Câu 2: Sau ngày 01/07/2007, UCP 500 CÒN ĐƯỢC áp dụng trong giao dịch thanh toán qua phương thức thanh toán tín dụng chứng từ hay không/ Câu 3: Nếu trong L/C ghi rõ áp dụng theo quy định
Trang 1Môn: THANH TOÁN QUỐC TẾ CÂU HỎI ÔN TẬP CHƯƠNG IV Câu 1: Có phải đương nhiên từ ngày 01/07/2007, UCP 600 áp dụng trong mọi giao dịch thanh
toán qua phương thức tín dụng chứng từ không?
Câu 2: Sau ngày 01/07/2007, UCP 500 CÒN ĐƯỢC áp dụng trong giao dịch thanh toán qua
phương thức thanh toán tín dụng chứng từ hay không/
Câu 3: Nếu trong L/C ghi rõ áp dụng theo quy định của UCP 600, thì nội dung của văn bản này
CÓ PHẢI ÁP DỤNG HOÀN TOÀN trong giao dịch ở phương thức thanh toán tín dụng chứng
từ không?
Câu 4: Ai là người chỉ định ngân hàng thông báo L/C? Người thụ huorng L/C chỉ định ngân
hàng thông báo được không?
Câu 5: Hãy giải thích thuật ngữ “Banking day” (Ngày làm việc của ngân hàng)
Câu 6: L/C quy định: ngày hết hiệu lực của L/C là Ngày 17/02/2007, Nơi hết hiệu lực là Việt
Nam Đây là ngày thứ bảy, mùng 1 Tết Việt Nam, các ngân hàng Việt Nam sẽ đóng cửa trong 3 ngày liên tiếp: 17/02/2007; 18/02/2007; 19/02/2007 Hỏi việc xuất trình chứng từ thanh toán L/C vào ngày 21/02/2007 có được coi là hợp lệ không?
Câu 7: Hiểu thế nào là Bộ chứng từ thanh toán hợp lệ theo quy định của UCP 600?
Câu 8: Công ty X nhận được L/C quy định như sau:
- L/C được tham chiếu theo UCP 600
- Hóa đơn thương mại nêu trong L/C phải có chữ ký của người thụ hưởng L/C
Hỏi một hóa đơn thương mại do Công ty X xuất trình KHÔNG CÓ chữ ký của người thụ hưởng L/C thì có được ngân hàng thanh toán không?
Câu 9: Hiểu thế nào về thuật ngữ “Honour” trong thanh toán L/C theo tinh thần của UCP 600? Câu 10: Hiểu thế nào về thuật ngữ “NEGOTIATION” theo tinh thần của UCP 600
Câu 11: Khi sử dụng thư tín dụng xác nhận (Confirmed Irrevocable L/C), Ai là người chỉ định
ngân hàng xác nhận (Confirming bank)?
Trang 2Câu 12: Trong L/C yêu cầu: Trên các chứng từ phải nêu rõ số hiệu của L/C Vậy trên vận đơn
( B/L) KHÔNG ghi rõ số hiệu của L/C có được thanh toán hay không?
Câu 13: Trong một L/C không nêu rõ loại L/C nào thì hiểu là loại L/C nào?
Câu 14: Trong một L/C quy định: Một số chứng từ thanh toán phải có chữ ký Hỏi chữ ký được
thể hiện như thế nào?
Câu 15: L/C quy định: Hóa đơn thương mại và phiếu đóng gói (packing list) phải có chứng từ
thực Hỏi xuất trình hóa đơn thương mại và phiếu đóng gói chỉ có chữ ký mà không có dấu công
ty có được coi là các chứng từ hợp lệ không?
Câu 16: Công ty chúng tôi là nhà xuất khẩu, có:
- Tài khoản tại Vietcombank chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh
- Bán hàng cho một công ty ở nước Cộng hòa Dân chủ nhân dân Lào
- Phương thức thanh toán: thư tín dụng chứng từ
Hỏi chúng tôi muốn đề nghị người mua mở L/C tại Vietcombank chi nhánh tại Lào được không?
Câu 17: Có thể một ngân hàng, vừa làm chức năng phát hành L/C vừa thực hiện chức năng xác
nhận L/C được không?
Câu 18: Người mua hoặc ngân hàng phát hành có cần quy định người thụ hưởng L/C phải xuất
trình chứng từ hạng nhất “First class” hoặc chứng từ do các cơ quan nổi tiếng cấp không?
Câu 19: Trong L/C yêu cầu: “Beneficiary’s certificate that they have sent original Bill of Lading
to the Applicant IMMEDIATELY after shipment”
Hỏi chữ “immediately” được hiểu như thế nào/
Câu 20: Một L/C quy định: “Shipment on or about July 15,2007”
Hỏi chữ on or about được hiểu như thế nào?
Câu 21: Một L/C quy định: “Shipment to be made until July 31,2007”
Hỏi chữ “until” được hiểu ngày nào là ngày giao hàng muộn nhất?
Câu 22: Một L/C quy định: “Shipment to be made after September 30,2007”
Trang 3Hỏi ngày nào là ngày đầu tiên có thể thực hiện giao hàng?
Câu 23: Một L/C quy định: ‘Shipment to be made between August 01,2007 and September
15,2007” Hỏi ngày nào là ngày giao hàng sớm nhất và muộn nhất?
Câu 24: Một L/C quy định: “Usance draft is payable at 30 days AFTER B/L date” Biết B/L date
là 01 July 2007
Hỏi hối phiếu sẽ được thanh toán vào ngày nào?
Câu 25: Trong L/C quy định: “A draft is drawn at 30 days from shipment date” (B/L date: Jan,
01,2008)
Hỏi ngày thanh toán cho hối phiếu là ngày nào?
Câu 26: Hãy cho biết bản chất của thư tín dụng?
Câu 27: Công ty A ở thành phố Hồ Chí Minh có quan hệ mật thiết với Ngân hàng Thương mại
cổ phần Á Châu và công ty A xin mở L/C trả chậm tại ngân hàng này để nhập khẩu máy từ Hàn Quốc Sau khi nhận máy và bộ chứng từ phù hợp với quy định của L/C, ngân hàng đã thực hiện chấp nhận hối phiếu trả chậm với thời hạn 1 năm do người bán máy Hàn Quốc gởi tới Sắp xếp
kỳ hạn thanh toán người mua nhận thấy chất lượng máy không ổn định Hỏi công ty A có thể đề nghị ngân hàng ACB từ chối thanh toán cho người bán Hàn Quốc được không?
Câu 28: L/C có thể thay thế cho hợp đồng ngoại thương được không?
Câu 29: Nhà nhập khẩu có thể làm đơn xin mở một L/C có nội dung khác với nội dung hợp đồng
ngoại thương đã ký với người bán (nhà xuất khẩu) hay không?
Câu 30: Có nên hay không để đảm bảo an toàn, người xin mở thư tín dụng đính kèm hợp đồng
ngoại thương vào đơn xin mở L/C?
Câu 31: Có cần quy định nội dung của L/C cụ thể và dài dòng?
Câu 32: Một doanh nghiệp nhập khẩu đã thanh toán tiền cho ngân hàng và đã nhận bộ chứng từ
hàng hóa Khi nhận hàng, nhà nhập khẩu phát hiện hàng nhận không đúng chất lượng và quy cách như nêu trong các chứng từ Hỏi nhà nhập khẩu có thể đòi tiền được ngân hàng phát hành hay không?
Câu 33: Một L/C do Vietcombank phát hành quy định thanh toán tại Citybank chi nhánh
Singapore
Hỏi thư tín dụng này có giá trị thực hiện thanh toán tại ngân hàng nào?
Trang 4Câu 34: Thư tín dụng có phải ghi rõ cách thức thực hiện trả tiền hay không?
Câu 35: Trong thư tín dụng có thể quy định hối phiếu đòi tiền người xin mở L/C không?
Câu 36: Ngân hàng phát hành buộc phải có trách nhiệm thanh toán tiền lại cho ngân hàng được
chỉ định trong trường hợp nào?
