trung Ương.

Ra đời trong điều kiện nền kinh tế mở cửa với sự điều tiết của cơ chế thị trờng tạo ra môi trờng kinh tế phù hợp để chi nhánh hoạt động kinh tế và phát triển Trong hơn 10 năm hoạt động và trởng thành dới sự chỉ đạo sáng suốt của Hội đồng quản trị, sự lãnh đạo sát sao và sự hỗ trợ to lớn về mọi mặt của Hội sở Trung ơng, cũng nh đợc sự tín nhiệm của các cổ đông và các đơn vị khách hàng,

tập thể lãnh đạo và cán bộ công nhân viên của Eximbank Hà Nội đã tích cực trong công tác đa chi nhánh ngày càng lớn mạnh Không chịu bó tay trớc bất kỳ khó khăn nào, bằng ý chí vơn lên của gần 100 cán bộ công nhân viên, chi nhánh đã đạt đợc một số kết quả đáng khích lệ Chỉ trong một thời gian ngắn ra đời và đi vào hoạt động Eximbank Hà Nội đã từng bớc khẳng định đợc chỗ đứng của mình, chứng tỏ đợc sức mạnh tiềm năng bằng những kết quả đạt đợc hết sức cụ thể trong từng mặt nghiệp vụ.

2.1.3 Cơ cấu tổ chức của Eximbank Hà Nội

Để thực hiện tốt nhiệm vụ của mình đã đợc xác định ngay từ khi mới thành lập là phục vụ các chơng trình kinh tế – xã hội và đẩy mạnh công cuộc đầu t phục vụ sản xuất, chế biến hàng xuất khẩu ở các tỉnh phía Bắc Bộ máy tổ chức của Eximbank Hà Nội phải tổ chức sao cho vừa gọn nhẹ, nhng lại vừa đảm bảo đạt hiệu quả cao phù hợp với quy mô và đặc điểm địa bàn hoạt động của chi nhánh Do đó, cơ cấu tổ chức của Eximbank Hà Nội gồm:

- Giám đốc.- Phó giám đốc.

- Các phòng nghiệp vụ.- Chi nhánh cấp II Láng Hạ.- Chi nhánh cấp II Long Biên.

- Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Eximbank Hà Nội.

Ngoài ra, Eximbank Hà Nội còn có thêm tổ vi tính với nhiệm vụ và chức năng chính là nghiên cứu ứng dụng các phần mềm trong lĩnh vực ngân hàng, quản lý và bảo dỡng nâng cấp mạng nội bộ cũng nh kết nối với Hội sở Trung -ơng và các chi nhánh khác trong hệ thống Eximbank Việt Nam Bên cạnh đó, Eximbank Hà Nội còn có tổ công nợ để theo dõi và quản lý các khoản nợ quá hạn, tổ thẻ phụ trách hoạt động thanh toán và phát hành thẻ MasterCard và VisaCard và bộ phận hỗ trợ t vấn du học trực thuộc phòng tín dụng đầu t.

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu của Eximbank Hà Nội trong những năm qua

2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn.

Tạo vốn hiện đang là vấn đề đợc ngành tài chính ngân hàng, các doanh nghiệp hết sức quan tâm Bởi vì chỉ khi nguồn vốn đợc đảm bảo thì mới tạo đà cho việc sử dụng vốn hợp lý vào mục đích khác nhau Và để có thể tạo đợc nguồn vốn riêng cho mình với chi phí rẻ nhất thì cách tốt nhất là ngân hàng huy động từ nền kinh tế mà chủ yếu từ tổ chức kinh tế và dân c.

Ban giám đốc điều hành

Phòng tín dụng - ĐtPhòng TTQT và QHQT

Phòng kế toánPhòng ngân quỹPhòng hành chínhChi nhánh láng hạChi nhánh long biện

Nhận thức đợc vấn đề đó với phơng châm coi tạo nguồn vốn là khâu mở đờng tạo mặt bằng vốn tăng trởng vững chắc ngân hàng Eximbank Hà Nội đã cố gắng trong công tác huy động vốn với nhiều hình thức huy động khác nhau để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Chính vì vậy, nguồn vốn của ngân hàng không ngừng tăng trởng Năm 2004, tổng nguồn vốn huy động đạt 985,83 tỷ đồng tăng 2,32% so với năm 2003 Tuy nhiên tốc độ tăng này thấp hơn nhiều so với tốc độ tăng năm 2003 đạt 45,18% Nguyên nhân là do năm 2004 có những thời điểm tình hình huy động vốn của Eximbank Hà Nội chựng lại rõ nét do tác động tăng của chỉ số giá tiêu dùng.

