Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông nghiệp Huyện Tân Hồng

PHẦN TÓM TẮT ---ooOoo--- Quá trình phát triển kinh tế nước ta trong những năm gần đây cho thấy, nông nghiệp nông thôn giữ vai trò quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng sản phẩm kinh tế quốc dân.

Chương 1: Mở đầu

CHƯƠNG 1 MỞ ĐẦU

  

1 1 Lý do chọn đề tài

Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế và kinh tế khu vực đang là xu thế của thời đại vàtrở thành cơ hội để các ngành nghề thuộc các lĩnh vực khác nhau cùng mở rộng, pháttriển Với chủ trương hội nhập trong phát triển kinh tế sẽ tạo điều kiện cho An Giang cóthể đi trước trong phát triển kinh tế đối ngoại và có sản phẩm đủ sức cạnh tranh, đó là sảnphẩm về lương thực, thuỷ sản, du lịch,…

Năm 2007, kinh tế - xã hội của tỉnh tiếp tục có những chuyển biến tích cực Với tốcđộ tăng trưởng kinh tế đạt 13,63% (cao nhất trong 15 năm qua), một trong những thuậnlợi đem lại hiệu quả cao đó là do An Giang có tài nguyên đất, nước, phong phú và đadạng Ngoài ra, An Giang có ưu thế lớn trong toàn vùng ĐBSCL và cả nước để phát triểnngành nông nghiệp với thế mạnh là cây lúa, ngành thuỷ sản, nhất là nuôi cá và kéo theocác ngành nghề khác có điều kiện phát triển

Tuy nhiên, những năm gần đây vấn đề phát triển nông nghiệp và nông thôn An Gianggặp khó khăn như: sản phẩm nông nghiệp còn phụ thuộc vào cung cầu thị trường, chưaphát triển được nền chăn nuôi công nghiệp, dễ bị ảnh hưởng thiên tai, dịch bệnh, …Trong đó có việc thiếu vốn sản xuất đã gây ảnh hưởng đến đầu tư chuyển dịch cơ cấukinh tế nông nghiệp và nông thôn.

Trong nền kinh tế thị trường hiện đại, vốn là yếu tố quan trọng hàng đầu để phát triểnkinh tế nói chung và phát triển lĩnh vực nông nghiệp nói riêng Cùng với hệ thống cácNHTM trên địa bàn, ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên phấn đấu vươn lên vớinhững nghiệp vụ không ngừng được cải thiện và mở rộng cho phù hợp, đáp ứng nhu cầuvốn và cung cấp dịch vụ ngân hàng cho dân cư Thông qua các hoạt động đó ngân hàngsẽ gián tiếp kích thích tiết kiệm, đẩy mạnh đầu tư, mở rộng qui mô sản xuất, góp phầnthực hiện vào chương trình khuyến nông của tỉnh, đó là triển khai chương trình cơ giớihoá trước và sau thu hoạch với việc cung cấp tín dụng phần nào cho nông dân đầu tư máygặt, máy sấy, máy cấy,… giảm bớt thất thoát, nâng cao hiệu quả sản xuất.

Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên, em quyết định nghiên cứu đề tài:

“Phân tích & đánh giá hoạt động tín dụng nông nghiệp tại ngân hàng TMCP nôngthôn Mỹ Xuyên".

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

- Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nông nghiệp tại ngân hàng TMCP nông thônMỹ Xuyên

- Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả tín dụng nói chung và hiệuquả tín dụng nông nghiệp nói riêng.

GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Trang 1

SVTH: Phạm Thị Thúy An

Chương 1: Mở đầu

1.3 Phương pháp nghiên cứu

- Thu thập số liệu từ báo cáo tài chính của ngân hàng.- Tìm thông tin có liên quan từ sách, internet,…- Tổng hợp thống kê, tính toán các chỉ tiêu phân tích.

- Trao đổi (với cán bộ tín dụng) để có thêm thông tin về nguyên nhân tăng, giảm cácchỉ tiêu qua từng thời kỳ.

- Phương pháp phân tích số liệu theo các chỉ tiêu tương đối, tuyệt đối.

- Phân tích các chỉ tiêu tài chính để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệpcủa ngân hàng.

- So sánh một số chỉ tiêu tài chính của ngân hàng với NHTM khác trên địa bàn tỉnh

Chương 2: Cơ sở lý luận

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN  

2.1 Khái niệm

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàngsử dụng một khoản tiền vay để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuậnvới nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi Theo Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đốivới khách hàng (Ban hành theo Quyết định số 1627/ 2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 củaThống đốc Ngân hàng Nhà Nước).

2.2 Đặc điểm tín dụng

Tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung:

- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng.- Sự chuyển nhượng này có thời hạn.

- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.

2.3 Chức năng và vai trò tín dụng 2.3.1 Chức năng tín dụng

- Tập trung phân phối vốn tiền tệ.

- Tiết kiệm lượng tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội.- Giám đốc bằng tiền đối với hoạt động kinh tế, xã hội.

2.3.2 Vai trò tín dụng

- Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư

phát triển kinh tế.

- Thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

- Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũi nhọn.- Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanhnghiệp.

- Tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế với các doanh nghiệp nước ngoài.2.4 Các hình thức tín dụng

Tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau tuỳ theo những tiêuthức phân loại khác nhau:

- Căn cứ theo mục đích tín dụng - tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành các loạicho vay sau:

+ Phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp.

Chương 2: Cơ sở lý luận+ Tiêu dùng cá nhân.+ Bất động sản.+ Nông nghiệp.

+ Kinh doanh xuất nhập khẩu.

- Căn cứ theo thời hạn tín dụng - tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành các loại:

+ Cho vay ngắn hạn.+ Cho vay trung hạn.+ Cho vay dài hạn.

- Căn cứ theo mức độ tín nhiệm của khách hàng - tín dụng có thể được phân chia thànhcác loại sau:

+ Cho vay không có đảm bảo.+ Cho vay có đảm bảo.

- Căn cứ theo phương thức cho vay - tiêu thức này tín dụng có thể chia thành các loại: + Cho vay theo món vay.

+ Cho vay theo hạn mức tín dụng.

- Căn cứ theo phương thức hoàn trả nợ vay - tiêu thức này tín dụng có thể được phânchia thành các loại sau:

+ Cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn (cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ).+ Cho vay trả góp (cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ).

+ Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tuỳ khả năng tàichính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.

2.5 Một số vấn đề về cho vay nông nghiệp tại ngân hàng Mỹ Xuyên

Đối tượng vay vốn:

- Cho vay các hộ chăn nuôi gia cầm, thủy sản Hỗ trợ vốn đầu tư về con giống, thức ăn

trong các kỳ nuôi.

- Cho vay các hộ nông dân chuyên trồng lúa hoặc hoa màu nông sản Có nhu cầu đầutư về cây giống, phân bón, các máy móc phục vụ nông nghiệp

Nguyên tắc vay vốn:

Khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng (HĐTD).

- Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong HĐTD Điều kiện vay vốn:

Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:

Chương 2: Cơ sở lý luận

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sựtheo quy định của pháp luật.

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ vay trong thời hạn cam kết Có tay nghề kinhnghiệm thực hiện phương án.

- Có hộ khẩu thường trú , có chứng minh nhân dân.

- Có Giấy chứng nhận QSDĐNN, thổ cư, có vốn tự có tham gia 30%.

- Khách hàng vay vốn phải có tài sản đảm bảo tiền vay theo qui định sủa Chính phủ,

hướng dẫn của Thống đốc NHNN và của Tổng giám đốc ngân hàng Mỹ Xuyên Nhữngtrường hợp khác do Tổng Giám đốc qui định

Lãi suất cho vay:

Theo từng thời điểm ngân hàng quy định.

- Lãi suất cho vay do ngân hàng Mỹ Xuyên và khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy

định của NHNN Việt Nam và ghi rõ trong HĐTD

- Lãi suất nợ quá hạn do ngân hàng Mỹ Xuyên ấn định và thỏa thuận với khách hàng

trong HĐTD tại thời điểm ký nhưng không quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thờihạn vay đã ký kết

Phương thức vay: trả phân kỳ hoặc cuối kỳ đối với khách hàng có thu nhập theo mùavụ hoặc cuối kỳ thu hoạch.