Câu 37: Hãy cho biết thời điểm ngân hàng phát hành L/C phải hoàn trả tiền cho ngân hàng được
chỉ định thanh toán:
1 Thời điểm ngân hàng được chỉ định thực hiện thanh toán hoặc chiết khấu cho người thụ hưởng L/C
2 Thời điểm ngân hành nhận được bộ chứng từ hợp lệ
3 Thời điểm ngân hàng được chỉ định phát lệnh đòi tiền ngân hàng phát hành
4 Thời điểm quy định thanh toán ghi trong L/C
Câu 38: Ngân hàng xác nhận (Confirming bank) có phải là ngân hàng được chỉ định (Norinated
bank) hay không?
Câu 39: Trách nhiệm của ngân hàng xác nhận đối với người thụ hưởng L/C khi người này xuất
trình bộ chứng từ hợp lệ là gì?
Câu 40: Kể từ thời điểm nào ngân hàng xác nhận buộc phải thực hiện cam kết thanh toán hoặc
chiết khấu chứng từ?
Câu 41: Ngân hàng xác nhận có quyền từ chối vai trò xác nhận tín dụng khi có ngân hàng phát
hành chỉ định xác nhận L/C hay không/
Câu 42: Ai là người chỉ định ngân hàng thông báo thư tín dụng:
1 Người thụ hưởng L/C?
2 Người làm đơn xin mở thư tín dụng?
3 Ngân hàng phát hành L/C?
Câu 43: Ngân hàng được chỉ định có quyền từ chối thông báo thư tín dụng hay không?
Câu 44: Ngân hàng thông báo có phải đưa ra cam kết sẽ thanh toán hoặc chiết khấu bộ chứng từ
hay không?
Trang 5Câu 45: Ngân hàng thông báo có trách nhiệm gì trong thanh toán tín dụng chứng từ/
Câu 46: Ngân hàng thông báo có quyền sử dụng dịch vụ thông báo L/C và các văn bản tu chỉnh
của một ngân hàng khác nữa (ngân hàng thông báo thứ hai) hay không?
Câu 47: Có thể thực hiện thông báo L/C ở một ngân hàng, còn thông báo tu chỉnh ở một ngân
hàng khác hay không?
Câu 48: Nếu sử dụng ngân hàng thứ hai, thay mặt ngân hàng thông báo thứ nhất, làm dịch vụ
thông báo L/C, thì ngân hàng thứ hai làm nhiệm vụ gì?
Câu 49: Trong trường hợp ngân hàng thông báo nghi ngờ tính chân thật bề ngoài của L/C thì
ngân hàng phải làm gì?
Câu 50: Tu chỉnh L/C được hiểu như thế nào?
Câu 51: Việc tu chỉnh hoặc hủy bỏ nội dung của L/C phải được chấp thuận của ai?
Câu 52: Văn bản tu chỉnh L/C có hiệu lực từ khi nào?
Câu 53: Nếu sử dụng L/C có xác nhận thì ngân hàng xác nhận có quyền từ chối văn bản tu chỉnh
L/C hay không?
Câu 54: Khi có văn bản tu chỉnh L/C thì các điều khoản và điều kiện của L/C gốc còn có hiệu
lực nữa không/
Câu 55: Người thụ hưởng L/C chỉ chấp nhận một phần nội dung của văn bản tu chỉnh thì giải
quyết thế nào?
Câu 56: Trong một tu chỉnh L/C có nêu: “Tu chỉnh L/C sẽ có hiệu lực thì sau 10 ngày kể từ ngày
phát hành tu chỉnh, nếu không chấp nhận tu chỉnh, người thụ hưởng L/C phải có ý kiến trong thời hạn này.”
Hỏi một quy định về thời hạn chấp nhận tu chỉnh như vậy có được coi là hợp lệ không?
Câu 57: Đề nghị cho biết nguyên tắc chủ yếu có liên quan đến tu chỉnh thư tín dụng? Người mua
có quyền đề nghị tu chỉnh sửa đổi L/C
Câu 58: Người bán giao hàng hóa xong, còn có quyền đề nghị tu chỉnh nội dung của L/C hay
không?
Câu 59: Hiểu thế nào về ngân hàng được chỉ định trong thanh toán tín dụng chứng từ?
Câu 60: Ngân hàng được chỉ định có thể đồng thời đóng vai trò xác nhận thư tín dụng không?
Trang 6Câu 61: Làm sao để biết ngân hàng được chỉ định đóng vai trò đồng thời là ngân hàng xác nhận
thư tín dụng?
Câu 62: Ngân hàng được chỉ định A có nghĩa vụ buộc phải thanh toán hoặc chiết khấu chứng từ
không? Nếu trong L/C quy định việc thanh toán hoặc chiết khấu chứng từ của người thụ hưởng L/C được thực hiện qua ngân hàng A
Câu 63: Người thụ hưởng L/C có thể đi kiện không trong tình huống sau:
- Người thụ huongr L/C xuất trình bộ chứng từ cho ngân hàng được chỉ định và ngân hàng chỉ định đánh giá là hợp lệ và chuyển các chứng từ đến ngân hàng phát hành L/C đề nghị thanh toán
- Ngân hàng phát hành L/C phát hiện có bất hợp lệ trên vận đơn và gởi trả bộ chứng từ để từ chối thanh toán Thời hạn của L/C đã hết hiệu lực
Hỏi người thụ hưởng L/C có thể đòi ngân hàng được chỉ định hay không? Nếu như lỗi của ngân hàng được chỉ định không kiểm tra kỹ để phát hiện sớm lỗi bất hợp lệ của bộ chứng từ
Câu 64: Ngân hàng phát hành muốn ủy quyền cho một ngân hàng khác chuyển trả tiền giúp thì
ngân hàng phát hành phải làm gì?
Câu 65: Trong trường hợp ngân hàng hoàn trả tiền không thực hiện trả tiền cho người thụ hưởng
L/C: vốn bị ứ đọng; lãi suất phát sinh; ai phải chịu trách nhiệm?
Câu 66: Chi phía cho ngân hàng trả tiền ai sẽ trả?
Câu 67: Ai tham gia chính vào kiểm tra bộ chứng từ xuất trình?
Câu 68: Ngân hàng thanh toán cho người thụ hưởng L/C dựa vào đâu?
Câu 69: Khi tiếp nhận các chứng từ do người thụ hưởng xuất trình, ngân hàng có cần kiểm tra
chi tiết nội dung và cách tính toán cụ thể trong các chứng từ không?
Câu 70: Các lỗi chứng tả thể hiện trong các chứng từ có được coi là các bất hợp lệ để từ chối
thanh toán không?
Câu 71: Ngân hàng sẽ xem xét bộ chứng từ xuất trình thanh toán trong bao nhiêu lâu?
Câu 72: Thời gian ngân hàng xem xét tính hợp lệ của bộ chứng từ theo UCP 500 và theo UCP
600 có điểm khác biệt nào?
Câu 73: Các chứng từ xuất trình thanh toán tại ngân hàng có thể ký lập trước ngày phát hành L/
C không?
Trang 7Câu 74: Các chứng từ vận tải xuất trình cho ngân hàng vào lúc nào thì coi là hợp lệ?
Câu 75: Nội dung các chứng từ xuất trình theo phương thức tín dụng chứng từ có cần giống
nhau hay không?
Câu 76: Trên các chứng từ xuất trình cho ngân hàng có cần ghi ngày tháng phát hành hay
không?
Câu 77: ISBP là gì? Khi UCP 600 ra đời, ISBP còn có hiệu lực không?
Câu 78: ISBP có thay thế UCP được không?
Câu 79: Giấy chứng nhận về chất lượng và số lượng hàng hóa giao có thể ghi ngày tháng sau
ngày giao hàng không?
Câu 80: Trên một chứng từ vừa ghi ngày Lập chứng từ, vừa ghi ngày Ký (sau đó) thì ngày nào
được coi là ngày phát hành chứng từ?