Để thấy rõ hơn sự tăng trởng của nguồn vốn huy động ta sẽ xem xét cơ cấu của nó:

Bảng 2.1: Cơ cấu huy động theo loại tiền gửi.

Đơn vị: Tỷ đồng.

Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọngNăm 2002 Năm 2003 Năm 2004Vốn huy động 595.16 100% 880,5 100% 893,44 100%Tiền gửi của TCKT 243,72 40,85% 243,67 27,67% 251,45 28,14%Tiền gửi tiết kiệm 351,44 59,15% 636,83 72,33% 641,99 71,86%

(Nguồn số liệu: phòng Kế toán của Eximbank-HN)

Nh vậy, trong cơ cấu vốn huy động của Eximbannk Hà Nội thì nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng cao hơn so với tiền gửi của các TCKT Nếu trong năm 2002 vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm chỉ chiếm 59,15% trong tổng số vốn huy động từ tài khoản tiền gửi thì đến năm 2004 tỷ lệ đó đã lên tới 71,86% một tốc độ tăng cao cho thấy uy tín của Eximbank Hà Nội đối với dân c ngày càng tăng Ngợc lại với tiền gửi của dân c thì tiền gửi của các TCKT chiếm tỷ trọng tơng đối thấp trong tổng số vốn huy động từ tài khoản tiền gửi, nếu năm 2002 huy động đợc 243,72 tỷ đồng chiếm 40,85% thì đến năm 2004 mặc dù số tiền huy động đợc là 251,45 tỷ đồng nhng tỷ trọng của nó lại giảm xuống chỉ chiếm 28,14%.

Qua phân tích ta thấy số vốn huy động từ tài khoản tiền gửi năm sau đều cao hơn năm trớc, để có đợc điều này Eximbank Hà Nội đã không ngừng nâng

cao chất lợng các loại hình dịch vụ cũng nh áp dụng mức lãi suất huy động linh hoạt nhằm đảm bảo tốt nguồn vốn huy động đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng.

2.1.4.2 Hoạt động tín dụng:

Eximbank Hà Nội có điểm thuận lợi là hoạt động trên một địa bàn đông dân c, nhiều TCKT hoạt động Nhng đồng thời trên địa bàn này cũng tồn tại nhiều hệ thống ngân hàng trên nguyên tắc đi vay để cho vay dẫn đến sự cạnh tranh rất cao Vì vậy để hoạt động kinh doanh đem lại hiệu quả cao thì ngân hàng không những phải chú trọng đến công tác huy động tiền gửi mà phải đặc biệt quan tâm đến sử dụng vốn và nhất là công tác tín dụng của ngân hàng.

Năm 2003, cho vay ra nền kinh đạt 1746,48 tỷ đồng tăng 617,68 tỷ đồng so với năm 2002 đạt tốc độ tăng 54,72% thì đến năm 2004 doanh số cho vay đạt 1953,5 tỷ đồng tăng 11,86% so với năm 2003.

Bảng 2.2: Đánh giá qui mô, tốc độ tăng trởng tín dụng.

Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm2002

2003/2002 2004/2003(+/-) tỷ đ (+/-) % (+/-) tỷ đ (+/-)%DS cho vay 1128,8 1746,5 1953,5 +617,68 +54,72 +207,02 +11,86DS thu nợ 1012,9 1536,8 1632,4 +523,9 +51,74 +95,57 +6,22D nợ 448,18 587,9 713,6 +139,72 +31,17 +125,7 +21,38

( Nguồn số liệu: Phòng tín dụng Eximbank Hà Nội)

Do mở rộng địa bàn tín dụng, cùng với những nỗ lực của tập thể cán bộ ngân hàng cho nên d nợ cho vay của Eximbank đã đợc nâng lên từ 448,18 tỷ đồng năm 2002 lên 587,9 tỷ đồng năm 2003 với tốc độ tăng 31,17%.Và tốc độ tăng 21,38% d nợ cho vay tính đến 31/12/2004 đã đạt 713,6 tỷ đồng Để ý sự biến động giữa doanh số cho vay và d nợ cho vay ta thấy doanh số cho vay luôn có mức tăng lớn hơn nhiều so với d nợ cho vay Năm 2002 mức tăng về doanh số cho vay là 617,68 tỷ đồng gấp 4,4 lần d nợ cho vay và trong năm 2004 con số này là 1,65 lần Sở dĩ nh vậy là do hoạt động cho vay của Eximbank Hà Nội trong năm 2003 và 2004 chủ yếu là cho vay ngắn hạn và cho vay cầm cố, chiết khấu thơng phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn.