Thời hạn vay: ngắn hạn 12 tháng và trung hạn 36 tháng.

Mức cho vay: Tối đa 70% giá trị tài sản thế chấp (giá thị trường) và chiếm 85% giá trị

phương án kinh doanh - sản xuất.

2.6 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng 2.6.1 Dư nợ / tổng nguồn vốn

Dư nợ trên nguồn vốn dùng để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của ngânhàng Chỉ tiêu này càng cao thì khả năng thu được lợi nhuận càng cao, đồng thời cũngtiềm ẩn rủi ro.

2.6.2 Dư nợ / vốn huy động

Chỉ tiêu này thể hiện ngân hàng cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy động.Chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng.

Dư nợ dư nợ x 100 Tổng nguồn vốn t tổng nguồn vốn

(%) =

Dư nợ dư nợ x 100 Vốn huy động vốn huy động

(%) =

Chương 2: Cơ sở lý luận

2.6.3 Hệ số thu nợ

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng Nó phản ánhtrong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về được baonhiêu đồng vốn, tỷ lệ này càng cao càng tốt.

2.6.4 Nợ quá hạn / dư nợ

Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản vay Đâylà chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại ngânhàng Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng ngân hàng càng kém vàngược lại

2.6.5 Vòng quay vốn tín dụng

Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, thời gian thuhồi nợ của ngân hàng là nhanh hay chậm Vòng quay vốn tín dụng nhanh được coi là tốt vàviệc đầu tư càng an toàn

Dư nợ bình quân trong kỳ được tính theo công thức sau: doanh số thu nợ x 100 doanh số cho vay Hệ số thu nợ (%) =

Nợ quá hạn nợ quá hạn x 100 Dư nợ dư nợ

(%) =

doanh số thu nợ x 100 dư nợ bình quânVòng quay vốn tín dụng (vòng) =

Dư nợ đầu kỳ + dư nợ cuối kỳ 2

Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG và tổng quan về NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên

CHƯƠNG 3

TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI AN GIANG VÀTỔNG QUAN VỀ NHTMCP NÔNG THÔN

MỸ XUYÊN  

3.1 Tình hình kinh tế - xã hội An Giang 3.1.1 Sơ lược tình hình phát triển kinh tế

Năm 2007, tuy có nhiều khó khăn thách thức từ hạn hán, dịch bệnh trên lúa, gia súc, giacầm, thiếu điện thường xuyên, vật giá tăng cao… ảnh hưởng đến các hoạt động sản xuất kinhdoanh của doanh nghiệp và đời sống của người dân, nhưng với những nổ lực chung của cả hệthống chính trị, của doanh nghiệp và nhân dân, kinh tế - xã hội của tỉnh vẫn tiếp tục phát triểnvà đạt mức tăng trưởng cao, các chỉ tiêu kế hoạch đặt ra hầu hết đều được thực hiện đạt vàvượt so với kế hoạch, các lĩnh vực văn hoá xã hội và cải cách hành chính tiếp tục chuyển biếntích cực, đời sống vật chất và tinh thần của người dân được nâng lên, quan hệ hợp tác pháttriển với các tỉnh, thành trong và ngoài nước đạt hiệu quả cao, quốc phòng – an ninh, trật tựan toàn xã hội tiếp tục được đảm bảo.

3.1.3 Định hướng phát triển kinh tế - xã hội năm 2008

Năm 2008 là năm bản lề của Kế hoạch 5 năm 2006 – 2010, là năm có ý nghĩa rất quan trọng trong việc góp phần hoàn thành các mục tiêu của Nghị quyết Đại hội Đảng bộ tỉnh lầnthứ VIII và Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 5 năm 2006 – 2010 trong điều kiện cả nước

Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG và tổng quan về NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên bắt đầu hội nhập sâu vào nền kinh tế thế giới và khu vực, nền kinh tế của tỉnh đang trên đàphát triển mạnh.

Mục tiêu

- Phát triển kinh tế với tốc độ cao theo hướng phát triển nhanh dịch vụ, công nghiệp,phát triển nông nghiệp bền vững gắn liền với việc nâng cao chất lượng, hiệu quả, sức cạnhtranh của nền kinh tế, phù hợp với xu thế hội nhập cả nước.

- Tiếp tục cải thiện môi trường đầu tư ở tỉnh thông qua công tác cải cách hành chính,thực hành tiết kiệm, chống lãng phí ở các ngành, các cấp để huy động tốt các nguồn lực chođầu tư phát triển.

- Phát triển mạnh nguồn nhân lực, khoa học và công nghệ thông tin; tạo chuyển biếnmạnh các lĩnh vực giáo dục, đào tạo, y tế, văn hóa, giải quyết việc làm, nâng cao đời sốngcho nhân dân; chủ động hội nhập kinh tế quốc tế; giữ vững ổn định an ninh chính trị và trậttự an toàn xã hội; quản lý và bảo vệ tốt tuyến biên giới.

Phương hướng đối với lĩnh vực nông nghiệp

- Tiếp tục đẩy mạnh phát triển sản xuất ngành trồng trọt, trên cơ sở kết hợp giữa tăng vụvới chuyển vụ và đa dạng nhanh các loại cây màu có giá trị kinh tế cao, hình thành cácvùng sản xuất nông sản hàng hóa tập trung có quy mô lớn phục vụ công nghiệp chế biến vàxuất khẩu Đồng thời phát triển mạnh sản xuất ngành chăn nuôi, cũng như kết hợp pháttriển nhanh các mô hình nông ngư kết hợp để gia tăng hiệu quả sử dụng tài nguyên đất,nước và nguồn lao động dồi dào.

- Tăng cường ứng dụng rộng rãi tiến bộ kỹ thuật và khoa học công nghệ mới vào sản

xuất theo hướng nâng cao năng suất, chất lượng và giảm giá thành nông sản hàng hóa, tăngsức cạnh tranh và gia tăng hiệu quả sản xuất.

Do đó kế hoạch trong năm 2008, cần phải đạt các chỉ tiêu sau:

Phải đạt tốc độ tăng GDP ngành nông nghiệp 5% Tăng giá trị sản xuất trên 1 ha đất sảnxuất nông nghiệp đạt trên 42 triệu đồng/ha; cơ cấu ngành nông nghiệp chiếm 29,34% trongcơ cấu kinh tế chung Gia tăng mức đóng góp giá trị GDP ngành thủy sản vào GDP toànngành nông nghiệp đạt trên 18% (tăng trên 2% so với năm 2007) Kim ngạch xuất khẩuthủy sản đạt trên 380 triệu USD (tăng 25 triệu USD so với năm 2007).

Bảng 2: Một số chỉ tiêu cơ bản

Chỉ tiêuĐvt Mức thực hiệnKế hoạch 2008Mức phấn đấu

2 GDP bình quân / người(giá hh) 1.000 đ 13.639 13.647

5 Tổng vốn đầu tư phát triển của tỉnh tỷ đồng 15.000 16.000

http://dhtn.angiang.gov.vn/

Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG và tổng quan về NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên

3.1.4 Tình hình hoạt động hệ thống tín dụng trên địa bàn tỉnh

- Trong năm, hoạt động của các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh tiếp tục ổn định vàphát triển, mở rộng phạm vi và địa bàn hoạt động, tạo điều kiện cho các tổ chức, cá nhân,các thành phần kinh tế được tiếp cận, lựa chọn và sử dụng các dịch vụ ngân hàng đượcnhiều hơn, hiệu quả hơn, đặc biệt là triển khai dịch vụ trả lương cho cán bộ, công chức quatài khoản theo chỉ đạo chung của Chính phủ

- Ước cả năm 2007, toàn ngành ngân hàng huy động vốn tại chỗ được 6.400 tỷ đồng(tăng 67% so năm 2006), số dư vốn huy động tại chỗ chiếm 52%/tổng dư nợ (đây là tỷ lệđạt cao nhất trong những năm gần đây); tổng doanh số cho vay gần 29 tỷ (tăng 59%);doanh số thu nợ trên 26 ngàn tỷ (tăng 57%); tổng dư nợ gần 12.400 tỷ (tăng 37%), trong đónợ ngắn hạn chiếm 73%, nợ trung, dài hạn chiếm 27%

- Đến cuối tháng 8-2007, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước An Giang cho biết toàn tỉnhcó 42 tổ chức tín dụng và chi nhánh tổ chức tín dụng đang hoạt động ngân hàng gồm:

+ 8 chi nhánh ngân hàng Thương mại Nhà nước trực thuộc Trung Ương.+ Ngân hàng Thương mại Cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên.

+ 8 chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần: Á Châu, Đông Á, Sài Gòn CôngThương, Phương Nam, Sài Gòn Thương Tín, Sài Gòn, Quốc tế, Việt Á.

+ Quỹ tín dụng Trung Ương chi nhánh An Giang và 24 Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở.- Hoạt động của các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh đã có những đóng góp nhất địnhvào quá trình đầu tư phát triển kinh tế-xã hội địa phương Trong xu thế hội nhập, các tổchức tín dụng tiếp tục mở rộng phạm vi và địa bàn hoạt động góp phần thu hút vốn nhànrỗi, các nguồn lực trong và ngoài nước nhằm gia tăng các sản phẩm dịch vụ cung ứng tíndụng, thanh toán trong nền kinh tế mà trọng tâm là phục vụ các lĩnh vực dịch vụ thươngmại xuất khẩu, nông nghiệp và nông thôn Các tổ chức tín dụng đã tạo điều kiện cho các tổchức, cá nhân, các thành phần kinh tế tiếp cận, lựa chọn và sử dụng các dịch vụ ngân hàngđược nhiều hơn, hiệu quả hơn

Tiền thân của ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên là Quỹ tín dụng Mỹ

Xuyên được thành lập vào năm 1989 hoạt động theo quyết định thành lập và cấp phép của

Uỷ Ban Nhân Dân thị xã Long Xuyên Vượt qua thời kỳ biến động của nền kinh tế trong

giai đoạn 1989-1990, Quỹ tín dụng vẫn đứng vững và phát triển

Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG và tổng quan về NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên Vào ngày 12 tháng 10 năm 1992 Uỷ Ban Nhân Dân tỉnh An Giang cấp giấy phép số219/QĐ.UB thành lập “ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên ”, với vốn điều lệ là 303triệu đồng. 

Tên đầy đủ:  NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NÔNG THÔN MỸ XUYÊNTên viết tắt:  NGÂN HÀNG MỸ XUYÊN

Tên tiếng anh: MY XUYEN COMMERCIAL JOINT STOCK BANKTên viết tắt: MXBANK

- Tháng 5/ 2007, vốn điều lệ của ngân hàng Mỹ Xuyên là 500 tỷ đồng Mạng lưới họat

động của ngân hàng phủ kín toàn tỉnh An giang.

- Tính đến ngày 14/3/2008, ngân hàng đã có 2 chi nhánh, 10 phòng giao dịch, 3 tổ tíndụng và 3 quỹ tiết kiệm.

- Số lượng cán bộ nhân viên: 248 người.

- Cũng trong năm 2007, một dấu mốc quan trọng của MXBank là đã đề nghị Ngân hàngnhà nước về nguyên tắc chuyển đổi mô hình hoạt động thành Ngân hàng TMCP đô thị Đâychính là tiền đề quan trọng để ngân hàng Mỹ Xuyên chuyển mình trong giai đoạn mới.

Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG và tổng quan về NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên

3.2.2 Bộ máy quản lý của ngân hàng Mỹ Xuyên

- Sản xuất nông nghiệp tại tỉnh An Giang trong những năm vừa qua: trúng mùa, đượcgiá, các mặt hàng nông sản ở mức cao nên khá thuận lợi cho nông dân, tạo động lực chohoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng trên địa bàn tỉnh.

- Ngân hàng có hơn 15 năm thành lập, đội ngũ cán bộ công nhân có thâm niên, kinhnghiệm trong nghiệp vụ, bộ máy quản lý và điều hành ngày càng trưởng thành hơn, góp

Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG và tổng quan về NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên phần tích cực nâng cao chất lượng hoạt động của ngân hàng.

 Khó khăn

- Bên cạnh vị trí địa lý khá thuận lợi thì cũng gặp phải khó khăn là do An Giang nằmở đầu nguồn nên phần nào cũng chịu ảnh hưởng xấu của thiên tai, lũ lụt, gây ảnh hưởngđến sản xuất nông nghiệp và công tác thu nợ.

- Thị trường ngày càng cạnh tranh gay gắt của các tổ chức tín dụng hoạt động tại AnGiang, cho phép các tổ chức áp dụng lãi suất thoả thuận Ngoài ra, ngân hàng Nhà Nướccòn quan tâm đặc biệt đến tỷ lệ an toàn vốn, điều này cũng là thách thức đối với ngân hàng - Sự biến động của thị trường thế giới như giá xăng dầu tăng cao, dịch cúm gia cầmxuất hiện, giá cả nhiều mặt hàng ngày càng tăng cao, …

3.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2005 – 2007

Những năm qua hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt được những kết quả đáng kể,góp phần không nhỏ vào định hướng phát triển chung của tỉnh và nhất là trong họat độngsản xuất nông nghiệp

Bảng 3: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2005-2007

Đvt: triệu đồng

Chỉ tiêu200520062007

Chênh lệch

2006/2005Chênh lệch2007/2006số tiền%số tiền%Doanh thu 29.814 48.687 148.712 18.873 63,3 100.025 205,4

Tổng chi phí 21.935 34.412 78.633 12.477 56,9 44.221 128,5

Thu nhập thuần 7.879 14.275 70.079 6.396 81,2 55.804 390,9

Thu nhập ròng 5.673 10.278 50.655 4.605 81,2 40.377 392,9

Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2005, 2006 và 2007.

Nhìn chung, kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng rất khả quan, thu nhập của

ngân hàng không ngừng tăng trưởng Cụ thể như sau:

- Doanh thu: mặc dù những năm qua tình hình kinh tế của tỉnh chịu sự biến động của

kinh tế thị trường ở tất cả các ngành, lĩnh vực Trong đó có lĩnh vực tài chính ngân hàngcũng chịu ảnh hưởng của sự biến động và chịu sự điều tiết của các chính sách Nhà Nướcnhưng Ngân hàng Mỹ Xuyên đã vượt qua khó khăn, vươn lên bằng cả sự nổ lực của toànthể cán bộ trong ngân hàng đã đưa doanh thu qua các năm tăng lên: năm 2005 đạt 29.814

Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG và tổng quan về NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên triệu đồng, đến năm 2006 tăng thêm 18.873 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng là 63,3% so vớinăm 2005 Sang năm 2007 kết quả hoạt động của Mỹ Xuyên Bank tiếp tục đạt mức tăngtrưởng rất cao so với năm 2006, có lãi là 70.079 triệu đồng, với doanh thu 148.712 triệuđồng, thu nhập tăng thêm 100.025 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng cao với 205,4% Đạt đượckết quả này là do trong thời gian qua nguồn vốn hoạt động của ngân hàng không ngừngtăng trưởng, sự tăng trưởng vốn này đã tạo điều kiện cho ngân hàng đẩy mạnh cho vay đốivới các thành phần kinh tế Mạng lưới kinh doanh đến tận các huyện, thị đồng thời còn cóđội ngũ nhân viên năng động, nhiệt tình, cởi mở và đa phần là người địa phương nên cóđiều kiện tiếp cận với các cá thể, hộ sản xuất ở nông thôn tiến triển thuận lợi Do vậy, thịphần của ngân hàng ngày càng được mở rộng và tạo đà tiến cho ngân hàng trong năm 2008,sau khi được NHNN chấp nhận chuyển đổi lên ngân hàng đô thị thì sẽ mở rộng thị phầnđến các tỉnh lân cận.

- Ngoài sự tăng trưởng về tín dụng ngân hàng Mỹ Xuyên còn có các hoạt động đầu tư vàdịch vụ tiền tệ tăng lên về số lượng và chất lượng ngày càng được nâng cao đã góp phầnđưa thu nhập của ngân hàng tăng qua các năm.

- Chi phí hoạt động: ngân hàng muốn đẩy mạnh cho vay đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng

cho các thành phần kinh tế nên đã tăng lãi suất huy động và thực hiện nhiều hình thức huyđộng nên nguồn vốn huy động tăng trưởng Mặt khác, để phục vụ cho khách hàng cũng nhưphục vụ cho hoạt động của ngân hàng tốt hơn, đào tạo cán bộ - công nhân viên, trang bịthiết bị kỹ thuật hiện đại, vì thế chi phí cũng tăng dần Cụ thể: chi phí năm 2005 là 21.935triệu đồng; năm 2006 là 34.412 triệu đồng tăng 12.477 triệu đồng so với năm 2005, tốc độtăng 56,9 %; năm 2007 là 78.633 triệu đồng tăng 44.221 triệu đồng so với năm 2006, tốc độtăng cao hơn trước và đến mức 128,5%.

- Thu nhập thuần: lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu của các Ngân hàng nói chung và ngân

hàng Mỹ Xuyên nói riêng Qua bảng phân tích trên ta thấy rằng hoạt động kinh doanh của

ngân hàng ngày càng mang về nhiều lợi nhuận Năm 2006 tăng 6.396 triệu đồng tương ứng

81,2% so với năm 2005 và năm 2007 tăng rất cao 55.804 triệu đồng tương ứng 390,9% sovới năm 2006 Lợi nhuận ngày càng tăng cao là do tốc độ tăng thu nhập luôn cao hơn nhiềuso với tốc độ tăng của chi phí Đồng thời, còn có sự nổ lực phấn đấu của tập thể cán bộnhân viên của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh, mở rộng đầu tư nhằm tối đa hóa lợinhuận của ngân hàng.

Như vậy, kết quả hoạt động của ngân hàng trong thời gian qua đều mang lại lợi nhuậncao Thành tựu đó cho thấy trong thời gian qua hoạt động tín dụng của ngân hàng khôngnhững đã góp phần vào sự phát triển kinh tế thông qua việc cung ứng vốn đúng đối tượngmà còn tạo ra được lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, trong thời gian tới ngân hàng cầnnổ lực hơn nữa trong các hoạt động đặc biệt là hoạt động cấp tín dụng để lợi nhuận đạtđược luôn có sự tăng trưởng cao

3.2.5 Kế hoạch kinh doanh năm 2008 của ngân hàng

- Với chiến lược và định hướng phân khúc thị trường phù hợp, ưu tiên cho mục tiêutăng trưởng cao và bền vững; kiểm soát rủi ro hiệu quả; kết thúc năm tài chính ngân hàngMỹ Xuyên đã đạt được những kết quả nổi bật Những kết quả đạt được trong năm 2007,ngân hàng Mỹ Xuyên đã xây dựng kế hoạch kinh doanh năm 2008 với tốc độ tăng trưởng

Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG và tổng quan về NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên rất cao - tổng tài sản tăng trên 200%, khởi đầu cho một giai đoạn mới và thực hiện kế hoạchphát triển 3 năm  2008-2010.

Mục tiêu

- Xây dựng và phát triển ngân hàng Mỹ Xuyên trở thành ngân hàng TMCP đô thị, từng

bước hội nhập và thực hiện theo thông lệ quốc tế, đủ sức cạnh tranh với các ngân hàngtrong khu vực.

- Phấn đấu đạt mức tăng trưởng cao về khả năng huy động vốn, đầu tư tín dụng và tốithiểu hóa rủi ro nhằm đạt hiệu quả ngày càng cao trong hoạt động tín dụng.

- Ngân hàng sẽ tăng vốn điều lệ lên ít nhất là 1.000 tỷ đồng (cuối tháng 5 / 2008); saukhi chuyển từ ngân hàng nông thôn lên ngân hàng đô thị ngân hàng sẽ mở rộng mạng lướihọat động trong khu vực Đồng bằng sông Cửu Long (mở thêm chi nhánh Cần Thơ, Sa Đéc,Hậu Giang, Kiên Giang).

- Gia tăng giá trị Cổ đông.

- Áp dụng sơ đồ tổ chức mới, củng cố lòng tin và nâng cao uy tín đối với khách hàng - Tăng cường hiệu quả và tiện ích cho khách hàng và các đối tác.

- Phấn đầu trở thành Ngân hàng thương mại chuyên nghiệp đầu tư phát triển kinh tếnông nghiệp - nông thôn.

Phương hướng hoạt động năm 2008

- Tiếp tục phát huy cho vay để phát triển nông nghiệp, nông thôn, đồng thời từng bướctiếp cận và phát triển cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.

- Hoàn thiện quy chế, quy trình đầu tư và tăng cường đầu tư tài chính Đẩy mạnh hơnnữa nguồn thu dịch vụ bằng cách phát triển nhiều loại hình như bảo lãnh thanh toán, liênkết công ty bảo hiểm để thu phí liên kết, đồng thời liên kết với công ty chứng khoán để thuphí môi giới chứng khoán, tư vấn, cho vay chứng khoán…

- Thành lập một số công ty con để cho thuê tài chính, công ty kinh doanh địa ốc để tănglợi nhuận.

Chương 4: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng nông nghiệp tại NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNGNÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP

NÔNG THÔN MỸ XUYÊN  

Nguồn: bảng cân đối kế toán năm 2005, 2006 và 2007.

Biểu đồ 1: Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng giai đoạn 2005 - 2007

Vốn huy độngVốn và các quỹ

Chương 4: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng nông nghiệp tại NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên

Hiện nay, nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế xã hội là rất lớn và ngân hàng là TCTDhoạt động chủ yếu là đi vay và cho vay để cung cấp vốn cho xã hội Muốn đáp ứng nhu cầucho đi vay của ngân hàng vay đòi hỏi ngân hàng phải có nguồn vốn tương xứng Qua cácnăm số dư huy động và đi vay của ngân hàng đều tăng lên, nhất là năm 2007 tổng số dưhuy động và đi vay tại ngân hàng tăng lên đáng kể Trong nguồn vốn của ngân hàng thì vốnhuy động đóng vai trò quan trọng nhất Chính vì thế, ngân hàng luôn quan tâm đến khảnăng huy động và tình hình cạnh tranh tại địa bàn, đã đề ra nhiều giải pháp huy động cóhiệu quả Vốn huy động của ngân hàng tăng qua các năm, cụ thể như sau:

Vốn huy động tăng cả về số tuyệt đối lẫn tương đối qua các năm chẳng hạn như: năm2006 tăng 172.099 triệu đồng so với năm 2005, tốc độ tăng khá cao 89,09 %, năm 2007tăng 655.711 triệu đồng so với năm 2006, tốc độ tăng cao hơn trước 179,51%.

Sự tăng lên này chứng tỏ khả năng huy động vốn từ các tầng lớp dân cư ngày một tăng.Thể hiện uy tín và vị thế của ngân hàng càng lớn Bên cạnh đó còn có sự thuận lợi về vị trí,có đội ngũ nhân viên trẻ, cởi mở trong giao dịch Nhờ vậy mà khách hàng đến giao dịch vàgởi tiền vào ngân hàng ngày càng nhiều.

4.2 Tình hình tín dụng nông nghiệp

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay nông nghiệp

An Giang là một tỉnh có thế mạnh về sản xuất nông nghiệp, mỗi vụ sản xuất thì chụcngàn hộ có nhu cầu về vốn Tại ngân hàng Mỹ Xuyên với phương thức cho vay đơn giản vàhiện đại hóa công nghệ đạt hiệu quả cao giúp người dân đến giao dịch thuận lợi, giảm phiềnhà, đáp ứng yều cầu phát triển kinh tế của tỉnh nhà

Hiện nay nguồn cung cấp tín dụng ngày càng tăng trên địa bàn của tỉnh vì thế cácTCTD ngày càng chạy đua nhau, trong đó có điều kiện cho vay là mối quan tâm của kháchhàng, so sánh các điều kiện cung tín dụng Do đó ngân hàng rất quan tâm đến doanh số chovay khi xét đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Bảng 5: Doanh số cho vay của ngân hàng giai đoạn 2005 - 2007

Đvt: triệuđồng

Chương 4: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng nông nghiệp tại NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên

Nguồn: bảng cân đối tài khoản chi tiết 2005, 2006 và 2007

Nhìn chung doanh số cho vay của ngân hàng đều tăng qua các năm, đặc biệt tăng mạnh

nhất vào năm 2007 Trong đó, doanh số cho vay ở lĩnh vực nông nghiệp luôn chiếm tỉ trọnghơn 55% Vì thế tín dụng nông nghiệp thể hiện vị trí khá quan trọng trong hoạt động tíndụng của ngân hàng Cụ thể như sau: Doanh số cho vay nông nghiệp năm 2005 là 165.326triệu đồng, chiếm 55,9% tổng doanh số cho vay của ngân hàng

- Sang năm 2006 là 342.370 triệu đồng tăng 177.044 triệu đồng tức tăng 107,09% so vớinăm 2005.

- Đến năm 2007 doanh số cho vay ở mức cao 1.046.344 triệu đồng tăng 703.974 triệuđồng tức tăng 205,62% so với năm 2005, và chiếm 56,38% trong tổng doanh số cho vaycủa ngân hàng

Nguyên nhân làm tăng doanh số cho vay là do các hộ vay vốn muốn mở rộng quy môsản xuất Ngân hàng luôn đa dạng hóa các phương thức cho vay nhằm cung cấp tín dụngphù hợp với từng đối tượng người dân, như loại hình tín dụng góp nông thôn mùa vụ, cácđầu tư của nông dân vào trồng lúa, hoa màu, mua sắm nông cụ dụng cụ hay là chăn nuôi… nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của thị trường Bên cạnh đó, cùng với sự giúp đỡ nhiệttình của cán bộ tín dụng đã làm cho người đi vay cảm thấy như mình và ngân hàng có mốiquan hệ gần gũi và thân thiết Vì thế ngân hàng đã tạo được lòng tin và uy tín đối với kháchhàng cho nên ngày càng có đông đảo khách hàng đến vay vốn tại ngân hàng làm cho doanhsố cho vay của ngân hàng tăng trưởng rõ nét Tình hình doanh số cho vay nông nghiệp 3năm qua cụ thể như sau:

Bảng 6: Doanh số cho vay nông nghiệp từ năm 2005 - 2007

Ngắn hạn 148.975 274.524 822.036 125.549 84,28 547.512 199,44

Nông nghiệp

trung hạn 12.251 55.064 207.329 42.813 349,47 152.265 276,52Góp nông thôn

(N T)mùa vụ 335 4.545 6.710 4.210 1.256,72 2.165 47,63Quỹ RDFII 3.765 8.237 24.672 4.472 118,78 16.435 199,53

Trung hạn 16.351 67.846 238.711 51.495 314,93 170.865 251,84Tổng cho vay

nông nghiệp 165.326 342.370 1.060.747 177.044 107,09 718.377 209,82

Nguồn: bảng cân đối tài khoản chi tiết 2005, 2006 và 2007

Giới thiệu về quỹ MLF, RDFII:

- Dự án tài chính nông thôn II (TCNTII) được ngân hàng thế giới hỗ trợ cho vay 200 triệu

USD, ngoài ra còn có phần vốn đối ứng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam(BIDV) Tổng số tiền của dự án được chia làm 3 phần: Quỹ hỗ trợ phát triển nông thôn II(RDF II); Quỹ cho vay tài chính vi mô (MLF) 24 triệu USD; số tiền còn lại sẽ được phụcvụ cho việc nâng cao năng lực quản lý dự án

- Mức lãi suất cho vay của dự án này so với các ngân hàng thương mại cũng không có sự

khác biệt Nhưng khách hàng của dự án này được: Thứ nhất là: được tham gia khóa đào

tạo, tập huấn giúp cho việc xây dựng phương án sản xuất kinh doanh và cách đàm phán đểmỗi đối tượng vay vốn có thể tiếp cận được với nguồn vốn của ngân hàng một cách dễ dànghơn Đồng thời có cơ hội cao để tiếp cận được với các dịch vụ tài chính chính thức, tránh

tình trạng vay vốn ở các thị trường tài chính phi chính thức với lãi suất cao Cái được thứhai là: có nhiều khả năng vay được vốn trung và dài hạn (thời hạn tối đa là 15 năm), có thể

được hỗ trợ về công nghệ thông tin, nâng cao kiến thức quản lý điều hành sản xuất kinh

doanh sau khi đã vay được vốn Cái được chủ yếu: họ không phải bỏ ra chi phí huy động

vốn mà số tiền cho vay lại đó sẽ được BIDV chuyển đến.

- Các quỹ này sẽ được BIDV - Ngân hàng bán buôn vốn - cho vay tới các tổ chức tíndụng để những tổ chức này cho vay tiếp tới cá nhân, hộ gia đình, hợp tác xã và các DNngoài quốc doanh có dự án khả thi Thời gian thực hiện dự án là 5 năm Mục tiêu của dự ánlà khuyến khích đầu tư của khu vực tư nhân; tăng cường năng lực của hệ thống ngân hàngtrong việc tài trợ tốt hơn quá trình phát triển kinh tế ở nông thôn; tăng cường khả năng tiếpcận của người nghèo nông thôn với các dịch vụ tài chính chính thức

Qua bảng trên cho thấy doanh số cho vay nông nghiệp theo thời hạn tín dụng thì doanhsố cho vay ngắn hạn chiếm vị trí chủ lực trong cho vay về lĩnh vực nông nghiệp qua cácnăm 2005, 2006 và 2007 Bởi cho vay ngắn hạn diễn ra thường xuyên, liên tục và có sứcảnh hướng lớn đến hoạt động cho vay nông nghiệp của ngân hàng

Biểu đồ 2: Cơ cấu doanh số cho vay nông nghiệp qua 3 năm (2005 -2007)

DSCV nông nghiệp ngắn hạn DSCV nông nghiệp trung hạn

Trong cơ cấu cho vay nông nghiệp ở giai đoạn 2005 – 2007 thì doanh số cho vay ngắnhạn đều chiếm phần lớn nhưng tỉ trọng này có xu hướng giảm Chẳng hạn như năm 2005,

doanh số cho vay ngắn hạn chiếm 90% chỉ còn lại 10% là của trung hạn Đến năm 2006cho vay ngắn hạn giảm còn 80% và tiếp tục giảm còn 77% vào năm 2007.

Tuy nhiên, tỉ trọng doanh số cho vay nông nghiệp trung hạn vẫn còn thấp hơn nhiều sovới tỉ trọng doanh số cho vay nông nghiệp ngắn hạn Vì cho vay trung hạn thì thời gian thuhồi vốn lâu, tốc độ luân chuyển vốn chậm dẫn đến rủi ro tín dụng cao hơn Đồng thời đây làkhoản cho vay về lĩnh vực nông nghiệp nên ngoài việc phụ thuộc vào biến đổi thị trườnggiá cả còn phụ thuộc nhiều vào thời tiết, mùa vụ … ảnh hưởng đến sản xuất và thu nhậpcủa người dân làm tác động đến công tác thu nợ của ngân hàng Ngoài ra khi cho vay ngắnhạn thì thủ tục vay và trả vốn ít phải lập nhiều hồ sơ, lãi suất cho vay ngắn hạn thấp hơn sovới lãi suất cho vay trung hạn,…vì thế ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn đó là điềuhoàn toàn hợp lý Nhưng những năm gần đây ngân hàng đã quan tâm nhiều hơn đối với chovay trung hạn, đó cũng là một trong những nhân tố góp phần thúc đẩy doanh số cho vay củangân hàng.

 Đối với cho vay ngắn hạn

Đối tượng vay vốn là các hộ chăn nuôi gia cầm cần hỗ trợ vốn đầu tư về con giống,thức ăn, hay là các hộ nông dân cần đầu tư về phân bón giống cây, … phục vụ cho sản xuấtnông nghiệp, thời hạn cho vay dưới 1 năm là khá phù hợp.

