Giải pháp nâng cao năng lực tài chính nhằm xây dựng vietcombank trở thành tập đoàn tài chính ngân hàng

Trang BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGHIÊM THỊ HOA GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH NHẰM XÂY DỰNG VIETCOMBANK TRỞ THÀNH TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Kinh tế tài – ngân hàng Mã Số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS MAI THỊ TRÚC NGÂN TP Hồ Chí Minh – Năm 2008 LỜI CAM ĐOAN Luận văn thành trình làm việc học tập lâu dài thân Tôi xin cam đoan phần nghiên cứu riêng tôi, không chép luận văn, luận án người khác Nếu có sai trái tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm chịu kỷ luật Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh – Khoa sau đại học đề TP.HCM, tháng 11 năm 2008 Người thực Nghiêm Thị Hoa GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH NHẰM XÂY DỰNG VIETCOMBANK TRỞ THÀNH TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MỞ ĐẦU Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng, hình Chương 1: Tổng quan tập đồn tài ngân hàng lực tài ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm, đặc điểm tập đồn tài ngân hàng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm tập đồn tài ngân hàng 1.2 Điều kiện hình thành tập đồn tài ngân hàng 1.2.1 Điều kiện bên 1.2.2 Điều kiện bên 1.3 Những đặc trưng tập đoàn tài ngân hàng 1.3.1 Nhóm đặc trưng chung 1.3.2 Những đặc trưng riêng .8 1.4 Các mơ hình chủ yếu tập đồn tài ngân hàng .9 1.5 Những thuận lợi khó khăn Vietcombank trở thành tập đồn tài ngân hàng 10 1.5.1 Những thuận lợi 10 1.5.2 Những khó khăn .10 1.6 Bài học kinh nghiệm từ số mơ hình tập đồn tài ngân hàng lớn giới 11 1.7 Năng lực tài NHTM 14 1.7.1 Khái niệm lực tài NHTM 14 1.7.2 Các tiêu chí đánh giá lực tài 15 Chương 2: Thực trạng lực tài Vietcombank .17 2.1 Khái quát Vietcombank .17 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 17 2.1.2 Tổ chức máy, mở rộng mạng lưới phát triển nguồn nhân lực Vietcombank 20 2.1.3 hoạt động kinh doanh Vietcombank 22 2.1.3.1 Huy động vốn .23 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng .23 2.1.3.3 Hoạt động toán quốc tế .24 2.1.3.4 Hoạt động kinh doanh thẻ .25 2.1.3.5 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ .27 2.1.3.6 Hoạt động ngân hàng đại lý 28 2.1.3.7 Hoạt động kinh doanh chứng khoán .28 2.1.3.8 Hoạt động cho thuê tài 29 2.1.3.9 Hoạt động đầu tư góp vốn, liên doanh thời điểm 31/12/2007 29 2.2 Thực trạng lực tài Vietcombank 32 2.2.1 ông tác huy động vốn .32 2.2.2 chế quản lý sử dụng vốn 33 2.2.3 Thực trạng quản lý sử dụng tài sản 45 2.2.4 Doanh thu, chi phí 46 2.2.5 Cơ chế quản lý lợi nhuận 48 2.3 Đánh giá thực trạng lực tài Vietcombank .49 2.3.1 Những kết đạt 49 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế .51 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .54 Chương 3: Giải pháp nâng cao lực tài nhằm xây dựng Vietcombank trở thành tập đồn tài ngân hàng 56 3.1 Định hướng phát triển Vietcombank theo mơ hình tập đồn tài ngân hàng 56 3.1.1 Sự cần thiết phải xây dựng Vietcombank thành tập đồn tài ngân hàng 56 3.1.2 ục tiêu chiến lược phát triển Vietcombank 60 3.1.3 hình tổ chức tập đồn Vietcombank .63 3.1.3.1 Mơ hình tổ chức Vietcombank với công ty (Công ty mẹ/Công ty ) 64 3.1.3.2 Mơ hình tổ chức phần NHTM tập đoàn Vietcombank 67 3.1.3.3 Xây dựng mơ hình tổ chức, quản trị hoạt động Tập đồn đầu tư tài ngân hàng đa 68 3.2 Giải pháp nâng cao lực tài nhằm xây dựng Vietcombank trở thành tập đồn tài ngân hàng 70 3.2.1 Tiến hành tái cấu mơ hình tổ chức hoạt động, máy quản lý, điều hành 70 3.2.2 Tiếp tục tăng cường lực tài chính, nâng quy mơ vốn tự có tỷ lệ an tồn vốn 71 3.2.3 Phát triển, mở rộng hoạt động để trở thành tập đồn đầu tư tài ngân hàng đa 73 3.2.4 Thúc đẩy cổ phần hố cơng ty hạch toán độc lập 75 3.2.5 Các đơn vị thành viên cần tăng cường chủ động công tác huy động vốn 75 3.2.6 Xây dựng hoàn thiện chế quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh 76 3.2.7 Tăng cường chế kiểm tra, kiểm soát nội 80 3.2.8 Nâng cao trình độ nhân lực đặc biệt đội ngũ cán quản lý .81 3.3 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ ngành 82 KẾT LUẬN PHỤ LỤC: Bảng cân đối kế toán năm 2005, 2006 2007 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải ADB Ngân hàng phát triển Châu Á ATM Máy rút tiền tự động CAR Hệ số an toàn vốn CK Chứng khốn CTLDLK Cơng ty liên doanh liên kết DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro DSTT Doanh số toán GDP Tổng sản phẩm quốc nội IMF Quỹ tiền tệ giới IPO Chào bán cổ phiếu lần đầu công chúng KD Kinh doanh L/C Tín dụng chứng từ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NK Nhập SGD Dolla Singapore SWIFT Hiệp hội tài viễn thơng liên ngân hàng TCTD Tổ chức tín dụng USD Dolla Mỹ VND Đồng Việt Nam WB Ngân hàng giới WTO Tổ chức thương mại giới XK Xuất DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH Hình Nội dung Trang Hình 2.1 Mơ hình tổ chức Vietcombank 20 Hình 3.1 Mơ hình Vietcombank cơng ty ( Mơ hình 69 cơng ty mẹ / Cơng ty con) Hình 3.2 Tổ chức hoạt động Cơng ty mẹ – Vietcombank 71 Hình 3.3 Mơ hình tập đồn đầu tư tài ngân hàng 72 Vietcombank Bảng Bảng 2.1 Nội dung Hoạt động toán quốc tế Vietcombank 2005 Trang 23 – 2007 Bảng 2.2 Hoạt động kinh doanh thẻ Vietcombank 2005 – 26 2007 Bảng 2.3 Một số tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh 28 chứng khoán Bảng 2.4 Danh mục đầu tư Vietcombank thời điểm 29 31/12/2007 Bảng 2.5 Cơ cấu huy động vốn Vietcombank theo nguồn 32 huy động 2005 – 2007 Bảng 2.6 Tình hình dư nợ Vietcombank giai đoạn 2002 – 36 2007 Bảng 2.7 Chất lượng hoạt động tín dụng Vietcombank 38 Bảng 2.8 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro thời điểm 39 31/12/2007 theo Quyết định 493 NHNN Bảng 3.1 Kế hoạch thực tiêu chủ yếu 2008 – 2010 65 LỜI MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: Nhằm nâng cao lực cạnh tranh bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, năm qua Chính phủ Việt Nam định thành lập tập đoàn kinh tế sở chuyển đổi tổng cơng ty nhà nước để hình thành nên tập đồn kinh tế lớn hình thức Cơng ty mẹ – Cơng ty như: Tập đồn điện lực Việt Nam, Tập đồn Bảo Việt, Tập đồn dầu khí Việt Nam, Tập đồn Bưu – Viễn thơng Việt Nam, Tập đoàn dệt may Việt Nam, … Song, nay, chưa có tập đồn tài ngân hàng thành lập, xét điều kiện để hình thành tập đồn tài ngân hàng từ góc độ vốn, cơng nghệ, bí quyết, thương hiệu, thị trường dịch vụ kinh doanh khác, …; hay việc nắm giữ vốn công ty mẹ hàng loạt công ty ngân hàng mẹ tổ hợp công ty mẹ – công ty con, công ty liên kết so với tập đoàn kinh tế nói số ngân hàng thương mại Việt Nam trở thành tập đồn tài ngân hàng Chủ trương Đảng Nhà nước ta rõ: “Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế khu vực theo tinh thần phát huy tối đa nội lực” Do đó, ngồi cố gắng tự thân vận động ngân hàng như: lành mạnh hố cấu tài chính, phát triển nguồn nhân lực, nâng cao đổi công nghệ ngân hàng, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tăng vốn điều lệ, nâng cao tỷ lệ an toàn, mở rộng mạng lưới phục vụ, nâng cao lực quản lý xây dựng chiến lược kinh doanh cụ thể dài hạn ngân hàng sở khảo sát điều tra thị trường tồn diện, … cịn địi hỏi ngân hàng phải tìm cho giải pháp thích hợp để vươn lên nhằm thích ứng với tình đầy thử thách Việc hình thành tập đồn tài - ngân hàng nhằm tăng cường lực để đủ sức cạnh tranh giai đoạn tới giải pháp lớn cần quan tâm Đối với nước ta, việc xây dựng tập đồn tài ngân hàng đề cập bước đầu hình thành nhằm nâng cao lực cạnh tranh cho ngân hàng thương mại nước gia nhập WTO Cụ thể Sacombank có kế hoạch hình thành tập đồn tài ngân hàng giai đoạn 2008-2011, NHTMCP Á Châu tỏ cẩn trọng nói mục tiêu đưa bước tầm nhìn đến năm 2015 trở thành tập đồn tài ngân hàng hàng đầu Việt Nam Và theo đạo Chính phủ, Vietcombank phát triển theo mơ hình tập đồn để đến năm 2015 Vietcombank đứng vào hàng ngũ 70 định chế tài hàng đầu khu vực sánh vai nâng tầm vị khu vực trường quốc tế Sau cổ phần hoá vào tháng 12 năm 2007 Vietcombank xúc tiến thủ tục điều kiện cần thiết để trở thành tập đồn tài ngân hàng vào năm 2008 Nhưng để trở thành tập đồn tài ngân hàng vững mạnh, điều mà Vietcombank cần đảm bảo trước tiên phải có tiềm lực tài vững mạnh Từ suy nghĩ đó, tơi chọn đề tài “Giải pháp nâng cao lực tài nhằm xây dựng Vietcombank trở thành tập đồn tài ngân hàng” làm luận văn thạc sỹ kinh tế MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI: Đề tài nghiên cứu nhằm đạt mục tiêu sau đây: Thứ làm rõ vấn đề lý luận tập tập đồn tài ngân hàng Thứ hai phân tích thực trạng lực tài Vietcombank qua nêu lên tồn tại, hạn chế kết đạt Vietcombank từ nêu số giải pháp nhằm nâng cao lực tài để Vietcombank hướng đến mục tiêu thành tập đoàn tài ngân hàng Thứ ba sở lý luận phân tích thực trạng để đưa giải pháp nâng cao lực tài Vietcombank ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: - Đối tượng nghiên cứu đề tài lực tài biện pháp nâng cao lực tài để đưa Vietcombank trở thành tập đồn tài ngân hàng - Phạm vi nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu lý luận thực trạng lực tài Vietcombank thời gian qua, từ đưa giải pháp nâng cao lực tài cách hiệu để đạt mục tiêu trở thành tập đồn tài ngân hàng Việt Nam PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Nhằm làm bật vấn đề nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh Phương pháp thu nhập, xử lý số liệu: số liệu thu thập từ báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Vietcombank, từ quan thống kê, báo, trang web, … xử lý máy tính CẤU TRÚC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU: Ngoài lời mở đầu lời kết, đề tài nghiên cứu trình bày gồm chương: Chương 1: Tổng quan tập đồn tài ngân hàng Chương 2: Thực trạng lực tài Vietcombank Chương 3: Giải pháp nâng cao lực tài nhằm xây dựng Vietcombank trở thành tập đồn tài ngân hàng Cổ phần hố thành cơng vào tháng 12/2007 có tầm quan trọng chiến lược việc thực mục tiêu dài hạn Vietcombank Giải pháp không đơn dừng lại việc phát hành cổ phiếu công chúng, mà quan trọng hình thành nên mơ hình tổ chức chế vận hành thích hợp sau cổ phần hố, hoạch định triển khai chiến lược kinh doanh tối ưu Do vậy, song song với việc phát hành cổ phiếu cơng chúng, Vietcombank cần phải tìm kiếm đối tác chiến lược nhằm tăng cường khả thực mục tiêu 3.2.3 Phát triển, mở rộng hoạt động để trở thành tập đồn tài ngân hàng Đẩy mạnh việc phát triển tập đồn thơng qua hoạt động mua bán sáp nhập công ty; đầu tư vào lĩnh vực phi tài có khả sinh lợi cao; đầu tư/quản lý đầu tư, phát triển dự án kết cấu hạ tầng Mở rộng quan hệ đại lý, hợp tác kinh doanh, phát triển sản phẩm, ứng dụng chuyển giao công nghệ với tổ chức tài nước ngồi Xúc tiến diện thương mại ( chi nhánh, liên doanh, văn phịng đại diện hình thức pháp nhân khác) thị trường tài khu vực quốc tế Các mặt hoạt động kinh doanh chủ yếu Vietcombank cần tập trung đẩy mạnh là:  Hoạt động ngân hàng bán lẻ: Việt Nam quốc gia có dân số trẻ, động, tỷ lệ thâm nhập sản phẩm, dịch vụ ngân hàng thấp khoảng 10% dân số Đây thị trường lý tưởng cho việc triển khai mở rộng hoạt động ngân hàng bán lẻ Muốn đẩy mạnh nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ trước hết Vietcombank cần đa dạng hố loại hình sản phẩm dịch vụ cung cấp đến khách hàng; Mở rộng mạng lưới hoạt động việc mở chi nhánh, phòng giao dịch, điểm giao dịch trung tâm thương mại thành phố lớn Thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội, tỉnh có du lịch, công nghiệp phát triển; Đồng thời cần phả tăng cường công tác quảng bá sản phẩm thông qua phương tiện thông tin đại chúng, sản phẩm khuyến mãi, …Đặc biệt khâu chăm sóc khách hàng Vietcombank trọng thời gian gần có trung tâm khách hàng đặt Hội Sở Chính cịn chi nhánh mảng có hoạt động cịn manh múng chưa chun nghiệp Trong thời gian tới Vietcombank phải có kế hoạch tập huấn triển khai rộng rãi công tác chăm sóc khách hàng để hoạt động bán lẻ ngày phát triển tốt Ngoài cần đưa phương thức giao dịch đại ngân hàng trực tuyến, giao dịch qua mạng, … để thay cho phương thức giao dịch truyền thống quầy  Hoạt động ngân hàng đầu tư: thị trường vốn Việt Nam có bước phát triển ngoạn mục thời gian ngắn vừa qua dự kiến với triển vọng phát triển tốt kinh tế Việt Nam, thị trường tiếp tục phát triển nhanh thời gian tới Các dịch vụ ngân hàng đầu tư như: chứng khoán, quản lý tài sản, mua bán – sáp nhập, tư vấn tài lĩnh vực có nhiều tiềm Đây lĩnh vực mà Vietcombank cần tập trung phát triển thời gian tới  Về cấu sản phẩm, Vietcombank cần tiếp tục tăng cường sản phẩm có thu nhập từ phí ngân hàng đại thay chủ yếu sản phẩm có thu nhập từ lãi ngân hàng truyền thống huy động vốn cho vay Để tăng nguồn thu từ phí, Vietcombank cần cung cấp sản phẩm phòng ngừa rủi ro, sản phẩm phái sinh, công cụ thị trường vốn, …Chú trọng vào mảng nghiệp vụ: kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh bảo hiểm, toán, dịch vụ đầu tư, …Ngoài ra, mảng dịch vụ kiều hối chuyển tiền nước tạo nguồn thu đáng kể cho ngân hàng Hiện Vietcombank có cơng ty tài Hong Kong, văn phòng đại diện Singapore hầu hết quan hệ với phần cịn lại giới thơng qua quan hệ đại lý Do vậy, Vietcombank cần mở rộng mạng lưới nước đặc biệt Mỹ nên mở văn phòng đại diện NewYork đồng thời cần lập công ty chuyển kiều hối Caliphonia nơi có khoảng triệu người Việt Nam sinh sống  Bên cạnh hoạt động dịch vụ tài chính, Vietcombank nên phát triển hoạt động kinh doanh lĩnh vực khác như: đầu tư khai thác cơng trình sở hạ tầng trọng điểm Nhà nước (đường cao tốc, cảng biển), đầu tư kinh doanh bất động sản Để thực hoạt động Vietcombank phải thành lập công ty như: công ty đầu tư phát triển hạ tầng, công ty đầu tư kinh doanh bất động sản, công ty đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng, … 3.2.4 úc đẩy cổ phần hố cơng ty hạch tốn độc lập Nhằm góp phần huy động thêm vốn xã hội vào đầu tư phát triển kinh doanh, tạo lực bước thay đổi nhận thức phương thức quản trị, tăng tiềm lực tài chính, đổi cơng nghệ, tăng khả cạnh tranh, nâng cao hiệu kinh doanh Cổ phần hoá giúp thoát khỏi chế quản lý doanh nghiệp theo lối hành chính, xa rời thực hoạt động kinh doanh, gây cản trở cho q trình phát triển Chuyển sang cổ phần hố xác định rõ “ông chủ” doanh nghiệp cổ đơng, nhờ phát huy tối đa lực doanh nghiệp người lao động có động lực trực tiếp làm việc cho doanh nghiệp tốt 3.2.5 Các đơn vị thành viên cần tăng cường chủ động công tác huy động vốn Trước diễn biến phức tạp tình hình kinh tế vĩ mơ thị trường tài tiền tệ Việt Nam năm gần đây, hầu hết TCTD phải đối mặt với khó khăn cân đối nguồn vốn Do đó, đơn vị thành viên Vietcombank cần đẩy mạnh công tác huy động vốn bảo khoản đơn vị thơng qua biện pháp:  Đa dạng hố hình thức huy động tiền gửi tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu, chứng tiền gửi, …với nhiều loại kỳ hạn gửi lãi suất hấp dẫn đủ sức cạnh tranh nhằm thu hút nguồn tiền nhàn rỗi lớn dân cư Còn khách hàng tổ chức thơng qua mối quan hệ đối tác để tăng nguồn tiền gửi không kỳ hạn với lãi suất thấp Đây kênh huy động hấp dẫn TCTD  Đa dạng hoá loại tiền huy động Hiện Vietcombank trọng đến việc huy động tiền đồng USD nên tương lai cần mở rộng sang loại tiền mạnh đồng EUR, đồng Yên Nhật, …  Nâng cao chất lượng dịch vụ, phục vụ khách hàng Vietcombank cần phân mảng khách hàng để phục vụ tập trung vào mảng khách hàng có thu nhập trung bình trở lên cần phải đưa sản phẩm cấp cao, trung phù hợp với đối tượng khách hàng Ngồi cần có sách khách hàng gửi tiền thường xuyên với số lượng lớn ưu tiên thứ tự phục vụ, nơi phục vụ, lãi suất ưu đãi, …  Tăng cường thực sách Marketing, tư vấn hỗ trợ khách hàng, cung cấp dịch vụ gia tăng kèm theo sản phẩm huy động 3.2.6 Xây dựng hoàn thiện chế quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Kinh doanh lĩnh vực ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, quản trị rủi ro nội dung quan trọng mà cấp lãnh đạo, quản lý, điều hành cần phải đặc biệt quan tâm Những nhà quản trị ngân hàng thương mại cần trang bị kiến thức quản trị rủi ro, cung cấp thông tin kinh tế cập nhật, có đội ngũ tham mưu chuyên nghiệp máy kiểm tra, kiểm soát kiểm toán nội hiệu điều kiện cần thiết để phòng ngừa, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh Có thể cho rằng: “ Quản trị rủi ro nghiệp vụ chủ đạo thước đo lực “sống” “chết” ngân hàng thương mại Trong phạm vi hoạt động Vietcombank tiềm ẩn số loại rủi ro: Thứ rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất xảy có chênh lệch kỳ hạn, tính khoản vốn huy động việc sử dụng vốn huy động ngân hàng điều kiện lãi suất thị trường thay đổi dự kiến, điều dẫn đến khả giảm thu nhập ngân hàng so với dự tính Để phịng tránh rủi ro lãi suất, Vietcombank cần thực cách đồng chủ động việc áp dụng số sách để giảm thiểu rủi ro: Áp dụng sách lãi suất linh hoạt theo tín hiệu thị trường; Tham gia vào hợp đồng hoán đổi lãi suất với nhiều đối tác nước ngồi; Áp dụng sách lãi suất thả nhiều hợp đồng tín dụng trung dài hạn nhằm giảm thiểu rủi ro lãi suất Thứ hai rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng bao hàm tổn thất mà Vietcombank phải gánh chịu khách hàng khơng có khả thực nghĩa vụ tài Vietcombank bảo lãnh, khơng tốn đầy đủ, hạn gốc lãi khoản tiền vay theo hợp đồng Điều dẫn đến gia tăng nợ xấu, ảnh hưởng bất lợi đáng kể đến kết hoạt động kinh doanh tình trạng tài Vietcombank Do vậy, Vietcombank phải tiến hành áp dụng quy trình Quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế cách triệt để với nội dung bản: - Tách bạch chức độc lập ba phận: Quản lý quan hệ khách hàng ; Quản lý rủi ro tín dụng – tái thẩm định đề xuất; Tác nghiệp (Quản trị hạn mức/tín dụng; Kế tốn tiền vay; Chuyển tiền, Thanh toán xuất nhập khẩu…) xử lý giao dịch cho khách hàng - Đồng thời phân định tách bạch trách nhiệm quyền hạn phịng ban chun mơn.Với chế trách nhiệm phân định tách bạch rõ ràng cho phòng ban chuyên môn/bộ phận tạo điều kiện cho việc xử lý cách minh bạch xảy sai sót - Kết hợp với việc xây dựng hệ thống chấm điểm phân loại khách hàng, phân bổ hạn mức phù hợp cấp, chi nhánh Không ngừng nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp cho cán Thứ ba rủi ro ngoại hối Rủi ro ngoại hối phát sinh có biến động tỷ giá ngoại hối thị trường khoản mục tài sản Nợ tài sản Có ngoại tệ Vietcombank Để quản trị rủi ro ngoại hối, Vietcombank cần hoàn thiện hệ thống sách quản lý tập trung trạng thái ngoại hối tồn hệ thống Hội sở Các chi nhánh đặt hạn mức giao dịch ngày khơng có trạng thái ngoại hối vào cuối ngày Tại Hội sở chính, trạng thái ngoại hối phát sinh toàn hệ thống cân kịp thời Thứ tư rủi ro khoản Rủi ro khoản khả ngân hàng đáp ứng nhu cầu rút tiền thường xuyên đột xuất người gửi đáp ứng nghĩa vụ chi trả tài khác Rủi ro khoản bắt nguồn từ không phù hợp quy mô kỳ hạn tài sản nợ tài sản có ngân hàng thời điểm hay tương lai Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro nay, cụ thể, việc quản lý rủi ro khoản phải Ủy ban quản lý tài sản nợ - có Vietcombank (ALCO) chịu trách nhiệm Ủy ban Tổng giám đốc Chủ tịch có trách nhiệm giám sát rủi ro tài chính, bao gồm rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro định giá, rủi ro khoản, an toàn vốn ALCO hỗ trợ phận hỗ trợ ALCO (thuộc Phịng Vốn), phận có trách nhiệm cung cấp thông tin liệu cho ALCO, có báo cáo tình trạng rịng lãi suất, phát triển cập nhật phương thức công cụ quản lý rủi ro, quản lý hàng ngày hệ thống định giá nội ngân hàng Mặt khác cần hoàn thiện chế quản trị khoản Việc quản trị khoản hệ thống biện pháp phức tạp tính khoản vốn chịu tác động nhiều yếu tố vốn tự có, khả huy động, phân bổ vốn, hình thành dự trữ, … Nhưng thực chất cơng việc quản trị tài sản “Có” tài sản “Nợ” với mục tiêu: đảm bảo chi trả kịp thời đầy đủ yêu cầu chủ nợ; Duy trì cấu hợp lý nguồn vốn huy động sử dụng vốn không để xảy trường hợp thừa khoản ảnh hưởng đến nguồn thu Nhiệm vụ chủ yếu công tác khoản: - Xác định phương diện ngắn hạn nhu cầu vốn ngân hàng, đảm bảo khả chi trả yêu cầu người gửi tiền kịp thời đầy đủ đồng thời trì vốn khoản mức hợp lý - Đảm bảo gắn kết thời hạn vận động tài sản “Có” tài sản “Nợ” nhằm trì tính khoản phương diện ngắn hạn dài hạn - Tổ chức hệ thống kiểm tra nội nhằm giám sát việc thực quy định quan quản lý khoản hệ thống ngân hàng; Tổ chức hệ thống phân tích dự báo nhu cầu khoản ngắn hạn - Xây dựng quy chế, thủ tục phán lĩnh vực quản trị khoản; Xây dựng hệ thống thông tin nội để thu thập thông tin phân tích thực trạng khoản hệ thống Do vậy, để công tác quản trị khoản đạt kết tối ưu Vietcombank cần hình thành hệ thống quản trị khoản hiệu bao gồm: hệ thống biện pháp tổ chức phân tích, đánh giá kiểm tra đồng thời xây dựng biện pháp công cụ quản lý hợp lý kết hợp với việc lựa chọn mơ hình tối ưu cho việc điều chỉnh khoản Thứ năm rủi ro hoạt động Rủi ro hoạt động loại rủi ro liên quan đến cơng nghệ, sở hạ tầng, quy trình nghiệp vụ, yếu tố người trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Vietcombank cần tích hợp biện pháp quản lý rủi ro hoạt động thông qua phòng trung tâm bước củng cố công tác quản trị thông qua sử dụng hệ thống công nghệ thông tin vốn coi cách thức quản trị hiệu Các ứng dụng giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động thông qua việc lưu chuyển thông tin, đánh giá hoạt động quy mơ rộng tồn hệ thống ngân hàng để quản lý khách hàng tốt Vietcombank không ngừng tăng cường giáo dục tư tưởng, quy chế, nội quy cho cán công nhân viên Mặt khác thường xuyên tổ chức khóa tập huấn định kỳ giúp cán hiểu rõ quy trình, nghiệp vụ nhằm giảm thiểu tình trạng cán khơng nắm vững quy trình nghiệp vụ dẫn đến rủi ro Thứ sáu rủi ro luật pháp Vietcombank doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực tài chính, tiền tệ - lĩnh vực nhạy cảm, chịu điều chỉnh nhiều văn pháp luật lĩnh vực hoạt động có quan hệ sâu rộng với nhiều đối tượng khách hàng, tầng lớp xã hội Việt Nam trình mở cửa hội nhập với kinh tế giới Do hệ thống văn pháp luật Nhà nước không ngừng chỉnh sửa, bổ sung ban hành để hoàn thiện phù hợp với điều kiện hội nhập Việc áp dụng kịp thời, áp dụng văn pháp luật điều chỉnh dẫn đến giảm thiểu rủi ro mặt luật pháp hoạt động ngân hàng 3.2.7 ăng cường chế kiểm tra, kiểm soát nội Coi trọng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội tiếp tục nghiên cứu hồn thiện mơ hình tổ chức hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội cho phù hợp với hoạt động Vietcombank nhằm phát huy hiệu phòng ngừa kịp thời chấn chỉnh sai phạm xảy Để trở thành tập đồn tài ngân hàng chế kiểm ra, kiểm sốt Vietcombank cần phải đổi để hướng tới chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng cụ thể: - Nâng cao chất lượng, hiệu nghiệp vụ giám sát từ xa kiểm tra chỗ, giám sát từ xa coi nghiệp vụ quan trọng, có chức cảnh báo sớm rủi ro hoạt động ngân hàng; Sử dụng kết hoạt động kiểm tốn độc lập làm cơng cụ hỗ trợ cho trình giám sát từ xa kiểm tra chỗ - Đổi nội dung, phương pháp, quy trình kiểm tra, kiểm sốt phù hợp với phát triển công nghệ thông tin , công nghệ ngân hàng bước tiến tới thực nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế Bên cạnh cần đại hố sử dụng có hiệu cơng nghệ thơng tin công tác kiểm tra, giám sát ngân hàng - Phát triển đội ngũ cán kiểm tra, kiểm sốt đủ số lượng có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức tốt, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công cụ thực thi nhiệm vụ - Việc quy chế hố, quy trình hố mặt nghiệp vụ ngân hàng phải đặt nhiệm vụ trọng tâm phải tích cực thực Hiện quy trình quy trình tốn xuất nhập khẩu, quy trình bao tốn, quy trình chuyển tiền tập trung, …đặc biệt quy trình kiểm tốn nội Vietcombank ban hành cần hồn thiện cải tiến theo thơng lệ quốc tế để phù hợp với mơ hình tổ chức hoạt động tập đồn tài ngân hàng đa 3.2.8 Nâng cao trình độ nhân lực đặc biệt đội ngũ cán quản lý Để hướng tới mục tiêu trở thành tập đoàn tài ngân hàng đại theo tiêu chuẩn quốc tế việc đào tạo lại nhân lực đóng vai trị quan trọng Để chuẩn bị cho việc thiết lập đội ngũ cán khoa học cơng nghệ có trình độ, đáp ứng nhu cầu tương lai nguồn nhân lực phải khơng tăng cường số lượng mà phải nâng cao chất lượng Cần đào tạo cách có hệ thống, có chất lượng lĩnh vực: nghiệp vụ, ngoại ngữ, trình độ quản lý theo tiêu chuẩn quốc tế, công nghệ thông tin, hiểu biết pháp luật, …Ngồi ra, Vietcombank cịn phải có chiến lược quy hoạch đào tạo đội ngũ cán chủ chốt trở thành chuyên gia có tính chiến lược, có tầm hiểu biết tổng hợp hoạt động ngân hàng, đối nội, đối ngoại, có phong cách lãnh đạo phẩm chất đạo đức tốt để quản lý điều hành máy tập đoàn hoạt động có hiệu Mơ hình tập đồn tài ngân hàng với quy mơ lớn, mạng lưới rộng, đội ngũ nhân viên nhiều, …thì cần có chiến lược quản trị rõ ràng minh bạch nhà lãnh đạo, quản trị tập đoàn Các vấn đề mà Vietcombank cần trọng cho công tác nhân lực mình: Thứ cần nâng cấp Trung tâm đào tạo Vietcombank theo tiêu chuẩn đại nhằm đào tạo cho Vietcombank đội ngũ nhân viên đội ngũ cán lãnh đạo chuyên nghiệp, chuyên sâu, đại Đặc biệt người cán quản lý ngân hàng phải đạt đủ số tiêu chuẩn quốc tế trình độ ngoại ngữ cần thiết tiến trình hội nhập, kỹ quản trị ngân hàng đại đặc biệt quản trị rủi ro, … Thứ hai Viecombank cần áp dụng chế lương hợp lý tức trả lương theo chức vụ, theo cấp bậc, theo đóng góp vào kết kinh doanh ngân hàng, để tiến tới xoá bỏ dần chế lương thưởng cào bằng, bình quân chủ nghĩa dẫn đến “đè bẹp” động lực làm việc Thứ ba cần có chế khuyến khích, khen thưởng, động viên vật chất ( hỗ trợ học phí tham gia khố đào tạo) lẫn tinh thần ( nêu gương hiếu học) cho cán bộ, nhân viên tự túc tham gia khoá học để nâng cao trình độ tái đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ trường đại học nước Ngồi ra, cần có chiến lược đào tạo cán quản lý cấp cao, cấp trung trường đại học danh tiếng nước Thường xuyên cập nhật thơng tin đào tạo để bố trí nhân cho phù hợp, cụ thể, cán có trình độ thạc sỹ, tiến sỹ phải quy hoạch, bố trí vào chức vụ lãnh đạo phù hợp với lĩnh vực đào tạo Bên cạnh cần có chế tài cán bộ, nhân viên đào tạo phải phục vụ cho Vietcombank khoảng thời gian định phù hợp với chi phí đào tạo 3.3 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ ngành có liên quan Xu hướng trở thành tập đồn tài – ngân hàng số Ngân hàng thương mại có Vietcombank đến gần, hành lang pháp lý để điều chỉnh hoạt động loại hình tập đồn lại chưa có Vì vậy, để tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại nói chung, Vietcombank nói riêng có sở thành lập, việc hỗ trợ từ Chính phủ, Bộ, ngành có liên quan, đặc biệt Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ Tài Chính việc xây dựng ban hành khuôn khổ pháp lý tập đồn tài ngân hàng cần thiết Trước hết, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với tư cách quan quản lý nhà nước trực tiếp quản lý lĩnh vực ngân hàng cần chủ động nghiên cứu ban hành văn qui phạm pháp luật liên quan đến việc thành lập tập đồn tài ngân hàng, như: trình Chính phủ ban hành Nghị định qui định điều kiện để thành lập tập đồn tài ngân hàng, ban hành điều lệ mẫu cho loại hình tập đồn tài ngân hàng, qui định chế sách quản lý tài chính, quản lý tài sản nhà nước tập đoàn, … Chẳng hạn qui định mức vốn chủ sở hữu bao nhiêu? Hay mức độ đa dạng hố hình thức kinh doanh công ty nào, số công ty liên kết bao nhiêu, ngành nghề kinh doanh, mơ hình tổ chức quản trị điều hành cơng ty mẹ – công ty …mới cho phép? Việc cho đời sớm văn việc làm cần thiết Ngân hàng nhà nước, Bộ có liên quan nhằm góp phần giúp Ngân hàng thương mại có sở pháp lý để đời theo quy luật yêu cầu đặt thời hội nhập Bên cạnh đó, theo kinh nghiệm quốc tế, Chính phủ Việt Nam cần hỗ trợ trình cấu lại ngân hàng nhiều cách như: Hoàn thiện luật, văn pháp quy tiền tệ, ngân hàng; cung cấp vốn cho công ty bảo hiểm tiền gửi từ nguồn vốn ngân sách để công ty trực tiếp hỗ trợ ngân hàng; thành lập uỷ ban cấu lại ngân hàng thành lập tổ chức (công ty) quản lý tài sản ngân hàng giao đặc quyền xử lý vấn đề ngân hàng, sử dụng trái phiếu Chính phủ để tái cấp vốn cho ngân hàng xử lý nợ … Cơ quan giúp Chính phủ đề giải pháp cụ thể để cải tổ nâng cao lực tài NHTM Ngồi ra, việc xử lý nợ xấu Chính phủ cần hỗ trợ NHTM chế, sách, nguồn tài sách thuế ưu đãi Đối với Vietcombank, Nhà nước nắm giữ tỷ lệ vốn 90% Nhà nước có quyền định vị trí điều hành then chốt, vấn đề nhân sự, chế hoạt động, …Điều làm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng, chưa đáp ứng yêu cầu nhà đầu tư nước Do vậy, cần giảm tỷ lệ vốn Nhà nước Vietcombank mở rộng tỷ lệ cho phép nắm giữ cổ phần doanh nghiệp cá nhân nước ngoài, đặc biệt nên tập trung ưu đãi cho cổ đơng nước ngồi ngân hàng nước ngồi với tỷ lệ góp vốn lên đến 20% vốn tự có Để thu hút nguồn vốn, cơng nghệ tiên tiến, quản trị doanh nghiệp đại, mở rộng phát triển mạng lưới hoạt động (chi nhánh, văn phòng đại diện) nước Ngành ngân hàng huyết mạch kinh tế, rủi ro hoạt động ngân hàng rủi ro lớn nhất, liên quan đến kinh tế xã hội, có tính quốc tế hố cao, vậy, Nhà nước cần ủng hộ thể chế, định chế, nguồn lực ban đầu, có sách giám sát chặt chẽ để Ngành ngân hàng phát triển ổn định, bền vững, kinh doanh có hiệu quả, tạo điều kiện cho ngân hàng sớm đủ điều kiện hội nhập nước quốc tế, mở đường cho phát triển kinh tế xã hội lĩnh vực khác kinh tế tham gia hội nhập quốc tế KẾT LUẬN Trên giới, tập đoàn tài ngân hàng với quy mơ ngày lớn đua đời nhiều đường khác mua lại, sáp nhập liên kết để hình thành tập đoàn Điều cho thấy, tập đồn tài ngân hàng hình thức tốt để giành lợi quy mô cạnh tranh nước, khu vực toàn cầu Đảng Nhà nước chủ trương xây dựng kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa nước ta mà đặc trưng kinh tế thị trường phải chấp nhận cạnh tranh Cùng với phát triển kinh tế bối cảnh quốc tế Vietcombank cần phải phát triển mạnh quy mơ hình thức tổ chức thành tập đồn tài ngân hàng hoạt động nhiều ngành, nhiều lĩnh vực nước xuyên quốc gia Qua viết này, sở kiến thức học, luận văn phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Vietcombank từ luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao lực tài để hướng tới mục tiêu đặt trở thành tập đồn tài ngân hàng hàng đầu Việt Nam đứng vào hàng ngũ định chế tài hàng đầu khu vực Do kiến thức thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn khơng thể tránh khỏi sai sót, mong bảo Q Thầy, Cơ góp ý chân thành bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn có tính thực tiễn Trân trọng cảm ơn! KẾT LUẬN Trên giới, tập đoàn tài ngân hàng với quy mơ ngày lớn đua đời nhiều đường khác mua lại, sáp nhập liên kết để hình thành tập đoàn Điều cho thấy, tập đoàn tài ngân hàng hình thức tốt để giành lợi quy mô cạnh tranh nước, khu vực toàn cầu Đảng Nhà nước chủ trương xây dựng kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa nước ta mà đặc trưng kinh tế thị trường phải chấp nhận cạnh tranh Cùng với phát triển kinh tế bối cảnh quốc tế Vietcombank cần phải phát triển mạnh quy mơ hình thức tổ chức thành tập đồn tài ngân hàng hoạt động nhiều ngành, nhiều lĩnh vực nước xuyên quốc gia Qua viết này, sở kiến thức học, luận văn phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Vietcombank từ luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao lực tài để hướng tới mục tiêu đặt trở thành tập đoàn tài ngân hàng hàng đầu Việt Nam đứng vào hàng ngũ định chế tài hàng đầu khu vực Do kiến thức thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn khơng thể tránh khỏi sai sót, mong bảo Q Thầy, Cơ góp ý chân thành bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn có tính thực tiễn Trang 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Nguyễn Thị Diễm Châu (2001), “Cơ chế tài mơ hình tổng cơng ty, tập đồn kinh tế”, Nhà xuất tài Hà Nội [2] TS Trần Tiến Cường (2005), “Tập đoàn kinh tế – lý luận kinh nghiệm quốc tế ứng dụng vào Việt Nam”, Nhà xuất Giao thông vận tải [3] TS Vũ Đình Anh (2006), “Tập đồn tài ngân hàng”, Tạp chí Tài (số 12/2006), tr 24 [4] TS Nguyễn Đại Lai (2006), “Nhận dạng tập đồn tài – đề xuất khái niệm khuyến nghị NHTM Việt Nam”, www.mof.gov.vn [5] Các báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh Vietcombank [6] Luật Tổ chức tín dụng (1998), Nhà xuất Chính trị Quốc gia Hà Nội [7] Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam (1998), Nhà xuất Chính trị Quốc gia Hà Nội [8] Một số tạp chí liên quan: Tạp chí Ngân hàng, Thị trường tài tiền tệ, Khoa học đào tạo ngân hàng, Thông tin Vietcombank [9] Một số trang web liên quan [10] Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học (2006), “Xây dựng mơ hình Tập đồn tài ngân hàng Việt Nam”, Nhà xuất văn hố thơng tin [11] Từ điển Tài ngân hàng in lần (2003), Nhà xuất thống kê Hà Nội ... tài ngân hàng Chương 2: Thực trạng lực tài Vietcombank Chương 3: Giải pháp nâng cao lực tài nhằm xây dựng Vietcombank trở thành tập đồn tài ngân hàng Chương1 TỔNG QUAN VỀ TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH NGÂN... Hoa GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH NHẰM XÂY DỰNG VIETCOMBANK TRỞ THÀNH TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MỞ ĐẦU Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng, hình Chương 1: Tổng quan tập đồn tài ngân hàng. .. đưa giải pháp nâng cao lực tài Vietcombank ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: - Đối tượng nghiên cứu đề tài lực tài biện pháp nâng cao lực tài để đưa Vietcombank trở thành tập đồn tài ngân hàng