KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

LỜI CẢM ƠN! TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế Bốn năm đại học trôi qua với bao kỷ niệm buồn vui hành trang cho em bước tiếp vào đời Trường Đại học kinh tế Huế, nơi cho em nhiều mơ ước, cho em có người bạn tuyệt vời cho em nhiều kiến thức để em vững bước chặng đường tương lai Em xin chân thành cám ơn tất thầy dạy dỗ dìu dắt em giảng đường đại học Cám ơn thầy cô khóa Kế tốn- tài truyền đạt cho em nhiều kiến thức bổ ích chuyên ngành Cám ơn trường tạo điều kiện cho em thực tập để có hội cọ sát với thực tế Trân trọng cám ơn Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Huế anh chị phòng Khách hàng Dù vài tháng thực tập ngắn ngủi em cảm thấy vui hạnh phúc, cám ơn anh chị tin tưởng giao việc cho em làm Đặc biệt em xin cám ơn anh Vũ Văn Hòa- Trưởng phịng Khách hàng tận tình giúp đỡ em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cám ơn cô giáo hướng dẫn Th.S Nguyễn Ngọc Thủy tận tình hướng dẫn cho em, cung cấp cho em nhiều kiến thức việc làm khóa luận Cám ơn gia đình, bạn bè, người thân giành nhiều quan tâm, chia sẻ ưu cho em trình học tập nghiên cứu Cuối kính chúc q thầy cơ, q ngân hàng, gia đình, bạn bè mạnh khỏe, hạnh phúc thành công Sinh viên Trương Thị Ái Nhân MỤC LỤC PHẦN I: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI .1 Tính cấp thiết đề tài: Mục tiêu nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: Ế Phạm vi nghiên cứu: U Kết cấu đề tài: -H PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương 1: Tổng quan tổ chức cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay SMES NHTM TẾ CP VCB - Huế 1.1 Khái quát Ngân Hàng Thương Mại IN H 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Ngân hàng bán buôn 1.1.3 Ngân hàng bán lẻ .5 K 1.1.4 Tín dụng ngân hàng Ọ C 1.1.4.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.4.2 Khái niệm Cho vay .5 1.2 IH 1.1.4.2 Vai trị tín dụng ngân hàng .6 Doanh nghiệp vừa nhỏ (SMEs) Ạ 1.2.1 Khái niệm Đ 1.2.1.1 Định nghĩa phân loại SME giới: 1.2.1.2 Định nghĩa SME Việt Nam .8 G 1.2.2 Đặc điểm SMEs Việt Nam: .9 N 1.2.3 Vai trò SMEs kinh tế 10 TR Ư Ờ 1.3 Rủi ro cho vay SMEs NHTM .11 1.3.1 Khái niệm rủi ro cho vay 11 1.3.2 Đặc điểm rủi ro cho vay 11 1.3.3 Nguyên nhân gây rủi ro .12 1.3.3.1 Nguyên nhân khách quan: 12 1.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 13 1.3.4 Phân loại rủi ro cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM 14 1.3.5 Hậu rủi ro cho vay 15 1.4 Kiểm soát rủi ro cho vay .16 1.4.1 Khái niệm, mục tiêu kiểm soát rủi ro cho vay 16 1.4.1.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro cho vay 16 1.4.1.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro cho vay SMEs 16 1.4.2 Chiến lươc,phương pháp kiểm soát rủi ro cho vay 17 1.4.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác kiểm soát hoạt động cho vay NHTM 20 1.4.3.1 Các yếu tố thuộc môi trường vĩ mô 20 1.4.3.2 Các yếu tố thuộc môi trường vi mô 22 U Ế 1.4.3.3 Các yếu tố bên 22 1.4.4 Quy trình cho vay tổng quát NHTM 24 -H Chương 2: Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay SMES NHTM CP VCB Huế 25 2.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP VCB- chi nhánh Huế 25 TẾ 2.1.1 Sơ lược Vietcombank: 25 2.1.2 Sơ lược VCB Huế 25 H 2.1.3 Chiến lược phát triển: .26 IN 2.1.4 Cơ cấu tổ chức quản lý ngân hàng 27 K 2.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh 28 2.1.5.1 Tình hình tài sản – nguồn vốn .28 C 2.1.5.2 Kết hoạt động kinh doanh .30 Ọ 2.1.6 Giới thiệu phòng khách hàng VCB Huế 31 IH 2.2 Môi trường kinh doanh 31 Ạ 2.2.1 Sự phát triển SMEs tỉnh Thừa Thiên Huế .31 2.2.2 Quy mô nguồn vốn nhu cầu vốn SMEs 33 Đ 2.3 Thực trạng hoạt động cho vay SMEs VCB .34 G 2.3.1 Dư nợ cho vay VCB SME 34 Ư Ờ N 2.3.2 Dư nợ cho vay theo thời hạn nợ 35 2.3.3 Dư nợ cho vay SME theo khối ngành kinh tế 36 TR 2.4 Thực trạng, nguyên nhân rủi ro cho vay SMEs VCB 37 4.1 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn VCB- CNH năm 2009- 2011 37 2.4.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay SMEs VCB Huế 38 2.5 Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro cho vay SME VCB 38 2.5.1 Tổ chức công tác kiểm soát rủi ro 38 2.5.1.1 Các quy định kiểm soát rủi ro cho vay 39 2.5.1.2 Các nội dung kiểm soát rủi ro cho vay SMEs 40 2.5.2 Tình hình kiểm sốt rủi ro cho vay SMEs 51 2.5.2.1 Kiểm tra, kiểm sốt quy trình xét duyệt cho vay 51 2.5.2.2 Kiểm soát trình rút vốn vay 56 2.5.2.3 Kiểm sốt quy trình kiểm tra sử dụng vốn vay 58 2.5.2.4 Kiểm sốt quy trình thu hồi nợ vay: 60 2.5.2.5 Cơng tác kiểm sốt phòng kiểm tra, giám sát tuân thủ: .61 2.5.2.6 Tình hình trích lập dự phịng 62 Chương 3: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay SMES NHTM CP VCB - Huế 63 U Ế 3.1 Đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay SMEs VCB Huế 64 3.1.1 Kết đạt .64 -H 3.1.2 Những mặt tồn nguyên nhân 65 3.1.2.1 Những mặt tồn tại: 65 3.1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay SMEs VCB Huế: 66 TẾ 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay SMEs VCB Huế: 67 3.2.1 Giải pháp nhân sự: 67 H 3.2.2 Giải pháp sách tín dụng: .68 IN 3.2.3 Giải pháp thu thập thông tin KH: 69 K 3.2.5 Giải pháp tăng cường phối hợp trao đổi thông tin phận liên quan 70 C 3.2.6 Giải pháp tăng cường quản lý, giám sát, kiểm soát khoản vay: 71 Ọ 3.2.7 Giải pháp TSBĐ: 71 IH 3.2.8 Giải pháp tăng cường kểm tra kiểm soát nội cho vay: 72 Ạ 3.2.9 Nâng cao chất lượng hiệu hệ thống công nghệ thông tin: 72 3.2.10 Các giải pháp khác: 73 Đ 3.2 Kiến nghị với cấp có thẩm quyền SMEs .73 G 3.3.1 Kiến nghị với NHNN: .73 Ư Ờ N 3.3.2 Kiến nghị với phủ: 74 3.3.3 Kiến nghị với SMEs: 75 TR PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 76 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Cán quản lý nợ CBKH Cán khách hàng CBNH Cán Ngân hàng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DN Doanh nghiệp GĐ/ PGĐ Giám đốc/ Phó giám đốc GHTD Giới hạn tín dụng GTCG Giấy tờ có giá MSME Các doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ vừa NHBB Ngân hàng bán buôn NHBL Ngân hàn bán lẽ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần P KH Phòng Khách hàng P QLN Phòng quản lý nợ U -H TẾ H IN K C Ọ IH Ạ Đ Doanh nghiệp vừa nhỏ Trưởng/ Phó phòng khách hàng Ư Ờ N T/ P P KH G SME: TCTD Ế CB QLN Tổ chức tín dụng TNHH, DNTN Trách nhiệm hữu hạn, Doanh nghệp tư nhân TSBĐ Tài sản bảo đảm TP Trái phiếu TR TDNH Tín dụng ngân hàng VCB, CN VCB Huế Vietcombank, Vietcombank Huế Danh mục sơ đồ bảng biểu Bảng biểu Trang Bảng 1.1: Khơng có định nghĩa quốc gia Ế Bảng 1.2: Các định nghĩa ngân hàng giới MSME U Bảng 1.3: Các mức doanh thu trung bình định nghĩa ngân hàng giới -H SME Bảng 1.4: Định nghĩa Việt Nam SME TẾ Bảng 2.1: Quy trình cho vay tổng quát .24 H Bảng 2.2: Tình hình Tài sản- Nguồn vốn VCB Huế từ năm 2009-2011 28 IN Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh VCB Huế từ năm 2009 -2011 30 K Bảng 2.4: Cơ cấu nguồn vốn bình quân SME khảo sát năm 2007 33 Ọ C Bảng 2.5: Tình hình dư nợ VCB Huế từ năm 2009 -2011 34 IH Bảng 2.6: Tình hình dư nợ SME theo kỳ hạn VCB Huế từ năm 2009 -2011 35 Bảng 2.7: Tình hình dư nợ SME theo khối ngành kinh tế VCB Huế từ năm 2009- Đ Ạ 2011 36 G Bảng 2.8: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn cho vay SME VCB Huế N từ năm 2009 – 2011 37 Ư Ờ Bảng 2.9: Cho vay có TSBĐ 43 TR Bảng 2.10: Phân loại nợ VCB .47 Bảng 2.11: Giá trị khoản cấp tín dụng cụ thể VCB .49 Bảng 2.12: Tình hình dự phịng VCB _ CNH năm 2009- 2011 62 Biểu đồ Biểu đồ 1: Dư nợ VCB Huế 34 Biểu đồ 2: Dư nợ cho vay SMEs theo kỳ hạn 35 Ế Biểu đồ 3: Dư nợ cho vay SMEs theo khối ngành kinh tế 36 U Sơ đồ -H Sơ đồ 1: Phân loại rủi ro cho vay NHTM 14 TẾ Sơ đồ 2: Minh họa số chiến lược phương pháp đối phó rủi ro thường gặp 17 H Sơ đồ 3: Cơ cấu tổ chức máy quản lý VCB- CNH 27 IN Sơ đồ 4: Quy trình chấm điểm tín dụng VCB 41 K Sơ đồ 5: Quy trình luân chuyển chứng từ xác định GHTD 45 Ọ C Sơ đồ 6: Mối quan hệ Hội đồng tín dụng GĐ chi nhánh, Tổng giám đốc 50 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Sơ đồ 7: Quy trình thẩm định tín dụng 54 TÓM TẮT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Đề tài tiến hành tìm hiểu thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế, đồng thời đưa vài đánh giá hoạt động chi nhánh Ngân Ế hàng Trên sở đề tài đưa vài giải pháp góp phần hồn thiện U cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP -H Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Huế TẾ Đề tài gồm có chương: Chương 1: Đề tài đưa làm rõ số khái niệm liên quan đến ngân H hàng, rủi ro, nguyên nhân xảy rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng, khái IN niệm Doanh nghiệp vừa nhỏ khái niệm kiểm soát rủi ro K chiến lược, phương pháp kiểm soát rủi ro áp dụng ngân hàng C Chương 2: Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay doanh nghiệp vừa Ọ nhỏ (SMEs) Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế Đề tài IH tìm hiểu dư nợ cho vay SMEs, thực trạng nợ hạn Chi nhánh Ạ nguyên nhân dẫn đến nợ hạn tìm hiểu thủ tục kiểm soát áp dụng Đ cho vay SMEs chi nhánh ngân hàng G Chương 3: Đề tài đưa kết đạt thực kiểm soát rủi ro N cho vay SMEs ngân hàng mặt tồn nguyên nhân Trên sở đề Ư Ờ xuất giải pháp nhằm góp phần hồn thiện cơng tác kiểm soát rủi ro cho vay TR SMEs ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Huế Khóa luận tốt nghiệp PHẦN I: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI Tính cấp thiết đề tài: Sau đợt khủng hoảng kinh tế tài tồn cầu, giới bước vào giai đoạn phát triển Tương quan sức mạnh kinh tế cục diện phát triển toàn Ế cầu thay đổi với xuất liên kết mới, vị châu Á kinh -H U tế tăng lên kèm theo phát triển nước Đơng Nam Á, có đất nước Việt Nam TẾ Trong bối cảnh giới chuyển thay đổi với việc gia nhập WTO tạo cho Việt Nam đứng