BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN CỦA VĂN PHÒNG CÔNG TY CỔ PHẦN KHOÁNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2016

CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số - Đặng Thái Thân - Q.Hoàn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại: 043.826 106 - Fax: 043.933 806 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TỐN CỦA VĂN PHỊNG CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2016 kèm theo BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Được kiểm tốn bởi: CƠNG TY TNHH KIỂM TỐN VÀ KẾ TỐN HÀ NỘI Số Ngõ 1295 Giải Phóng - Hồng Mai - Hà Nội Điện thoại: (04) 974 5081/82 Fax: (04) 974 5083 Hà Nội, tháng 03 năm 2017 CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806 MỤC LỤC Nội dung Trang số Báo cáo của Ban Giám đốc 2 - 3 Báo cáo kiểm tốn độc lập 4 - 5 Bảng cân đối kế tốn tại ngày 31/12/2016 6 - 7 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2016 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm 2016 Thuyết minh Báo cáo tài chính năm 2016 10 - 33 CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806 Báo cáo của Ban Giám đốc  đính kèm Báo cáo tài BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 1. Giới thiệu về Cơng ty Cổ phần Khống sản và Cơ khí Cơng ty Cổ phần Khống sản Cơ khí (gọi tắt "Công ty" ) đơn vị thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0100102580 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 28/06/2005, đăng ký thay đổi lần 8 ngày 19/03/2012. Theo đó: Tên viết tắt: MIMECO.,JSC Vốn Điều lệ của Cơng ty:    34.098.600.000 đồng (Bằng chữ: Ba mươi tư tỷ, khơng trăm chín tám triệu sáu trăm nghìn đồng) Mệnh giá cổ phần: 10.000 đồng Trụ sở chính: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Danh sách cổ đơng sáng lập:  Tên cổ đơng sáng lập Tổng Cơng ty Khống sản TKV Các cổ đông khác Cộng Loại cổ  Số cổ phần  Giá trị cổ phần  phần        582.553  (CP) (VND) Phổ thông         5.825.530.000  Phổ thơng     2.827.307        28.273.070.000      3.409.860        34.098.600.000  Tỷ lệ % góp vốn 17,08% 82,92% 100% Lĩnh vực hoạt động và ngành nghề kinh doanh của cơng ty: - Kinh doanh dịch vụ kho bãi; - Nghiên cứu ứng dụng khoa học ngành mỏ; Tư vấn đầu tư và xây dựng các cơng trình mỏ, cơng nghiệp, giao thơng vận tải, bưu chính viễn thơng  - (khơng bao gồm dịch vụ thiết kế cơng trình); - Đại lý mua, đại lý bán, ký gửi hàng hóa; - Mua bán sắt thép phế liệu, phế liệu kim loại mầu, rác phế liệu, đồ phế thải, rác thải, đồng nát; - Mua bán sắt thép, ống thép, kim loại mầu; - Mua bán kim loại; - Xây dựng đân dụng, công nghiệp, giao thông, thủy lợi, cơ sở hạ tầng, đào đắp đất đá, san lấp mặt bằng; - Mua bán thiết bị, linh kiện, phụ tùng thay thế ngành điện, thiết bị điện lạnh, tin học; - Dịch vụ vận tải; - Mua bán ơ tơ, xe máy và phụ tùng thay thế; Mua bán vật tư, máy móc, thiết bị, ngun liệu, sản xuất phục vụ cho ngánh cơng nghiệp, nơng nghiệp,  - xây dựng, giao thơng, thăm dị, khai thác và chế biến khống sản (khơng bao gồm thuốc bảo vệ thực  - vật) Tư vấn thiết lập báo cáo nghiên cứu tiền khả thi, khả thi các dự án về khống sản và cơ khí; Tư vấn lập đề án, tìm kiếm, thăm dị, khai thác, chế biến các loại khống sản (trừ loại khống sản Nhà  - nước cấm); Khoan, thăm dị, điều tra khảo sát, các loại hoạt động hỗ trợ khai thác khống sản (khơng bao gồm dịch  vụ thiết kế cơng trình); - Xuất nhập khẩu các mặt hàng Cơng ty đăng ký kinh doanh; - Dịch vụ thương mại; - Sản xuất, mua bán các sản phẩm cơ khí; - Tìm kiếm, thăm dị, khai thác, chế biến, kinh doanh khống sản (trừ các loại khống sản Nhà nước  cấm); Đối với ngành nghề kinh doanh có điều kiện, doanh nghiệp chỉ kinh doanh khi có đủ điều kiện theo quy  - định của pháp luật Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc và Ban kiểm sốt Cơng ty tại ngày lập Báo cáo bao gồm: A Hội đồng quản trị: Ông Tăng Nguyên Ngọc Chủ tịch HĐQT Ông Trần Quốc Đệ Ủy viên Ông Nguyễn Thanh Tùng Ủy viên Ông Tăng Minh Sơn Ủy viên Bà Trần Thị Liên An Ủy viên B Ban Giám đốc: Ông Tăng Nguyên Ngọc Ơng Trần Quốc Đệ Bà Trần Thị Liên An C Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Kế tốn trưởng Ban Kiểm sốt Ơng Nguyễn Đình Biển Ơng Lê Chi Lăng Ơng Phạm Thái Lộc Trưởng ban Thành viên Thành viên 2.          