Câu 81: Ngày, tháng, năm của các chứng từ thanh toán ghi thế nào cho đúng?
Câu 82: Trên các chứng từ xuất trình có cần mô tả kỹ hàng hóa hoặc dịch vụ không?
Câu 83: Ai lập giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa (C/O), phiếu đóng gói hàng hóa (packing
list), giấy chứng nhận số lượng và chất lượng (Certificate of Quality and Quanlity) trong bộ chứng từ xuất trình theo phương thức thanh toán L/C?
Câu 84: Ngân hàng xử lý như thế nào đối với các chứng từ dư (chứng từ trong L/C không yêu
cầu) được xuất trình?
Câu 85: Nếu L/C quy định: “Hàng hóa phải được sản xuất tại Việt Nam”, hỏi nhân viên kiểm tra
chứng từ phải làm thế nào? Xem xét chứng từ nào để đáp ứng yêu cầu trên của L/C?
Câu 86: Nhân viên ngân hàng khi kiểm tra chứng từ có cần xem xét kỹ các địa chỉ fax, telex,
email không?
Câu 87: Khi phát hiện bộ chứng từ xuất trình có bất hợp lệ thì ngân hàng phải làm gì theo tinh
thần của UCP 600 chỉ dẫn?
Câu 88: Thời hạn ngân hàng đưa ra quyết định từ chối thanh toán bộ chứng từ có bất hợp lệ? Câu 89: Khi ngân hàng quyết định từ chối thanh toán cho bộ chứng từ bất hợp lệ thì ngân hàng
phải làm gì?
Trang 8Câu 90: Ngân hàng gửi thông báo từ chối thanh toán đến cho người xuất trình chứng từ bằng
cách nào?
Câu 91: Ngân hàng phải gửi bao nhiêu lần thông báo từ chối thanh toán đến cho người xuất trình
chứng từ?
Câu 92: Nếu ngân hàng phát hành không gửi thông báo về từ chối thanh toán cho người xuất
trình chứng từ thì sao/
Câu 93: Khi ngân hàng phát hành đã kiểm tra chứng từ phát hiện ra bất hợpleej và kịp gởi thư
thông báo đến cho người xuất trình chứng từ, các chi phí phát sinh có liên quan đến công việc này ai phải chịu? Ngân hàng phát hành có đòi được không?
Câu 94: Một L/C quy định phải xuất trình những chứng từ sau đây;
1 Bill of Lading
2 Commercial Bank
3 Packing list
4 Certificate of Origin
5 Certificate of Quanlity and Weight
6 Insurance Policy
Nhưng trong L/C không quy định rõ phải xuất trình mấy bộ Hỏi người thụ hưởng L/C phải xuất trình bao nhiêu bôj bản chính? Bao nhiêu bộ bản sao?
Câu 95: Làm sao biết được một chứng từ đâu là bản gốc, bản sao?
Câu 96: Nếu trong L/C yêu cầu xuất trình bản sao, nhưng người xuất trình xuất trình bản gốc
được không?
Câu 97: Ai là người lập hóa đơn thương mại trong phương thức thnah toán tín dụng chứng từ? Câu 98: Hóa đơn thương mại được ký phát đòi tiền ai?
Câu 99: Một hóa đơn thương mại ghi đơn vị tiền tệ là Bảng Anh (GBP), trong khi đó tiền trong
L/C ghi bằng Đôla Mỹ (USD) và tổng số tiền này quy đổi bằng nhau Hỏi hóa đơn thương mại này có coi là hợp lệ không?
Câu 100: Hóa đơn thương mại có cần chữ ký không?
Trang 9Câu 101: Một hóa đơn thương mại lập có giá trị lớn hơn giá trị trong L/C, trong trường hợp này
ngân hàng xử lý như thế nào?
Câu 102: Mô tả hàng hóa trong hóa đơn thương mại có cần giống y như mô tả hàng hóa trong L/
C hay không?
Câu 103: Thế nào là vận tải đa phương thức?
Câu 104: Trên vận đơn vận tải đa phương thức có chữ ký của người vận tải hay không?
Câu 105: Ngày giao hàng muộn nhất cho phép ghi trong L/C là ngày 7/7/2007 Hỏi một vận đơn
vận tải đa phương thức được phát hành vào 5/7/2007 Nhưng thực tế ngày giao hàng xong là 10/7/2007 Với chứng từ vận tải này có được ngân hàng chấp nhận thanh toán hay không?
Câu 106: Một L/C quy định; Phải xuất trình 03 vận đơn nhưng không nêu rõ bao nhiêu bản
chính, bao nhiêu bản sao
Người xuất tình xuất trình 01 vận đơn gốc, 02 vận đơn bản sao Hỏi trường hợp này có bị coi là bất hợp lệ không?
Câu 107: Nhân viên ngân hàng khi tiếp nhận chứng từ vận tải xuất trình có cần kiểm tra các điều
khoản và điều kiện ghi sau vận đơn hay không?
Câu 108: Trên vận đơn vận tải đa phương thức có ghi vận đơn tuân thủ theo hợp đồng thuê tàu
số …
Hỏi vận đơn này có được ngân hàng chấp nhận thanh toán hay không?
Câu 109: Chuyển tải hàng hóa được hiểu như thế nào?
Câu 110: Vận đơn vận tải thủy (không phải là vận đơn đa phương thức) có cần phải là vận đơn
đích danh hay không?
Câu 111: Ngày cấp vận đơn đường biển có phải là ngày giao hàng không?
Câu 112: Nội dung nào trên B/L khi kiểm tra nhân viên ngân hàng không xem xét đến?
Câu 113: Hiểu thế nào về chứng từ vận tải giao dịch được và chứng từ vận tải không giao dịch
được?
Câu 114: Ngân hàng xử lý như thế nào trong tình huống sau:
- Trong L/C yêu cầu phải xuất trình trọn bộ vận đơn
Trang 10- Người hưởng lợi chỉ xuất trình 02 bản vận đơn gốc, trên bản vận đơn này không nêu
rõ số lượng vận đơn gốc đã cấp
Câu 115: Thế nào được coi là vận đơn hoàn hảo?
Câu 116: Trong L/C quy định phải xuất trình Clean Bill of Lading Hỏi có nhất thiết phải lấy vận
đơn ghi rõ chữ Clean không?
Câu 117: Ai lập và ký trên các chứng từ bảo hiểm thì được chấp nhận thanh toán?
Câu 118: Trong L/C không quy định rõ số lượng các chứng từ bảo hiểm phải xuất trình Hỏi
người mua bảo hiểm phải xuất trình cho ngân hàng mấy chứng từ bảo hiểm?
Câu 119: Ngày phát hành các chứng từ bảo hiểm có thể sau ngày cấp vận đơn được không? Câu 120: Loại tiền ghi trên các chứng từ bảo hiểm?
Câu 121: Trong L/C có quy định trị giá tối thiểu và tối đa cần được bảo hiểm hay không?
Câu 122: Trên chứng từ bảo hiểm có cần ghi rõ địa điểm được bảo hiểm hàng hóa không?
Câu 123: Hãy giải đáp tình huống sau:
- L/C quy định: Bộ chứng từ xuất trình cho ngân hàng muộn nhất vào ngày 30/4
- Ngày 30/4 và 1/5 là ngày lễ ở Việt Nam hệ thống ngân hàng nghỉ
Hỏi bộ chứng từ xuất trình thanh toán vào ngày 02/5 có bị coi là bất hợp lệ không?
Câu 124: Đề nghị giải thích tình huống sau:
L/C quy định: Trị giá thanh toán khoảng 1 triệu USD (Amount: About 1 million USD)
Hỏi chữ khoảng (About) được hiểu thế nào?
Câu 125: Hãy giải đáp tình huống sau:
L/C quy định: Trị giá thanh toán 15.000 USD
Mô tả hàng hóa trong L/C: 10MT Coffee
Hóa đơn thương mại xuất trình ghi: Trị giá: 15.000 USD; khối lượng hàng: 10,5MT Coffee Hỏi bộ chứng từ có bất hợp lệ không?