Với đặc điểm là một ngân hàng TMCP tiến hành các hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng ngân hàng nhằm phục vụ sản xuất, chế biến hàng xuất khẩu và kinh doanh XNK, nên cho vay tài trợ XNK luôn là thế mạnh của HN Chính vì thế trong cơ cấu cho vay thì doanh số cho vay bằng ngoại tệ tại Eximbank Hà Nội luôn chiếm tỷ trọng cao Nếu nh năm 2003 doanh số cho vay bằng ngoại tệ qui đổi về VNĐ là 797,12 tỷ đồng, chiếm 45,64% tổng doanh số cho vay của ngân hàng thì đến năm 2004 con số này là 863,37 tỷ đồng, chiếm 47,15% tổng doanh số cho vay.

Cho vay bằng VNĐ tại Eximbank Hà Nội chủ yếu là phục vụ các doanh nghiệp trong việc sản xuất, chế biến, thu mua các mặt hàng xuất khẩu Doanh số cho vay bằng VNĐ năm 2003 là 449,6 tỷ đồng, chiếm 28,6% tổng doanh số cho vay và năm 2004 con số này là 532,8 tỷ đồng, chiếm 27,3% tổng doanh số cho vay.

Nhìn chung trong năm 2004 do mở rộng địa bàn tín dụng không những trên địa bàn Hà Nội mà tất cả các tỉnh phía bắc nên khối lợng tín dụng tăng lên đáng kể Đây là một trong những nghiệp vụ đem lại nguồn thu đáng kể cho Eximbank Hà Nội trong những năm qua Điều này chứng tỏ khách hàng có sự tin tởng và tín nhiệm lớn đối với ngân hàng.

Song song với tăng trởng d nợ lành mạnh, chi nhánh cũng hết sức quan tâm đến công tác xử lý nợ tồn đọng Ban giám đốc chi nhánh luôn đôn đốc cán bộ tín dụng trong việc xem xét và đa ra các điều kiện cho vay chặt chẽ, đối với những khoản vay lớn thì phải hoàn tất tài sản đảm bảo để tạo điều kiện đối với việc vay vốn của khách hàng và hạn chế rủi ro về phía ngân hàng Tổng d nợ quá hạn của Eximbank Hà Nội tính đến thời điểm 31/12/2004 là 18,67 tỷ đồng, so với tổng d nợ quá hạn năm 2003 thì con số này tăng lên 0,78 tỷ đồng Nhng nhìn lại năm 2001 với tổng d nợ quá hạn là 40,42 tỷ đồng thì tình hình nợ quá hạn tại Eximbank Hà Nội đã giảm rõ rệt.

Bảng 2.3: Tình hình nợ quá hạn tại Eximbank Hà Nội.

Đơn vị: Tỷ đồng

chỉ tiêu 31/12/2002 31/12/2003 31/12/2004

2 Tổng d nợ quá hạnTrong đó:

- Đối với cho vay ngắn hạn- Đối với cho vay trung, dài hạn

- Đối với khoản trả thay trong bảo lãnh

(Nguồn số liệu: phòng tín dụng Eximbank Hà Nội)

Với sự phấn đấu nỗ lực, công tác kinh doanh tín dụng của Eximbank Hà Nội đã ngày càng mở rộng Là một ngân hàng còn khá non trẻ, lại phải chịu sự cạnh tranh của các ngân hàng lớn có bề dày kinh nghiệm và có nhiều khách hàng quen thuộc trong và ngoài nớc thì đối với Eximbank Hà Nội đây có thể đợc coi là một thành công Năm 2004, thực hiện chủ trơng điều chỉnh một bớc cơ cấu tín dụng theo hớng cho vay có đảm bảo bằng tài sản và phân tán rủi ro Hạn chế việc cho vay không có đảm bảo bằng tài sản, không cho vay các dự án có hiệu quả thấp Mở rộng tín dụng một cách thận trọng và đúng hớng vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp trong khu chế xuất, khu công nghiệp, tăng cờng mạnh cho vay tiêu dùng, cầm cố sổ tiết kiệm Thực hiện qui trình hoá nghiệp vụ tín dụng, ban hành sổ tay tín dụng, công tác tín dụng đợc kiểm soát chặt chẽ, chất lợng tín dụng đợc đảm bảo an toàn và hiệu quả.

2.1.4.3 Các hoạt động kháca- Thanh toán quốc tế

Khâu thanh toán quốc tế là một nghiệp vụ tơng đối phát triểncủa Eximbank Hà Nội So với các ngân hàng trên địa bàn về thanh toán quốc tế, Eximbank Hà Nội chiếm một tỷ trọng khá lớn và là một trong những ngân hàng rất có uy tín Eximbank Hà Nội luôn chấp hành tốt các qui định, qui trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế, không để xảy ra sai sót, rủi ro trong thanh toán Hơn 10 năm hoạt động, khối lợng thanh toán XNK qua Eximbank không ngừng đợc nâng cao cả về số lợng và chất lợng.

Bảng 2.4: Doanh số thanh toán quốc tế tại Eximbank Hà Nội.

Đơn vị: Tỷ đồng

Tên nghiệp vụ

Thanh toán hàng xuất

Trị giá

Thanh toán hàng nhập1 Phát hành L/C

(Nguồn số liệu: Phòng kinh doanh ngoại tệ Eximbank Hà Nội)

b- Hoạt động kiều hối

Với lợi thế hệ thống ngân hàng đại lý rộng khắp tại 58 quốc gia trên thế giới đã tạo tiền đề cho việc phát triển kiều hối, thuận tiện cho việc chuyển tiền từ các nớc về Việt Nam Lợng kiều hối chuyển về qua Eximbank Hà Nội ngày càng tăng đã đáp ứng đợc phần nào lợng ngoại tệ phục vụ nhu cầu thanh toán hàng nhập khẩu; tăng nguồn vốn huy động tiết kiệm ngoại tệ; tăng thu dịch vụ ngân hàng Doanh số chi trả kiều hối năm 2003 tăng gấp đôi so với năm 2002, tuy nhiên năm 2004 con số này chỉ đạt 2,1 triệu USD giảm 76% so với năm 2003 Nguyên nhân là do công tác huy động kiều hối cha có bộ phận chuyên trách nên thiếu tập trung thờng xuyên để đề ra các biện pháp thích hợp thu hút đối tác cũng nh đa ra các biện pháp tiếp thị mới.

c- Nghiệp vụ thẻ

Tháng 3/2001, Eximbank đã chính thức phát hành thẻ tín dụng quốc tế mang thơng hiệu ViêtNam Eximbank – MasterCard ra thị trờng và trở thành một trong ba ngân hàng phát hành thẻ MasterCard tại thị trờng Việt Nam Đến tháng 7/2003 thẻ VietNam Eximbank VisaCard cũng đã chính thức ra đời.

Trong năm 2004 đã phát hành ra thị trờng 1768 thẻ mang thơng hiệu VietNam Eximbank MasterCard, tăng 26% so với năm 2003,với giá trị bình quân 20 triệu đồng /thẻ và doanh số thanh toán thẻ đạt 0,98 triệu USD tăng 20% phí dịch vụ thu đợc tăng 15% so với năm 2003.Tuy nhiên hoạt động kinh doanh thẻ còn có một số mặt hạn chế nh sau:

Số lợng máy ATM của Eximbank quá ít, gây bất tiện đến giao dịch của khách hàng Tiến độ kết nối hệ thống ATM với Vietcombank còn chậm Hoạt động phát triển các đơn vị chấp nhận thẻ hết sức khó khăn do thị trờng thanh toán thẻ cạnh tranh rất gay gắt Các ngân hàng áp dụng nhiều chính sách nh giảm, miễn phí dịch vụ đối với đơn vị chấp nhận thẻ Thậm chí nhiều ngân hàng đẩy mạnh quảng bá thơng hiệu, cha quan tâm đến việc thu phí dịch vụ thẻ Công tác quảng cáo, quảng bá sản phẩm thẻ của Eximbank còn hạn chế, nên sản phẩm thẻ của Eximbank cha có sức thu hút tốt trên thị trờng.