Kiểm tốn viên độc lập Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2016 Cơng ty kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn và kế tốn Hà Nội (CPAHANOI) 3.   Tại Báo cáo này Ban Tổng Giám đốc xin khẳng định những vấn đề sau đây: - - Ban Tổng Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày Báo cáo tài cách trung thực và hợp lý; Chúng tơi cung cấp tồn tài liệu kế tốn cần thiết cho kiểm toán viên chịu trách nhiệm về tính trung thực của các tài liệu đã cung cấp; Báo cáo tài phản ánh trung thực tình hình tài sản, cơng nợ nguồn vốn chủ sở hữu Công ty kết hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty cho năm tài chính kết thúc cùng ngày.  Báo cáo tài lập phù hợp với Chính sách kế tốn trình bày Thuyết minh Báo cáo tài chính; phù hợp với Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam, Chế độ Kế toán doanh nghiệp Việt - Nam và Quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính; Kể từ ngày kết thúc năm tài đến ngày lập Báo cáo tài chính, Văn phịng Cơng ty bị áp dụng cưỡng chế biện pháp thơng báo hóa đơn khơng cịn sử dụng theo Quyết định số 9293/QĐ-CTQLN ngày 09/03/2017 Cục thuế Hà Nội việc cưỡng chế hóa đơn biện pháp thơng báo hóa đơn khơng cịn sử dụng Văn phịng Công ty với thời hạn năm từ ngày 09 tháng 03 năm 2017 đến ngày 08 tháng 03 năm 2018. Sự kiện này có thể ảnh hưởng lớn tới hoạt động của Cơng ty Đại diện Cơng ty Cổ phần Khống sản và Cơ khí Tổng Giám đốc Tăng Ngun Ngọc Hà Nội, ngày 10 tháng 02 năm 2017 Số:        /2017/BCKT/BCTC - CPA HANOI  BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi: HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Báo cáo kiểm tốn về báo cáo tài chính  Chúng tơi, Cơng ty TNHH Kiểm toán Kế toán Hà Nội (CPA HANOI) tiến hành kiểm tốn Báo cáo tài kèm theo Cơng ty Cổ phần Khống sản Cơ khí lập ngày 10/02/2017, từ trang 06 đến trang 33 bao gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31/12/2016, Báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày và Bản Thuyết minh Báo cáo tài chính.  Trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc  Ban Tổng Giám đốc cơng ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý Báo cáo tài Cơng ty theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm sốt nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng cịn sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhầm lẫn.  Trách nhiệm của Kiểm tốn viên  Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm tốn theo Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam Các Chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tài Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài Các thủ tục kiểm tốn lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm soát nội Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm soát nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài chính Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm cơ sở cho ý kiến kiểm tốn ngoại trừ của chúng tơi Ý kiến của kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty Cổ phần Khống sản Cơ khí ngày 31/12/2016 kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài chính Chúng tơi cũng lưu ý người đọc Báo cáo tài chính: theo Quyết định số 9293/QĐ-CT-QLN ngày 09/03/2017 Cục thuế Hà Nội việc cưỡng chế hóa đơn biện pháp thơng báo hóa đơn khơng cịn sử dụng Văn phịng Cơng ty với thời hạn năm từ ngày 09 tháng 03 năm 2017 đến ngày 08 tháng 03 năm 2018 Sự kiện có ảnh hưởng đáng kể tới hoạt động của Cơng ty và việc ghi nhận doanh thu và chi phí trong năm 2017 Báo cáo kiểm toán lập thành 06 tiếng Việt; có giá trị pháp lý Cơng ty Cổ phần Khống sản và Cơ khí giữ 05 bản, Cơng ty TNHH Kiểm tốn và Kế tốn Hà Nội giữ 01 bản Hà Nội, ngày 27 tháng 03 năm 2017 CƠNG TY TNHH KIỂM TỐN VÀ KẾ TỐN HÀ NỘI Tổng Giám đốc Kiểm tốn viên Nguyễn Ngọc Tỉnh Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề Số: 0132-2013-016-1 Lê Văn Dò Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề Số: 0231-2013-016-1 Báo cáo tài chính    cho năm tài chính   kết thúc ngày 31/12/2016  CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN Mã  số Thuyết  minh Số cuối năm Số đầu năm A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100     115.013.076.847     120.931.506.389 I. Tiền và các khoản tương đương tiền  1. Tiền  II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn  III. Các khoản phải thu ngắn hạn 1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng 2. Trả trước cho người bán ngắn hạn 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 4. Phải thu ngắn hạn khác  5. Dự phịng các khoản phải thu khó địi (*)  IV. Hàng tồn kho  1. Hàng tồn kho  110 111 120 130 131 132 133 136 137 140 141         8.697.173.876         8.697.173.876                                 97.443.930.612         2.323.355.253            194.919.350       90.152.449.707         4.773.206.302                                   5.796.016.607         5.796.016.607         1.387.781.851         1.387.781.851                               104.515.894.847       16.217.182.535            176.870.760       81.627.750.321         6.713.114.410           (219.023.179)       12.162.642.441       12.162.642.441       25.837.599.917  V. Tài sản ngắn hạn khác  1. Chi phí trả trước ngắn hạn 2. Thuế GTGT được khấu trừ 3. Tài sản ngắn hạn khác  150 151 152 155         3.075.955.752              18.681.816         3.057.273.936                           -         2.865.187.250              27.026.360         2.838.160.890                           - B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200         4.061.524.496         4.564.855.305 I. Các khoản phải thu dài hạn  210                           -                           - II. Tài sản cố định 1. Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mịn luỹ kế (*) 2. Tài sản cố định vơ hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 220 221 222 223 227 228 229            374.489.077            325.325.220 4.850.445.859 (4.525.120.639)              49.163.857            196.643.377           (147.479.520)            649.427.663            580.599.470 4.850.445.859 (4.269.846.389)              68.828.193 196.643.377 (127.815.184) III. Bất động sản đầu tư IV. Tài sản dở dang dài hạn 1. Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang dài hạn 2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 240 241 242                                   1.815.317.846 V.11                                   1.187.022.728                                   1.187.022.728 IV. Đầu tư tài chính dài hạn V. Tài sản dài hạn khác 1. Chi phí trả trước dài hạn 2. Tài sản dài hạn khác 250 260 261 268 V.12 V.08                                   2.500.012.691         2.235.941.701            264.070.990                                   2.100.109.796         1.836.038.806            264.070.990 V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 V.06 V.07 V.12 V.08 V.09 V.10         1.815.317.846 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270     119.074.601.343     125.496.361.694 _ (Các thuyết minh từ trang 10 đến trang 33 phận hợp thành BCTC) