Mẫu số 01/ĐCKS-CTMT VỤ TỔNG HỢP ĐOÀN KHẢO SÁT CHƯƠNG TRÌNH PforR CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày tháng năm 2021 ĐỀ CƯƠNG LẬP KẾ HOẠCH KHẢO SÁT THU THẬP THÔNG TIN ĐỂ LẬP KẾ HOẠCH KIỂM TỐN CHƯƠNG TRÌNH HỖ TRỢ THỰC HIỆN HAI CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU QUỐC GIA VỀ XÂY DỰNG NÔNG THÔN MỚI VÀ GIẢM NGHÈO BỀN VỮNG GIAI ĐOẠN 2016-2020 (NIÊN ĐỘ 2020) Căn Quyết định số 1689/QĐ-KTNN ngày 25/11/2020 Tổng Kiểm toán nhà nước việc giao nhiệm vụ hoạt động kiểm toán năm 2021 cho đơn vị trực thuộc Kiểm toán nhà nước; Để phục vụ cơng tác lập kế hoạch kiểm tốn Chương trình hỗ trợ thực hai chương trình mục tiêu quốc gia Xây dựng nông thôn Giảm nghèo bền vững giai đoạn 2016-2020, Đoàn khảo sát thuộc Vụ Tổng hợp lập Đề cương khảo sát thu thập thông tin theo nội dung cần thu thập cụ thể sau: A CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU QUỐC GIA VỀ XÂY DỰNG NƠNG THÔN MỚI I MỘT SỐ THÔNG TIN CƠ BẢN VỀ CHƯƠNG TRÌNH VÀ TÌNH HÌNH QUẢN LÝ TÀI CHÍNH Tình hình chung - Quyết định phê duyệt điều chỉnh, bổ sung Chương trình (nếu có) - Những thay đổi sách Nhà nước liên quan đến Chương trình (nếu có); - Những thuận lợi, khó khăn thực Chương trình năm 2020; - Những vấn đề cần lưu ý quản lý chương trình quản lý tài chính, kế tốn Khái qt chế quản lý tình hình tài Chương trình 2.1 Tổng mức phân bổ vốn năm 2020 nguồn vốn theo nội dung: (Chi tiết theo Phụ lục số 02, 04/KS) 2.2 Tổng hợp tình hình kinh phí tốn kinh phí: Tổng số vốn kế hoạch chương trình mục tiêu quốc gia Xây dựng nông thôn năm 2020 là: … triệu đồng Cụ thể phân bổ sau: * Vốn đầu tư là:… triệu đồng; * Vốn nghiệp: … triệu đồng; (Chi tiết theo Phụ lục số 03/KS) 2.5 Tổng hợp chi phí đầu tư thực (Chi tiết theo mẫu biểu số 05/KS) II HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ VÀ TÌNH HÌNH THANH TRA, KIỂM TRA, KIỂM TỐN Mơi trường kiểm sốt - Văn pháp lý chủ yếu liên quan đến quản lý điều hành Chương trình (Chi tiết Phụ lục số 01); - Cơ chế quản lý tài liên quan đến Chương trình; Hoạt động máy kiểm sốt nội năm: - Hoạt động máy quản lý Chương trình; - Tình hình tra, kiểm tra kiểm tốn nội (nếu có); - Nội dung kết tra, kiểm tra kiểm toán nội (nếu có); - Tình hình thực kết luận, kiến nghị tra, kiểm tra kiểm toán nội (nếu có); Tình hình tra, kiểm tra, kiểm tốn (nếu có) - Đơn vị tiến hành tra, kiểm tra; - Đơn vị tra kiểm tra, kiểm tra; - Kết tra, kiểm tra; - Các vấn đề cần lưu ý từ kiểm toán kỳ trước KTNN, kiểm tốn độc lập (nếu có); B CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU QUỐC GIA GIẢM NGHÈO BỀN VỮNG (CHƯƠNG TRÌNH 135) I MỘT SỐ THƠNG TIN CƠ BẢN VỀ CHƯƠNG TRÌNH VÀ TÌNH HÌNH QUẢN LÝ TÀI CHÍNH Tình hình chung - Quyết định phê duyệt điều chỉnh, bổ sung Chương trình (nếu có) - Những thay đổi sách Nhà nước liên quan đến Chương trình (nếu có); - Những thuận lợi, khó khăn thực Chương trình năm 2020; - Những vấn đề cần lưu ý quản lý chương trình quản lý tài chính, kế tốn Khái quát chế quản lý tình hình tài Chương trình 2.1 Tổng mức phân bổ vốn năm 2020 nguồn vốn theo nội dung: (Chi tiết theo Phụ lục số 06/KS) 2.2 Tổng hợp tình hình kinh phí tốn kinh phí: Tổng số vốn kế hoạch chương trình mục tiêu quốc gia Giảm nghèo bền vững (Chương trình 135) năm 2020 là: … triệu đồng Cụ thể phân bổ sau: * Vốn đầu tư là:… triệu đồng; * Vốn nghiệp: … triệu đồng; (Chi tiết theo Phụ lục số 07/KS) 2.5 Tổng hợp chi phí đầu tư thực (Chi tiết theo mẫu biểu số 08/KS) II HỆ THỐNG KIỂM SỐT NỘI BỘ VÀ TÌNH HÌNH THANH TRA, KIỂM TRA, KIỂM TỐN Mơi trường kiểm sốt - Văn pháp lý chủ yếu liên quan đến quản lý điều hành Chương trình (Chi tiết Phụ lục số 01); - Cơ chế quản lý tài liên quan đến Chương trình; Hoạt động máy kiểm soát nội năm: - Hoạt động máy quản lý Chương trình; - Tình hình tra, kiểm tra kiểm tốn nội (nếu có); - Nội dung kết tra, kiểm tra kiểm tốn nội (nếu có); - Tình hình thực kết luận, kiến nghị tra, kiểm tra kiểm toán nội (nếu có); Tình hình tra, kiểm tra, kiểm tốn (nếu có) - Đơn vị tiến hành tra, kiểm tra; - Đơn vị tra kiểm tra, kiểm tra; - Kết tra, kiểm tra; - Các vấn đề cần lưu ý từ kiểm toán kỳ trước KTNN, kiểm toán độc lập (nếu có); C HỒ SƠ TÀI LIỆU CẦN CHUẨN BỊ Liệt kê danh sách hồ sơ tài liệu, báo cáo tài theo chế độ báo cáo hành nhà nước liên quan đến kiểm toán, phụ lục báo cáo tổng hợp khác theo mẫu đoàn khảo sát yêu cầu đơn vị chuẩn bị (nếu có) D DANH SÁCH CÁC ĐƠN VỊ ĐƯỢC KHẢO SÁT Các tỉnh tham gia Chương trình: Lai Châu, Điện Biên, Cao Bằng, Hà Giang, Lào Cai, Bắc Kạn, Hà Tĩnh, Quảng Bình, Quảng Trị, Thừa Thiên – Huế, Quảng Ngãi, Bình Định, Ninh Thuận, Bình Thuận, Kon Tum, Đắk Lắk, Trà Vinh, Sóc Trăng E THỜI GIAN DỰ KIẾN KHẢO SÁT Thực khảo sát Văn phòng điều phối Nơng thơn mới, Chương trình 135 số đơn vị từ tháng 03/2021