LUẬN VĂN THẠC SĨ: QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG o0o LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Ngành: Tài Ngân hàng HỒNG THỊ HƯƠNG THẢO Hà Nội, 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Hoàng Thị Hương Thảo Người hướng dẫn: PGS, TS Vũ Thị Hiền Hà Nội, 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tơi – Hồng Thị Hương Thảo, xin cam đoan: Đề tài “Quản trị rủi ro thẻ tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Qn Đội” cơng trình nghiên cứu độc lập tôi, tự thực không chép Những nội dung luận văn việc quản trị rủi ro thẻ tín dụng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân đội tự nghiên cứu tìm hiểu Tất tài liệu tham khảo để thực luận văn trích dẫn nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày tháng năm 2021 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Hoàng Thị Hương Thảo ii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực đề tài, nhận nhiều giúp đỡ cảm ơn sâu sắc đến cá nhân, tập thể Ngân hàng TMCP Quân Đội hỗ trợ hồn thiện luận văn Trước tiên, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS, TS Vũ Thị Hiền người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu đề tài hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Ban Giám hiệu nhà trường, thầy cô khoa Sau Đại học trường Đại học Ngoại thương, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Giảng Võ giúp đỡ mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho thu thập số liệu, cung cấp thông tin cần thiết để trình bày luận văn Nhân dịp tơi cảm ơn gia đình, bạn bè động viên giúp đỡ tơi hồn thành chương trình học tập, nghiên cứu thực luận văn Do khuôn khổ thời gian nghiên cứu có hạn trình độ người viết cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi khiếm khuyết Em mong thầy, cô giáo thơng cảm góp ý chân thành để luận văn hoàn thiện iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ vi DANH MỤC BẢNG vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN viii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THẺ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHCN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan thẻ tín dụng 1.1.1 Lịch sử phát triển thẻ tín dụng 1.1.2 Khái niệm chung thẻ tín dụng 1.1.3 Đặc điểm cấu tạo thẻ tín dụng KHCN 10 1.1.4 Tính sản phẩm 11 1.1.5 Các chủ thể tham gia thị trường thẻ tín dụng 12 1.1.6 Phân loại thẻ tín dụng 15 1.2 Quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN NHTM Việt Nam 16 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN 16 1.2.2 Các mơ hình quản trị rủi ro thẻ tín dụng NHTM 16 1.2.3 Các loại rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng 18 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá hiệu quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN ngân hàng thương mại 24 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN ngân hàng thương mại 26 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 31 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Quân Đội 31 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Quân Đội 31 iv 2.1.2 Phát triển dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội 32 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng MCP Qn Đội 41 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro thẻ tín dụng MB 41 2.2.2 Nhận diện loại rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội 42 2.2.3 Phân tích tiêu chí đánh giá hiệu quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Quân Đội 54 2.3 Đánh giá chung cơng tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng MB 63 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁCQUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHCN TẠI NH TMCP QUÂN ĐỘI 72 3.