Doanh số cho vay ngắn hạn luôn cao hơn doanh số cho vay trung hạn (ngân hàng MỹXuyên chưa có loại hình cho vay dài hạn) và nó tăng nhanh qua các năm:

- Mặc dù năm 2005 gặp khó khăn do biến động giá cả thị trường và rào cản kỹ thuậtnhưng các hộ chăn nuôi vẫn vượt qua và tiếp tục nâng sản lượng Vì thế cần nguồn vốn đểphát triển chăn nuôi thủy sản hơn nữa, đó cũng là một trong những nguyên nhân làm chodoanh số cho vay năm 2006 tăng 125.549 triệu đồng hay tăng 84,28% so với năm 2005

- Đến năm 2007 đạt được ở mức cao 822.036 triệu đồng, gia tăng với số tiền 547.512triệu đồng tương đương tăng 199,44%

Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng vừa hỗ trợ vốn cho bà con nông dân pháttriển chăn nuôi, trồng hoa màu, vừa giúp ngân hàng đảm bảo tính thanh khoản trong đồngvốn, và đem lại an toàn hơn cho hoạt động cho vay Bởi nguồn vốn tín dụng được tài trợbằng vốn huy động ngắn hạn nên cho vay ngắn hạn cao thì chu kỳ luân chuyển vốn vaynhanh, khoản vay nhanh chóng được thu hồi giúp hạn chế được rủi ro, điều này cũng lý giảivì sao doanh số cho vay ngắn hạn luôn tăng trưởng nhanh và chiếm tỷ trọng cao

- Cho vay ngắn hạn nông nghiệp bằng nguồn vốn của ngân hàng: năm 2006 tăng108.022 triệu đồng so với năm 2005 (tăng 78,97%) và đến năm 2007 gia tăng 544.163 triệuđồng so với năm 2006 (tăng cao đến 222,28 %) Đây là các khoản cho vay nhằm đáp ứngnhu cầu vốn ngắn hạn cho bà con nông dân có thêm nguồn vốn sản xuất lúa, mua con giốngchăn nuôi, trồng hoa màu của hộ gia đình.

- Cho vay sử dụng vào mục đích nông nghiệp bằng khoản tiền quỹ MLF tăng qua cácnăm Nếu như năm 2006 tăng 17.527 triệu đồng so với năm 2005 (tăng 143,83 %) thì đếnnăm 2007 mức tăng ít hơn với số tiền 3.349 triệu đồng (tăng 11,27%) Vì đây là nguồn vốntài trợ có tính chi phí lãi vay nên ngân hàng vay về sẽ nổ lực giải ngân trong thời giannhanh nhất để có hiệu quả cao trong việc sử dụng vốn

Như vậy, trong giai đoạn 2005 – 2007 Ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn nhiềuhơn cho vay trung hạn Điều này chứng tỏ hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng đã theosát tình hình kinh tế của tỉnh nhà vì khoảng 80% dân cư An Giang sống bằng nghề nông

nghiệp nên tính chất thời vụ trong hoạt động sản xuất là rất cao Thêm vào đó là An Giang

có điều kiện địa lý, tự nhiên khá thuận lợi cho người dân trong việc sản xuất nông nghiệpngày càng mở rộng qui mô nên nhu cầu về vốn cho nông nghiệp đã tăng lên đáng kể.

 Đối với cho vay trung hạn

Đối tượng cho vay là các hộ nông dân có nhu cầu mở rộng quy mô đất sản xuất, đầu tưtrang thiết bị hiện đại đáp ứng nhu cầu sản xuất, thu hoạch nhanh gọn, đạt hiệu quả, chấtlượng cao.

Xét đến doanh số cho vay trung hạn của nông nghiệp tại ngân hàng thì tăng qua cácnăm cả số tuyệt đối lẫn tương đối Doanh số cho vay năm 2005 là 16.351 triệu đồng thìsang năm 2006 lên mức 67.846 triệu đồng và tốc độ tăng trưởng 314,93% Đến năm 2007doanh số cũng tăng và đạt mức 238.711 triệu đồng nhưng tốc độ tăng trưởng thấp hơntrước, đạt mức 230,61% Do các khoản cho vay này chủ yếu nhằm mục đích mở rộng quymô sản xuất đất nông nghiệp, mua sắm máy móc nông cụ để phục vụ sản xuất

- Doanh số cho vay nông nghiệp trung hạn cụ thể như sau:

+ Năm 2005 là 12.251 triệu đồng, chiếm tỉ trọng 75% tổng doanh số cho vay nôngnghiệp trung hạn.

+ Năm 2006 tăng 42.813 triệu đồng với tỉ lệ tăng cao 349,47% so với năm 2005, vàchiếm 81% tỉ trọng cho vay nông nghiệp trung hạn

+ Năm 2007 tăng lên 152.265 triệu đồng so với năm 2006 và tỉ trọng là 92,5% trongcho vay nông nghiệp trung hạn.

- Doanh số cho vay ở sản phẩm góp nông thôn mùa vụ đều tăng qua các năm nhưng tỉtrọng có sự thăng trầm Đây là sản phẩm cho vay mà ngân hàng thu lãi theo từng thời vụsản xuất, kinh doanh của các hộ nông dân

- Cho vay bằng quỹ RDFII cũng tăng qua các năm và tỉ trọng ngày càng tăng dần.Ngân hàng Mỹ Xuyên vay vốn từ ngân hàng BIDV thông qua dự án tài chính nông thôn IIđể cho các hộ nông dân vay lại Tuy nhiên lãi vay từ BIDV thấp hơn lãi vay từ nguồn vốnhuy động trong dân cư nên ngân hàng đẩy mạnh doanh số cho vay đối với loại hình cho vaytừ nguồn vốn tài trợ này.

Tóm lại: ngân hàng đã cố gắng nổ lực, phấn đấu tăng doanh số cho vay qua các năm,

tốc độ tăng tổng doanh số cho vay của ngân hàng là tốt, với năm 2006 tăng 109,52 % so vớinăm 2005 và tăng cao ở năm 2007 với 199,32 % so với năm 2006 Trong đó thì doanh sốcho vay nông nghiệp tăng khá nhanh, tốc độ tăng 107,09 % so với năm 2005, đặc biệt tăngnhanh vào năm 2007 với 209,82% so với năm 2006 Đó là do:

- Đại đa số người dân sống bằng nghề nông, nên nông nghiệp là lĩnh vực không nhữngđược các cấp lãnh đạo tỉnh An Giang đặc biệt quan tâm mà còn có các cơ quan, ban ngànhngân hàng hoà chung với xu thế đó, Ngân hàng Mỹ Xuyên cũng thế Ngân hàng đã rất tíchcực trong việc hỗ trợ vốn cho bà con nông dân sản xuất kinh doanh phục vụ phát triển nôngnghiệp và nông thôn.

- Ngày 01/8/2006, UBND tỉnh An Giang đã có Quyết định 1465/QĐ-UBND ban hànhChương trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế và phát triển thủy sản tỉnh An Giang giai đoạn 2006-2010 Nhờ sự thuận lợi của chương trình khuyến nông, khuyến ngư của tỉnh An Giang đãthực hiện trong thời gian qua nhằm khuyến khích bà con đẩy mạnh sản xuất, đa dạng hóangành nghề làm tăng nhu cầu vốn đầu tư ở lĩnh vực nông nghiệp

- Trong những năm gần đây ngân hàng đã nới lỏng các điều kiện cho vay nhằm tạothuận lợi cho bà con vay vốn tại ngân hàng như: số tiền xét duyệt cho vay cao, đất nôngnghiệp được định giá cao hơn giá quy định làm nâng giá trị tài sản thế chấp của khách hàngvay vốn khi đảm bảo tiền vay Hơn nữa là thời hạn cho vay phù hợp với từng mục đích vaycủa từng đối tượng khách hàng và hình thức trả lãi cũng như trả vốn được thỏa thuận giữakhách hàng và ngân hàng nhằm đáp ứng phù hợp nhất cho từng khách hàng hài lòng khiđến vay vốn tại ngân hàng Mỹ Xuyên.

- Bên cạnh đó, ngân hàng Mỹ Xuyên là ngân hàng TMCP nông thôn nên cho vay ở lĩnhvực nông nghiệp là rất mạnh và chiếm tỉ trọng lớn trong doanh số cho vay của ngân hàng.Hơn thế nữa là các chi nhánh, phòng giao dịch rồi đến tổ tín dụng đến khắp các huyện, thịtrong tỉnh nên đã tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Công tác nhiệt tình, năng nổ củaCBTD cũng góp phần làm cho doanh số cho vay của ngân hàng ngày càng tăng cao và bềnvững Đồng thời ngân hàng còn là một trong 23 ngân hàng được ngân hàng thế giới cho vaythông qua dự án tài chính nông thôn.

Những nguyên nhân trên đã góp phần làm cho doanh số cho vay tại ngân hàng này tăngnhanh qua các năm, mặc dù trên cùng địa bàn hoạt động ngày càng xuất hiện nhiều TCTDđược xem là lớn mạnh

4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ nông nghiệp (DSTN NN)

Ngân hàng là một tổ chức trung gian đi vay để cho vay, vì vậy việc cho vay như thếnào để đạt hiệu quả và hạn chế rủi ro thấp nhất trong hoạt động kinh doanh của ngân hànglà yếu rất quan trọng Để một ngân hàng hoạt động hiệu quả và bền vững cao ngoài việcđẩy nhanh doanh số cho vay còn phải chú trọng đến công tác thu hồi nợ Muốn thu hồi tốtđòi hỏi CBTD phải có sự nhìn nhận, phân tích, đánh giá và xem xét khả năng trả nợ củakhách hàng từ đó xếp loại khách hàng Sau đó có kế hoạch giám sát, nhắc nhở kịp thời cáckhoản nợ của khách hàng để việc thu hồi nợ được thu đúng và thu đủ như kỳ hạn HĐTD.Bên cạnh đó còn thể hiện uy tín của khách hàng và việc thu hồi nợ cũng là nhân tố thể hiệnkhả năng phân tích, đánh giá kiểm tra khách hàng của ngân hàng là thành công hay không.Vì thế hoạt động thu nợ được tiến hành thường xuyên, liên tục nhằm duy trì an toàn vốncủa ngân hàng.

Bảng 7: Doanh số thu nợ của ngân hàng giai đoạn 2005 - 2007

Đvt: triệu đồng

Số tiền%Số tiền%

DSTN NN 141.204 218.759 509.882 77.555 54,92 291.123 133,08

DSTN khác 113.433 203.659 457.965 90.226 79,54 254.306 124,87

Tổng 254.637 422.418 967.847 167.781 65,89 545.429 129,12

Nguồn: bảng cân đối tài khoản chi tiết 2005, 2006 và 2007

Nhìn chung công tác thu hồi nợ của ngân hàng khá tốt, doanh số thu nợ luôn tăng quacác năm nhưng tốc độ tăng doanh số thu nợ chậm hơn so với tốc độ tăng của doanh số chovay Với năm 2006 doanh số thu nợ tăng 65,89 % so với năm 2005, đến năm 2007 tốc độtăng trưởng nhanh hơn năm 2006 đạt 129,12%

Nếu như thu nợ của ngân hàng gặt hái nhiều thành công thì sự đóng góp của thu nợ ởlĩnh vực nông nghiệp khá quan trọng Doanh số thu nợ nông nghiệp đều tăng qua 3 nămnhưng tỉ trọng lại có sự biến động Cụ thể như:

- Năm 2005 doanh số thu nợ đạt 141.204 triệu đồng chiếm 55,45% tổng doanh số thunợ của ngân hàng thì sang năm 2006 doanh số này tăng thêm 77.555 triệu đồng nhưng tỉtrọng giảm còn 51,79% Do tốc độ tăng của doanh số thu nợ nông nghiệp không cao bằngtốc độ tăng của tổng doanh số thu nợ ngân hàng.

- So với 2006 thì năm 2007 doanh số thu nợ tăng nhanh hơn trước, chênh lệch tăngthêm 291.123 triệu đồng và tốc độ tăng cao hơn (đạt 52,68%) Do tốc độ tăng trưởng củadoanh số thu nợ cao hơn tốc độ tăng trưởng của tổng doanh số thu nợ ngân hàng

Khi doanh số cho vay nông nghiệp của ngân hàng được quan tâm nhiều thì công tác thunợ ở mảng này cũng được chú trọng không kém Thu nợ nông nghiệp của ngân hàng giaiđoạn 2005 – 2007 đã gặt hái nhiều thành quả tích cực và được thể hiện rõ nét như sau:

Bảng 8: Doanh số thu nợ nông nghiệp từ năm 2005 - 2007

Đvt: triệuđồng

Chỉ tiêu200520062007Chênh lệchChênh lệch

Nông nghiệp

Ngắn hạn 127736 167.360 367.303 39.624 31,02 199.943 119,47 Quỹ MLF 4.530 23.599 23.984 19.069 420,95 385 1,63

Ngắn hạn 132.266 190.959 391.287 58.693 44,37 200.328 104,91

Nông nghiệp

trung hạn 7.305 21.555 101.217 14.250 195,07 79.662 369,58 Góp N T

mùa vụ 212 726 7.118 514 242,45 6.392 880,44 Quỹ RDFII 1.421 5.519 10.260 4.098 288,39 4.741 85,90

Trung hạn 8.938 27.800 118.595 18.862 211,03 90.795 326,60 Tổng thu nợ

nông nghiệp 141.204 218.759 509.882 77.555 54,92 291.123 133,08

Nguồn: bảng cân đối tài khoản chi tiết 2005, 2006 và 2007

Giai đoạn 2005 – 2007 doanh số thu nợ nông nghiệp ngắn hạn luôn tăng cao hơn doanhsố thu nợ nông nghiệp trung hạn nhưng tỉ trọng có xu hướng giảm xuống Do ngân hàngthúc đẩy doanh số cho vay ở thời trung hạn và được thể hiện qua biểu đồ sau:

Biểu đồ 3: Cơ cấu doanh số thu nợ nông nghiệp qua 3 năm (2005 -2007)

DSTN nông nghiệp ngắn hạn DSTN nông nghiệp trung hạn

Trong cơ cấu doanh số thu nợ nông nghiệp thì tỉ trọng doanh số thu nợ nông nghiệpngắn hạn chiếm phần lớn và luôn giảm qua các năm Chẳng hạn như: năm 2005 doanh sốthu nợ ngắn hạn chiếm tỉ trọng cao đến 94% phần còn lại 6% là của doanh số thu nợ trunghạn Sang năm 2006 tỉ trọng ngắn hạn này giảm còn 87% và nó tiếp tục giảm vào năm 2007còn 79% Đó là do ngân hàng quan tâm hơn đến các khoản cho vay trung hạn nên tỉ trọng

cho vay trung hạn ngày càng tăng, vì thế tỉ trọng thu nợ trung hạn sẽ tăng theo đó là điều tấtnhiên.

Cho vay nông nghiệp là loại hình cho vay mà khả năng trả nợ của khách hàng thườngphụ thuộc rất nhiều yếu tố tự nhiên như thiên tai, dịch bệnh, hạn hán lũ lụt… Tuy nhiênkhông vì thế mà công tác thu hồi nợ không hiệu quả

 Đối với thu nợ ngắn hạn

Doanh số thu nợ nông nghiệp ngắn hạn tăng qua các năm, tăng cao nhất là năm 2007(tốc độ tăng 104,9% so với năm 2006): năm 2005 là 132.266 triệu đồng thì sang năm 2006doanh số này tăng lên đạt 190.959 triệu đồng Đến năm 2007 tăng thêm 200.328 triệu đồng.Cũng bởi do đa số khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả nên trả được nợ đúng theo thờihạn HĐTD và công tác thu hồi nợ của ngân hàng được tiến hành khá thuận lợi.

- Thu nợ bằng khoản cho vay nông nghiệp ngắn hạn chiếm tỉ trọng lớn đến 97% tổngdoanh số thu nợ nông nghiệp ngắn hạn với số tiền là 127.736 triệu đồng Ngân hàng quantâm, chú trọng đến công tác thu nợ nên việc thu nợ ngày càng tăng về chỉ số tuyệt đối, cònvề tương đối có sự tăng giảm Đến năm 2006 giảm còn 88% và đạt 167.360 triệu đồng,nhưng đến năm 2007 con số này tăng đến 367.303 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 94% tổngdoanh số thu nợ nông nghiệp ngắn hạn đồng thời tỷ lệ tăng cao 119% so với 2006

- Doanh số thu nợ nông nghiệp bằng nguồn vốn từ quỹ MLF được ngân hàng chú ý quantâm đặc biệt vì nguồn vốn này là ngân hàng đi vay từ ngân hàng bán buôn (ngân hàng đầutư và phát triển Việt Nam) thông qua Dự Án Tài Chính nông thôn Doanh số này tăng quacác năm nhưng tăng nhiều nhất vào năm 2006 chênh lệch 19.069 triệu đồng so với năm2005 đạt 4.530 triệu đồng Nếu như tỉ lệ năm 2006 tăng ở mức cao gần 421% so với năm2005 thì đến năm 2007 mức tăng này chỉ đạt 1,63% so với năm 2006, chênh lệch tăng 385triệu đồng.

Doanh số thu nợ đạt được kết quả như ttrên nhờ vào một số nguyên nhân như sau:- CBTD nhiệt tình, có tinh thần trách nhiệm thường xuyên kiểm tra, giám soát đến mụcđích sử dụng vốn vay của khách hàng, nhắc nhở khách hàng khi đến hạn trả nợ và lãi chongân hàng.

- Sản xuất lúa gặp thuận lợi: năng suất và sản lượng đạt mức khá cao, nhu cầu thịtrường lớn, giá cao.

- Hoa màu (Chợ Mới – vương quốc cây màu) mấy năm liền bà con thu hoạch trúngmùa, được giá.

- Lĩnh vực chăn nuôi nhiều đề tài ứng dụng thành công trong việc nâng cao năng suất,cải tiến phẩm chất giống gia súc, gia cầm.

 Đối với thu nợ trung hạn

Doanh số thu nợ trung hạn tăng nhanh qua các năm: nếu như năm 2005 đạt 8.938 triệuđồng, thì sang năm 2006 tăng thêm 18.862 triệu đồng tương đương tăng 211% Đến năm2007 đạt 118.595 triệu đồng và tỉ lệ tăng cao là 326,6% so với năm 2006

- Trong đó, thu nợ nông nghiệp trung hạn chiếm doanh số cao: với năm 2005 đạt 7.305triệu đồng, tỉ trọng 82% trong doanh số thu nợ trung hạn của ngân hàng về lĩnh vực nôngnghiệp Sang năm 2006 doanh số tăng lên 21.555 triệu đồng nhưng tỉ trọng giảm còn 78%hay nói tốc độ tăng 195% so với năm 2005

- Thu nợ góp nông thôn mùa vụ tăng cả doanh số lẫn tỉ trọng qua 3 năm, lần lượt là2005 đạt 212 triệu đồng chiếm 2% nhưng sang năm 2006 tăng lên đạt 726 triệu đồng, tỉ trọngtăng ở mức 3% (tốc độ tăng 242% so với năm 2005) Đến năm 2007 chênh lệch 6.392 triệuđồng tốc độ tăng rất cao 880% so với năm 2006.

- RDF II là nguồn vốn được tài trợ của ngân hàng Thế Giới nên được quan tâm đặc biệtvà hầu như công tác thu nợ đối với khoản cho vay này được tiến hành thuận lợi Bởi quá trìnhchấp nhận cho vay được CBTD xem xét và thẩm định rất chu đáo cho đến quá trình sử dụngvốn vay của khách hàng nên việc thu nợ hầu như đúng hạn như thỏa thuận HĐTD.

Những nguyên nhân khá thuận lợi dẫn đến thành tựu trong công tác thu hồi nợ của ngânhàng là do:

- Ngân hàng ưu tiên lựa chọn khách hàng có uy tín và có quan hệ lâu dài khi đáp ứngnhu cầu vốn với các khoản cho vay trung hạn.

- CBTD thẩm định và đánh giá hồ sơ vay vốn cẩn thận về tính khả thi của phương án,xác định dòng tiền thu vào của nông dân để từ đó xét kỳ hạn trả nợ cho hợp lý nhằm tạo điềukiện thuận lợi cho nông dân trả được nợ vay đúng thời hạn.

- Kinh tế nông nghiệp của tỉnh phát triển, nông dân trúng mùa, được giá Mặc dù năm

2007, gặp nhiều khó khăn, thách thức từ hạn hán, dịch bệnh, vật giá tăng cao, thiếu điệnthường xuyên đã ảnh hưởng không nhỏ đến các hoạt động sản xuất kinh doanh của doanhnghiệp và đời sống của người dân, nhưng với những nỗ lực chung của ngân hàng, nhất làCBTD nên công tác thu nợ của ngân hàng đạt được thành tích đáng kể.

- Đối với các khoản MLF, RDFII các TCTD quyết định cho vay và chịu hoàn toàn tráchnhiệm về các rủi ro liên quan đến việc cho vay, quản lý chặt chẽ và đảm bảo an toàn chonguồn vốn vay, cho vay đúng mục đích, đúng đối tượng, đảm bảo thu hồi nợ và trả nợ Vìvậy ngân hàng đều quan tâm, chú ý đặc biệt thu nợ đến khoản cho vay bằng các quỹ này.

Tóm lại: qua 3 năm doanh số thu nợ của ngân hàng ở loại hình cho vay nông nghiệp ngày

càng tăng trưởng và phát triển bền vững Qua đó cũng thể hiện khả năng thu nợ của CBTDnhiệt tình, năng động và ngày một tiến triển hơn

4.2.3 Phân tích dư nợ nông nghiệp (DN NN)

- Dư nợ là khoản vay qua các năm của khách hàng nhưng chưa đến kỳ hạn trả theo hợpđồng đã ký kết hoặc những khoản vay đã đến kỳ hạn trả nhưng do nguyên nhân khách quanhoặc chủ quan nào đó chưa trả và phải gia hạn lại, do đó dư nợ bao gồm nợ chưa đến hạn,

nợ được gia hạn điều chỉnh và nợ quá hạn Dư nợ phản ánh hoạt động tín dụng của ngân

hàng trong một thời điểm, dư nợ càng cao cho thấy qui mô hoạt động tín dụng của ngânhàng ngày càng mở rộng Bất kỳ một ngân hàng nào cũng xem tăng trưởng dư nợ là kếhoạch và mục tiêu phấn đấu, đối với ngân hàng Mỹ Xuyên cũng vậy, nhất là ngân hàng MỹXuyên đã khai trương nhiều phòng giao dịch trong tỉnh và đang nổ lực vươn lên để trongnăm 2008 sẽ trở thành ngân hàng TMCP đô thị Mỹ Xuyên Tiếp đó sẽ tiến hành thành lập

các chi nhánh ở một số tỉnh Đồng Bằng Sông Cửu Long (Sa Đéc, Cần Thơ, Kiên Giang,Hậu Giang) nhằm nâng cao vị thế, tăng cường sức cạnh tranh của ngân hàng.

Bảng 9: Dư nợ của ngân hàng giai đoạn (2005 – 2007)

Đvt: triệuđồng

Nguồn: bảng cân đối tài khoản chi tiết 2005, 2006 và 2007

- Nếu như dư nợ của ngân hàng đạt được thành tích cao thì không thể không kể đến dưnợ ở mảng nông nghiệp Bởi vì dư nợ nông nghiệp đối với tổng dư nợ của ngân hàng đềutăng qua 3 năm và luôn chiếm tỉ trọng cao hơn 53% Từ đó khẳng định vị trí của tín dụngnông nghiệp trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Chẳng hạn năm 2005 chiếm 53,46%tổng dư nợ, năm 2006 tăng lên đạt mức 57,73% Đến năm 2007 tiếp tục tăng cao với61,44%, tỷ trọng càng tăng vì ngân hàng đã tăng cường doanh số cho vay, đặc biệt là doanhsố cho vay nông nghiệp, đây cũng là cố gắng của ngân hàng trong việc đưa dư nợ nôngnghiệp tăng lên Nguyên nhân ngân hàng có đa dạng sản phẩm cho vay phù hợp với nhucầu của từng đối tượng khách hàng nên ngày càng có nhiều khách hàng đến với ngân hàng - Tương ứng với doanh số cho vay nông nghiệp tăng lên thì dư nợ loại này cũng tăngtheo đáng kể ở giai đoạn 2005 – 2007, cụ thể như sau:

Bảng 10: Dư nợ nông nghiệp từ năm 2005 - 2007

Đvt: triệu đồng

Chỉ tiêu200520062007Chênh lệch2006/2005Chênh lệch2007/2006