trước luồng gió hội nhiều thách thức Ngân hàng H nhận thức thách thức trình hội nhập lớn IN mắc xích quan trọng cấu thành vận động nhịp nhàng kinh tế Đất nước K hội nhập phát triển nhu cầu vốn ngày cao phủ nhận điều C NHTM kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế Việt Nam Ọ Nhưng hệ thống ngân hàng ví “huyết mạch” kinh tế IH chế kiểm sốt ví “thần kinh trung ương” ngân hàng thương mại Và kiểm soát rủi ro cho vay lại đóng vai trị vơ quan trọng Đ Ạ riêng hoạt động cho vay đầu mối lĩnh vực hoạt động ngân hàng G Theo thống kê nhất, nước có 500.000 SMEs, chiếm 97% N DN Việt Nam, có đến 91% DN nhỏ siêu nhỏ, số lượng DN với số Ư Ờ vốn đăng ký lên gần 2.313.857 tỷ đồng ( tương đương 121 tỷ USD) Các SMEs đóng góp 40% GDP nước, tính 133.000 hợp tác xã hộ kinh doanh cá TR thể khu vực đóng góp vào tăng trưởng tới 60% GDP Khối tạo đến 40% tổng sản phẩm quốc nội, tạo triệu việc làm năm, chủ yếu mang lại lợi ích đặc biệt cho nguồn lao động chưa qua đào tạo Trong nhiều năm tới, khối SMEs động chạy cho kinh tế Việt Nam Và để bơi trơn cho động hoạt động tín dụng hoạt động thiếu giúp doanh nghiệp tiếp tục kinh doanh sản xuất Và mảnh đất màu mỡ cho ngân hàng thực hoạt động Trương Thị Ái Nhân- K42 KTKT Khóa luận tốt nghiệp Với bước vững thời gian qua, NHTMCP Vietcombank đã, gặt hái nhiều thành công khẳng định vị kinh tế, ngân hàng hàng đầu Việt Nam Do cho vay SMEs VCB xem hoạt động vô quan trọng nhằm bôi trơn cho kinh tế, kiểm sốt cơng tác rủi ro cho vay SMEs lại cấp thiết hết U Ế Nhận thức vấn đề đó, hội thực tập ngân hàng TMCP -H Vietcombank, chọn đề tài tốt nghiệp “ Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Ngoại TẾ thương Việt Nam _ chi nhánh Huế.” Mục tiêu nghiên cứu: IN H  Làm rõ khái niệm nội dung liên quan đến rủi ro kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại K  Thông qua nghiên cứu thực tiễn công tác kiểm soát rủi ro ngân hàng nhằm C rút mặt ưu nhược điểm, thành tựu, đồng thời tồn tại, hạn chế cần IH Ọ giải theo yêu cầu thực tiễn  Trên sở lý luận thực tiễn công tác kiểm sốt, từ đề xuất số biện Đ Ạ pháp nằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng G 3/ Phương pháp nghiên cứu: N a/ Phương pháp thu thập số liệu: Ư Ờ Số liệu thứ cấp: TR + Phương pháp vật lịch sử + Phương pháp quan sát : thực tế công tác cán làm ngân hàng Số liệu sơ cấp: + Phương pháp vấn trực tiếp cán thơng tin cơng tác kiểm sốt tín dụng ngân hàng Trương Thị Ái Nhân- K42 KTKT Khóa luận tốt nghiệp b/ Phương pháp xử lý số liệu;  Phương pháp phân tích đối chiếu : dựa số liệu có sẵn tìm thành cơng mặt tồn hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay DNVVN NH nhằm đưa giải pháp hạn chế rủi ro Ế  Phương pháp thống kê, tổng hợp số liệu tài liệu để thực đề tài nghiên cứu U 4/ Phạm vi nghiên cứu: -H  Nội dung: Đề tài nghiên cứu chủ yếu cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay khách TẾ hàng SMEs nhằm hạn chế tối đa rủi ro hoạt động cho vay VCB - Huế  Thời gian: Đề tài nghiên cứu sở thông tin số liệu năm H 2009-2011 IN  Không gian: Đề tài nghiên cứu phạm vi Ngân hàng VCB Huế K 5/ Kết cấu đề tài: IH Phần I: Giới thiệu đề tài Ọ C Đề tài gồm có phần: Ạ Phần II: Nội dung kết nghiên cứu Đ Chương 1: Tổng quan tổ chức công tác kiểm soát rủi ro cho vay SMEs NH G TMCP VCB Huế N Chương 2: Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro cho vay SMEs NHTM CP VCB Huế Ư Ờ Chương 3: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay SME TR NHTMCP VCB Huế Phần III: Kết luận kiến nghị Trương Thị Ái Nhân- K42 KTKT Khóa luận tốt nghiệp PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương 1: Tổng quan tổ chức cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay SMEs NHTM CP VCB- Huế 1.1 Khái quát Ngân Hàng Thương Mại Ế 1.1.1 Ngân hàng thương mại U Theo luật tổ chức tín dụng năm 2010 (luật số 47 /2010/QH12) Quốc hội -H ban hành định nghĩa ngân hàng sau: “ Ngân Hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động NH theo quy định Luật Theo tính chất TẾ mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân H hàng sách, ngân hàng hợp tác xã” Cũng Luật tổ chức tín dụng IN định nghĩa sau : “ tổ chức tín dụng thực một, số tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tín dụng phi ngân hàng, tổ K chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân.” Ọ C Luật giải thích “ ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực IH tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định luật nhằm mục tiêu lợi nhuận.” Trong hoạt động ngân hàng giải thích Ạ : “ việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau đây: Đ nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn qua tài khoản.” G 1.1.2 Ngân hàng bán buôn Ư Ờ N Khái niệm ngân hàng bán buôn (NHBB- wholesale banking) sử dụng lần đầu vào cuối thập kỉ 60 kỉ 20 Anh ( David Cox, Shelagh Heferman Anh, TR George H Hempel , Linda Allen Mỹ) NHBB thuật ngữ dùng cho giao dịch NH khách hàng lớn (công ty), định chế tài giao dịch với khoản tiền lớn (tiền gửi lên đến hàng trăm ngàn cho vay đến hàng triệu đôla bảng Anh) Các khách hàng chủ yếu NHBB thường tập đồn kinh tế, tổng cơng ty, xí nghiệp có quy mơ lớn Vai trị NHBB : dịch vụ NHBB nhằm phục vụ cho tổ chức kinh tế tổ chức tín dụng chủ yếu dịch vụ tín dụng, tốn xuất nhập khẩu, Trương Thị Ái Nhân- K42 KTKT Khóa luận tốt nghiệp kinh doanh ngoại tệ NHBB thường giao dịch với giá trị lớn nên có tính chất định quy mơ đầu NH, NHBB đóng vai trị quan trọng việc tạo lợi nhuận NH Thông qua việc cho vay bán buôn, NH cung cấp khối lượng vốn lớn cho DN để đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội, nên dịch vụ NHBB đóng vai trò to lớn đến tốc độ tăng trưởng kinh tế U Ế 1.1.3 Ngân hàng bán lẻ -H Các chuyên gia kinh tế học viện công nghệ châu Á – AIT cho NHBL NH cung ứng sản phẩm, dịch vụ NH tới cá nhân riêng lẽ, SMEs thông qua TẾ mạng lưới chi nhánh Khách hàng tiếp cận trực tiếp với sản phẩm dịch vụ H NH thông qua phương tiện điện tử viễn thơng cơng nghệ thơng tin IN Vai trị NHBL: nhằm phục vụ cho cá nhân SMEs chủ yếu dịch vụ huy động vốn, cho vay tiêu dùng, toán thẻ Dịch vụ NHBL hoạt K động chủ yếu tạo nguồn vốn trung dài hạn chủ đạo cho NH, sở để tài trợ C cho hoạt động tín dụng bán bn đa dạng hóa hoạt động NHTM Hoạt động Ọ NHBL đem lại nguồn thu nhập ổn định, chắn hạn chế nhiều rủi ro bên IH ngồi, tiết kiệm chi phí thời gian, tức nâng cao hiệu kinh doanh NH Ạ Đối với kinh tế nói chung, hoạt động NHBL góp phần khai thác tận dụng hiệu Đ tiềm to lớn vấn đề phát triển kinh tế, cải thiện đời sống dân cư, xây dựng G văn minh tốn khơng dùng tiền mặt N 1.1.4 Tín dụng ngân hàng Ư Ờ 1.1.4.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng TR Tín dụng NH quan hệ tín dụng tiền tệ mà bên NH – tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội, NH giữ vai trị vừa người vay vừa người cho vay 1.1.4.2 Khái niệm Cho vay Theo luật tổ chức tín dụng năm 2010 (luật số 47/2010/QH12) Cho vay giải thích : “là hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời Trương Thị Ái Nhân- K42 KTKT Khóa luận tốt nghiệp gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” Trong theo luật định nghĩa : “ cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng, nghiệp vụ cấp tín dụng khác” U Ế 1.1.4.2 Vai trị tín dụng ngân hàng -H Tín dụng NH hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường Trong kinh tế thị trường tồn phát triển SMEs điều tất yếu khách TẾ quan, động chạy cho kinh tế, SMEs sử dụng vốn tín dụng NH để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn để tối ưu hóa hiệu sử H dụng vốn Vốn tín dụng NH đầu tư cho SME đóng vai trị vơ IN quan trọng sau số vai trị nó: K  TDNH góp phần đảm bảo cho hoạt động SMEs liên tục Trên thực tế C khơng có DN đáp ứng 100% nguồn vốn sản xuất kinh doanh Ọ Do vốn tín dụng lại quan trọng tạo điều kiện cho DN đầu tư xây IH dựng, mua sắm máy móc góp phần thúc đẩy hiệu sản xuất kinh doanh Ạ  TDNH góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn SMEs Khi vay vốn tín Đ dụng NH, NH ln địi hỏi SMEs phải có phương án sản xuất khả thi NH G định cấp tín dụng Trong q trình cho vay NH thực kiểm sốt trước, sau giải ngân buộc DN phải sử dụng vốn mục đích hiệu Ư Ờ N  TDNH góp phần hình thành cấu vốn tối ưu cho SMEs Trong kinh tế thị trường DN dùng vốn tự có để sản xuất kinh doanh Nguồn vốn vay TR cơng cụ địn bẩy để DN tối ưu hóa hiệu sử dụng vốn  TDNH góp phần tập trung vốn sản xuất, nâng cao khả cạnh tranh SMEs Xu hướng DN hợp tác, sáp nhập, tăng cường liên doanh, liên kết để tăng cường sức cạnh tranh Tuy nhiên để có lượng vốn lớn để đầu tư phát triển nguồn vốn tự có lại hạn hẹp, khả tích lũy thấp làm hạn chế hội kinh doanh SMEs Như để đáp ứng kịp thời nguồn vốn, giúp DN bắt kịp thời cơ, nâng cao sản xuất DN tìm đến TDNH Trương Thị Ái Nhân- K42 KTKT Khóa luận tốt nghiệp 1.2 Doanh nghiệp vừa nhỏ (SMEs) 1.2.1 Khái niệm Muốn hiểu SMEs trước hết ta cần tìm hiểu doanh nghiệp Theo luật Doanh nghiệp năm 2005: Doanh nghiệp Tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài Ế sản riêng, có trụ sở giao dịch ổn định đăng ký kinh doanh theo quy định pháp U luật nhằm mục đích thực hoạt động sản xuất kinh doanh -H Các loại hình DN kinh tế thị trường đa dạng phong phú Tùy theo cách tiếp cận khác mà người ta chia DN thành loại khác TẾ dựa theo quy mơ chia DN thành DN lớn DN nhỏ vừa (SMEs) H 1.2.1.1 Định nghĩa phân loại SME giới: IN Việc quy định DN lớn, SMEs tùy thuộc vào điều kiện K kinh tế xã hội cụ thể quốc gia thay đổi theo thời kỳ, giai C đoạn phát triển kinh tế Một vài định nghĩa mẫu SMEs giới sau: Ọ Bảng 1.1: Khơng có định nghĩa SMEs quốc gia Nhân viên Hoa Kì < 500 cho phần lớn hoạt < $ triệu đa số ngành động sản xuất khai thác không liên quan tới sản xuất, dao động tới mức tối đa $ 35.5 triệu Doanh thu hàng năm 10 tới 250 < 50 triệu CAD < 500 hoạt động sản xuất,