d- Kinh doanh ngoại tệ

Hoạt động kinh doanh ngoại tệ đợc xác định là một mảng nghiệp vụ lớn và quan trọng tại Eximbank, là trợ lực thúc đẩy các nghiệp vụ khác nh xuất khẩu, nhập khẩu kiều hối, tín dụng đã tăng tr… ởng khá liên tục và bền vững Trong những năm trở lại đây chi nhánh đã luôn chủ động khai thác và tìm kiếm nguồn ngoại tệ nên đã đáp ứng kịp thời nhu cầu về ngoại tệ phục vụ cho khách hàng nhập khẩu Tuy nhiên nguồn mua USD/VND từ nguồn thanh toán xuất khẩu chỉ chiếm 20-25% nhu cầu thanh toán của khách hàng, còn lại phải mua từ nhiều nguồn khác nhau chủ yếu từ thị trờng liên ngân hàng và thị trờng vãng lai, nên lợng ngoại tệ năm qua có nhiều thời điểm khan hiếm, cha đáp ứng đủ cho các doanh nghiệp, các cá nhân có nhu cầu cần thiết và hợp lý nhng Eximbank cũng đáp ứng đợc nhu cầu cơ bản trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ của mình.

Bảng 2.5: Báo cáo về kinh doanh ngoại tệ của Eximbank Hà Nội.Đơn vị: Triệu USD

1 Doanh số mua-bán ngoại tệ 171,83 269,8 471

2 Thu về kinh doanh ngoại tệ 0,12 0,19 0.21

( Nguồn số liệu: Phòng kinh doanh ngoại tệ Eximbank Hà Nội)

Qua bảng số liệu trên ta thấy, tổng doanh số mua bán ngoại tệ của Eximbank Hà Nội năm 2004 đạt mức 471 triệu USD tăng 1,7 lần so với năm 2003.

e- Nghiệp vụ kế toán thanh toán và ngân quỹ

Đến đầu năm 2004, tổng số tài khoản của khách hàng mở tại ngân hàng là7569 tài khoản Việc quản lý các tài khoản tiền gửi là rất khó khăn và phức tạpnên phòng kế toán của ngân hàng có trên 15 thanh toán viên làm công việc này Việc tổ chức thanh toán nhanh chóng an toàn và thuận lợi của ngân hàng đã góp phần tạo đợc niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng Đồng thời công tác thanh toán qua ngân hàng cũng đợc chi nhánh chú trọng Chi nhánh thực hiện thanh toán bù trừ trục tiếp với khách hàng trên địa bàn Hà Nội nên đẩy mạnh tốc độ thanh toán ngoài hệ thống Đối với công tác thanh toán liên hàng, ngân hàng thực hiện thanh toán 100% qua máy vi tính vì vậy đảm bảo đợc thanh toán nhanh chóng, chính xác, an toàn.

Khối lợng tiền mặt lu thông qua quỹ của Eximbank Hà Nội tơng đối lớn, lợng tiền mặt thu vào trong hơn 10 năm qua trên10.000 tỷ VNĐ và chi ra cững xấp xỉ 10.000 tỷ VNĐ Về hoạt động thu chi ngoại tệ trong 10 năm qua, các loại ngoại tệ đã thu qua quỹ ngoại tệ đạt trên 180 triệu USD, chi ra đạt 185 triệu USD Công tác thu chi tiền mặt trong năm qua mặc dù khối lợng tăng lên gấp nhiều lần so với năm 2003 nhng vẫn đảm bảo an toàn không xảy ra mất mát.

2.1.4.4 Kết quả kinh doanh

Đợc sự chỉ đạo và hỗ trợ nhiều mặt của Hội sở Trung ơng cũng nh các chi nhánh trong cùng hệ thống, trong năm qua tập thể lãnh đạo, nhân viên của chi nhánh đã tích cực trong công tác, vợt qua những khó khăn đảm bảo kinh doanh có lãi.

Bảng 2.6: Tình hình thu nhập, chi phí của Eximbank Hà Nội.

Đơn vị: Tỷ đồng