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng 72 3.2 Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro thẻ tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Quân Đội 76 3.2.1 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 76 3.2.2 Tăng cường thơng tin an tồn thẻ tín dụng cho chủ thẻ 78 3.2.3 Hướng dẫn thường xun kiểm tra cơng tác tốn thẻ đơn vị chấp nhận thẻ 79 3.2.4 Phối hợp với tổ chức kinh doanh thẻ nước quốc tế công tác ngăn ngừa phát rủi ro 80 3.2.5 Thực chấm điểm khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng 82 3.2.7 Xây dựng chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng tín dụng với nghiệp vụ thẻ 83 3.2.8 Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát, kiểm sốt nội 84 3.3 Một số kiến nghị khác 84 3.3.1 Kiến nghị với Cơ quan chức 84 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 85 3.3.3 Kiến nghị với hiệp hội thẻ Việt Nam 86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CVQLKH Cán quản lý khách hàng ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp MB Ngân hàng TMCP Quân Đội NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại 10 QLRR Quản lý rủi ro 11 QTTD Quản trị tín dụng 12 TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế 13 TTKDTM Thanh toán không dùng tiền mặt 14 TSĐB Tài sản bảo đảm vi DANH MỤC SƠ ĐỒ Hình 2.1: Các sản phẩm thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội 32 Hình 2.2: Quy trình phát hành thẻ tín dụng 43 Hình 2.3: Quy trình xử lý rủi ro hoạt động thẻ 53 vii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Hạn mức tín dụng thẻ MB VISA 33 Bảng 2.2: Hạn mức giao dịch thẻ MB VISA 34 Bảng 2.3: Hạn mức tín dụng thẻ MB JCB 35 Bảng 2.4: Hạn mức giao dịch thẻ MB JCB 35 Bảng 2.5: Thống kê số lượng thẻ phát hành Ngân hàng TMCP Quân đội qua năm 2018 – 2020 37 Bảng 2.6: Số lượng ATM/POS ngân hàng TMCP Quân đội qua 39 năm 2018 – 2020 39 Bảng 2.7: Phân loại nhóm khách hàng thẻ tín dụng 45 Bảng 2.8: Quy định hạn mức thẻ tín dụng nhóm khách hàng 47 Bảng 2.9: Tham số rủi ro giám sát giao dịch thẻ tín dụng 51 Bảng 2.10: Các loại rủi ro giao dịch thẻ tín dụng 52 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ hạn thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2018 – 2020 55 Bảng 2.12: Thực trạng nợ xấu thẻ tín dụng MB giai đoạn 2018 - 2020 56 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Thanh tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) xu tất yếu toàn giới Việt Nam khơng phải ngoại lệ Trong hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, thẻ tín dụng trở nên ngày phổ biến rộng rãi đời sống tiện ích mà mang lại cho người sử dụng Tuy nhiên, thời đại công nghệ 4.0 phát triển mạnh mẽ nay, giao dịch qua thẻ tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro với cách thức lừa đảo ngày tinh vi Chính vậy, ngân hàng TMCP nói chung ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng phải trang bị hệ thống quản trị rủi ro giúp nhận diện, phòng ngừa xử lý rủi ro phát sinh từ thẻ tín dụng, giúp hoạt động kinh doanh thẻ phát triển mạnh mẽ mà đảm bảo an tồn lợi ích cho khách hàng Bài luận văn đưa thông tin tổng quát thẻ tín dụng quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại Sau hệ thống hóa vấn đề lý luận bản, tác giả phân tích thực trạng quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội đưa kết đạt được, hạn chế tồn Xuất phát từ vướng mắc đó, tác giả đưa số biện pháp, kiến nghị giúp hồn thiện cơng tác quản trị thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội, giúp hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định, gia tăng lợi nhuận phát triển bền vững tương lai 1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thanh tốn khơng dùng tiền mặt xu tất yếu giới, có Việt Nam Mặc dù thẻ tín dụng du nhập vào Việt Nam từ năm 1990 phát triển nhanh chóng chất lượng số lượng tiện ích mà mang đến Hơn nữa, đại dịch Covid-19 xuất từ tháng 1/2020, bùng phát mạnh năm 2020 góp phần thay đổi thói quen chi tiêu người tiêu dùng Việc cách ly xã hội thời gian qua thay đổi cách thức toán người tiêu dùng, chuyển dịch từ sử dụng tiền mặt sang toán điện tử để phục vụ nhu cầu mua sắm Chính vậy, thẻ ngân hàng trở thành phương tiện toán người dân sử dụng phổ biến, ngân hàng thương mại trọng phát triển, tăng cường tính năng, tiện ích sử dụng đạt tốc độ phát triển cao Các ngân hàng thương mại Việt Nam đặt hoạt động dịch vụ thẻ trọng tâm kinh doanh, giúp thu hút khách hàng mang lại nguồn lợi nhuận lớn cho Ngân hàng Sự cạnh tranh gay gắt hoạt động kinh doanh thẻ khiến cho ngân hàng phải thường xuyên đưa sách ưu đãi dịch vụ thẻ giản lược hồ sơ mở thẻ tín dụng, gia tăng quyền lợi chi tiêu thẻ hay cập nhật công nghệ để mở rộng quy mô người dùng sử dụng thẻ Tuy nhiên, ngân hàng thương mại trọng vấn đề phát triển số lượng thẻ tín dụng dễ xảy rủi ro tín dụng phi tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Vì vậy, quản trị rủi ro thẻ tín dụng vấn đề “về chất” quan trọng, cần phải ngân hàng thương mại đặt song hành với việc phát triển “về lượng” để đạt tăng trưởng bền vững Hiệu việc quản trị rủi ro thẻ tín dụng phản ánh lực, trình độ chuyên nghiệp nhà lãnh đạo ảnh hưởng sâu sắc đến kết kinh doanh nói chung ngân hàng hoạt động dịch vụ thẻ nói riêng Do đó, việc quản trị rủi ro thẻ tín dụng vấn đề khó khăn, địi hỏi mức chi phí lớn hệ thống quản trị huyên nghiệp 2 Ngân hàng TMCP Quân Đội thành lập từ năm 1994, đến trở thành ngân hàng thương mại lớn Việt Nam quy mô kinh doanh dịch vụ thẻ tín dụng Vì vậy, việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro thẻ tín dụng trở thành mục tiêu quan trọng quản trị rủi ro ban lãnh đạo ngân hàng TMCP Qn Đội Mặc dù có nhiều sách đổi quản trị rủi ro thẻ tín dụng, thời đai công nghệ cao phát triển rình rập chiêu trị lừa đảo, tiềm ẩn nhiều rủi ro đòi hỏi ngân hàng nói chung, ngân hàng TMCP Quân Đội nói riêng phải khơng ngừng rà sốt, quản trị nghiệp vụ liên quan dịch vụ thẻ để giảm thiểu rủi ro tín dụng Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, chọn nghiên cứu đề tài "Quản trị rủi ro thẻ tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân Đội" làm luận văn thạc sĩ để giải vấn đề cấp thiết nêu Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Trong thời đại tốn khơng dùng tiền mặt phát triển mạnh mẽ nay, thị trường thẻ tín dụng ngân hàng thương mại ngày cạnh tranh khốc liệt lẽ thẻ tín dụng sản phẩm mang lại thu nhập lớn, tỷ lệ lợi nhuận thẻ tổng lợi nhuận ngân hàng ngày cao Các ngân hàng TMCP không ngừng đưa chương trình ưu đãi, loại thẻ để thu hút người dùng mới, giúp gia tăng quy mô sử dụng thẻ để nâng cao thị phần thẻ ngân hàng cạnh tranh Bên cạnh đó, tượng gian lận, lừa đảo, rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngày nhiều dẫn đến việc quản trị rủi ro thẻ tín dụng phải song hành với phát triển dịch vụ thẻ Từ trước đến có nhiều cơng trình nghiên cứu cơng tác phát triển thẻ tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Khi tiến hành nghiên cứu công tác phát triển dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng Quân Đội, tác giả Nguyễn Thị Thoan (2014) thẻ tín dụng đóng vai trị quan trọng với cá nhân, doanh nghiệp, ngân hàng với kinh tế Đối với ngân hàng, thu nhập từ phí lãi thẻ nguồn thu ổn định giúp ngân hàng mở rộng liệu khách hàng, từ giúp giữ chân khách hàng bán chéo sản phẩm dịch vụ khác Tác giả Hà Thị Anh Đào (2009) cho dịch vụ thẻ tín dụng giúp tăng nguồn vốn huy động, nâng cao khả cạnh tranh với đối thủ hội nhập với kinh tế giới Đối với kinh tế, thẻ tín dụng giúp giảm khối lượng tiền lưu thông gia tăng khối lượng chu chuyển, ngồi cịn thu hút khách du lịch góp phần giúp nhà nước thực sách quản lý vĩ mơ Khi bàn thực trạng phát triển dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội, tác giả cho kết đạt phát hành thẻ chip EMV, nâng cao chất lượng dịch vụ thẻ, sách cạnh tranh với đối thủ tồn nhiều hạn chế mạng lưới máy ATM/POS mỏng, sản phẩm thẻ chưa đa dạng, phí phát hành thẻ cao Trong nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại, Nguyễn Việt Hà (2008) Phan Thị Na (2018) cho có nhóm nhân tố bao gồm nhân tố chủ quan trình độ nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức cán kinh doanh thẻ, phát triển công nghệ ngân hàng, công tác quản trị nhân tố khách quan bao gồm: Sự hiểu biết khách hàng, hệ thống pháp lý, phát triển chung công nghệ Một số nguyên nhân khác Hà Thị Anh Đào (2009) đề xuất bao gồm tình hình kinh tế thay đổi tình hình trị thay đổi Trong cơng tác quản trị rủi ro thẻ, Phan Thị Na (2018) cho mơ hình quản trị rủi ro thẻ tín dụng phân tán áp dụng BIDV giúp cho ngân hàng đo lường, định lượng rủi ro thẻ để xác định hạn mức phù hợp với đối tượng Trong giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro thẻ tín dụng, Nguyễn Viết Hà (2008) Hà Thị Anh Đào (2009) đưa biện pháp bao gồm định hướng phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng, hoàn thiện tổ chức hoạt động quản trị rủi ro, nâng cao trình độ chun mơn đạo đức cán thẻ, thay thẻ từ thẻ chip, xây dựng hệ thống dự phòng rủi ro cho hoạt động thẻ kiến nghị với quan hữu trách bao gồm phủ, ngân hàng nhà nước hiệp hội thẻ Việt Nam Ngoài ra, Phan Thị Na (2018) đề xuất thêm giải pháp nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng hướng dẫn chi tiết an toàn sử dụng dành cho chủ thẻ 4 Các nghiên cứu đưa thông tin quan trọng cho thấy thiếu sót định Trong nghiên cứu công tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, chưa có viết công nghệ bảo mật, đảm bảo an toàn cho chủ thẻ mà ngân hàng áp dụng Ngồi ra, viết, chưa có tác giả đưa xu hướng phát triển chung sản phẩm thẻ tín dụng, đề xuất giải pháp định hướng phát triển kinh doanh dịch vụ thẻ Ngân hàng thương mại Đây lỗ hổng kiến thức mà tác giả phân tích thêm nghiên cứu Tất cơng trình nói trên, mức độ khác giúp tác giả có số tư liệu kiến thức cần thiết để hình thành hiểu biết chung Tuy nhiên, cơng trình nghiên cứu thực thời điểm khách ngân hàng khác nhau, cho thấy hạn chế nghiên cứu Hơn công tác quản trị rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội giai đoạn gần chưa nghiên cứu Do đó, tác giả chọn nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội” làm đề tài luận văn Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích luận văn nghiên cứu quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, từ đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội Căn vào mục đích xác định trên, nhiệm vụ nghiên cứu luận văn bao gồm nội dung sau đây: - Hệ thống vấn đề lý luận thẻ tín dụng KHCN, quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN, nhận diện loại rủi ro hoạt động thẻ tín dụng nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng KHCN NHTM - Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN ngân hàng TMCP Quân Đội thời gian qua - Đưa kiến nghị, giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Quân Đội thời gian tới 5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động quản trị rủi ro thẻ tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân Đội - Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Nghiên cứu thực trạng công tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân Đội + Về thời gian: Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh giai đoạn 2018-2020 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp luận: Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, chủ yếu phương pháp vật biện chứng vật lịch sử Chú trọng phương pháp hệ thống hóa, phân tích, tổng hợp, so sánh, thống kê để phân tích, đánh giá điểm mạnh, điểm yếu cơng tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Luận văn kế thừa nhân tố hợp lý cơng trình khoa học nghiên cứu, tiến hành phân tích, lựa chọn tri thức để thực mục đích nhiệm vụ nghiên cứu luận văn - Phương pháp thu thập xử lý liệu: Số liệu thứ cấp thu thập từ báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội giai đoạn 2018-2020 Tổng hợp thông tin số liệu liên quan đến vấn đề nghiên cứu từ sách tham khảo, tạp chí, báo điện tử, quy định liên quan đến quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Qn Đội - Phân tích thơng tin: Các thông tin liên quan tới nội dung đề tài nghiên cứu sử dụng phương pháp sau: Phương pháp thống kê; Phương pháp phân tích, so sánh; Phương pháp tổng hợp, đánh giá để đưa kết luận, đề xuất để đạt mục đích nghiên cứu quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội 6 Kết cấu đề tài Ngồi lời nói đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn bao gồm chương: Chương 1: Tổng quan thẻ tín dụng khách hàng cá nhân quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Quân Đội Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Quân Đội 7 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THẺ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHCN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan thẻ tín dụng 1.1.1 Lịch sử phát triển thẻ tín dụng Sau 50 năm kể từ thẻ đời, đến có 20 tỷ thẻ ngân hàng phát hành khắp giới Cuối năm 1800, nhà buôn người tiêu dùng Mỹ dùng khái niệm uy tín, tín nhiệm trao đổi hàng hoá sử dụng số loại xu hay thẻ thay cho tiền mặt Đến năm 1946, thẻ ngân hàng xuất mang tên “Charg-It” John Biggins Brooklyn (New York) nghĩ Khi mua sắm hàng hố, dịch vụ ngân hàng trả tiền cho đơn vị kinh doanh sau khách hàng trả tiền cho ngân hàng, thẻ sử dụng phạm vi địa phương Đến năm 1949, tiền thân thẻ tín dụng đời Một doanh nhân tên Frank McNamara ăn tối nhà hàng New York không mang theo tiền mặt phải gọi vợ đến trả Sau đó, ơng với đơi tác thành lập Diners Club phát hành loại thẻ chuyên dùng để toán cho nhà hàng mà không cần sử dụng tiền mặt Trong năm đầu tiên, hàng chục nhà hàng New York chấp nhận thẻ thẻ sử dụng thêm địa điểm du lịch, giải trí ngồi lĩnh vực ăn uống (Bảo Duy, 2017) Năm 1958, ngân hàng Mỹ (Bank of America) cho mắt thẻ BankAmericard dành cho nhóm người tiêu dùng trung lưu nhà bán lẻ quy mô nhỏ đến vừa Mỹ Loại thẻ có tính “tín dụng xoay vịng”, với hạn mức tín dụng 300 USD Cơng ty phát triển nhanh chóng, vươn quốc tế năm 1974 gới thiệu thẻ ghi nợ vào năm 1975 Năm 1976, thẻ Visa khai sinh BankAmericard đổi tên thành VISA với nhận diện cờ hai màu xanh dương vàng Năm 1983, Visa cho mắt mạng lưới máy rút tiền tự động (ATM), cho phép rút tiền “Mọi lúc, nơi” thời điểm khắp giới Vào năm 2007, doanh nghiệp khu vực khắp giới sáp nhập lại thành VISA Inc cho đời tảng toán di dộng VISA để đẩy nhanh tốc độ tiếp nhận giao dịch toán di động gia tăng giá trị dịch vụ (https://www.visa.com.vn/vi_VN) Năm 1966, tiền thân MasterCard đời Ba nhóm ngân hàng lớn phía đơng nước Mỹ định hợp tác thành lập tập đoàn kinh doanh tín dụng riêng, có tên Interbank Card Association (ICA) Khi đó, hiệp hội thẻ Liên ngân hàng Mỹ (ICA) nhóm ngân hàng phát hành thẻ có nhiệm vụ thiết kế hệ thống thẻ tín dụng quốc gia, phát triển hệ thống mạng lưới toán chấp nhận rộng rãi Sau ICA đổi thành MasterCard, ban hành quy định cấp phép giao dịch toán bù trừ, biện pháp bảo mật, phương pháp marketing để hoạt động kinh doanh hiệu Năm 1968 ICA bắt đầu mở rộng chiến lược hoạt động kinh doanh phạm vi tồn cầu thơng qua việc liên kết với ngân hàng Banco National Mexico Sau ICA tiếp tục tìm kiếm đối tác thị trường châu Âu cho đời thẻ EuroCard Cũng vào năm 1968 ICA kết nạp số thành viên số ngân hàng Nhật nhằm bước thâm nhập nắm bắt thị trường Đông Á (Bảo Duy, 2017) Ngày nay, hai tổ chức thẻ quốc tế lớn VISA MasterCard, nhiều tổ chức thẻ khác America Express, Diners Club….với quy mô hoạt động nhỏ Đến ngày nay, tồn giới có hàng chục tỷ thẻ tín dụng lưu hành sử dụng rộng rãi Tại Việt Nam, thẻ nội địa phát hành từ năm 1993 với mục đích triển khai dịch vụ toán thẻ Việt Nam Vietcombank đặt tảng cho hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Việt nam nói chung, sử dụng thẻ tốn nói riêng Năm 1996, Vietcombank ngân hàng Á Châu phát hành thẻ tín dụng quốc tế Việt Nam Đến thời điểm tại, hầu hết tất ngân hàng thương mại có sản phẩm thẻ tín dụng với phát triển mạnh mẽ lượng người sử dụng (Bảo Duy, 2017) 9 1.1.2 Khái niệm chung thẻ tín dụng Thẻ ngân hàng phương tiện toán tổ chức phát hành thẻ phát hành để thực giao dịch thẻ theo điều kiện điều khoản bên thoả thuận (Thông tư số 03/VBHN-NHNN quy định Hoạt động thẻ ngân hàng ngày 15/01/2021) Thẻ tín dụng (credit card) thẻ cho phép chủ thẻ thực giao dịch thẻ phạm vi hạn mức tín dụng cấp theo thỏa thuận với tổ chức phát hành thẻ (Thông tư số 03/VBHN-NHNN quy định Hoạt động thẻ ngân hàng ngày 15/01/2021) Theo định nghĩa Ngân hàng trung ương Châu Âu: “Credit card is a card that enables cardholders to make purchases and/or withdraw cash up to a prearranged credit limit The credit granted may be either settled in full by the end of a specified period, or settled in part, with the balance taken as extended credit (on which interest is usually charged)” Có thể hiểu: Thẻ tín dụng thẻ cho phép chủ thẻ mua sắm và/hoặc rút tiền mặt phạm vi hạn mức tín dụng cấp Khoản tín dụng mà khách hàng vay tốn tồn vào ngày đáo hạn tốn phần, phần tín dụng cịn lại bị ngân hàng tính lãi (Nguyễn Thị Thoan, 2014) Thẻ tín dụng quốc tế MB dành cho KHCN thẻ tín dụng mang logo TCTQT (Visa, JCB) MB phát hành cho KHCN, cho phép KH sử dụng thẻ để tốn hàng hóa, dịch vụ ứng tiền mặt thiết bị chấp nhận thẻ điểm bán, rút tiền mặt ATM có trưng bày logo TCTQT Việt Nam toàn giới phạm vi hạn mức tín dụng (Quy định sản phẩm thẻ tín dụng quốc tế MB dành cho KHCN) Thẻ ngân hàng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt, đời từ phương thức mua bán chịu hàng hoá bán lẻ phát triển gắn liền với ứng dụng công nghệ tin học lĩnh vực ngân hàng Thẻ ngân hàng công cụ toán ngân hàng phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng toán hàng hoá dịch vụ rút tiền mặt phạm vi số dư tiền gửi hạn mức tín dụng cấp 10 1.1.3 Đặc điểm cấu tạo thẻ tín dụng KHCN Thẻ ngân hàng làm Plastic theo kích cỡ tiêu chuẩn quốc tế bao gồm yếu tố: nhãn hiệu thương mại thẻ, tên logo nhà phát hành thẻ, số thẻ, ngày hiệu lực tên chủ thẻ Ngoài thẻ cịn có tên cơng ty phát hành thẻ thêm số yếu tố khác theo tiêu chuẩn tổ chức tập đoàn thẻ quốc tế… Thẻ tín dụng làm chất nhựa trắng có lớp, lõi thẻ lớp nhựa trắng cứng nằm lớp tráng mỏng, kích thước tiêu chuẩn quốc tế 8,5cm x 5,5cm x 0,07cm Sau đặc điểm cấu tạo chi tiết mặt: - Mặt trước thẻ: + Biểu tượng tổ chức quốc tế phát hành thẻ: Mỗi loại thẻ có biểu tượng riêng + Tên logo ngân hàng phát hành thẻ + Số thẻ, tên chủ thẻ in + Thời gian hiệu lực thẻ: Là thời gian thẻ phép lưu hành (tuỳ loại thẻ) thống ngày dương lịch, tháng dương lịch, năm dương lịch - Mặt sau thẻ bao gồm: + Dải băng từ chứa thông tin mã hoá theo chuẩn thống như: Số thẻ, ngày hết hạn, yếu tố kiểm tra an toàn khác + Ô chữ ký dành cho chủ thẻ: Trên ô chữ ký, khách hàng phải ký vào chữ ký mẫu nhận thẻ từ ngân hàng phát hành để sở chấp nhận thẻ so sánh với chữ ký hóa đơn mua bán hàng hóa, dịch vụ hay tạm ứng tiền mặt + Mã bảo mật CVV: Là dãy số ngân hàng cung cấp cho khách hàng phát hành thẻ in trực tiếp lên bề mặt thẻ Mã có chức bảo mật giao dịch chứng thực quyền sở hữu thẻ toán (Nguyễn Việt Hà, 2008) Dấu hiệu nhận biết thẻ tín dụng quốc tế MB: Thẻ tín dụng quốc tế MB phát hành đáp ứng đầy đủ điều kiện tính hình thức tiêu chuẩn theo quy định TCTQT Các thông tin bề mặt thẻ: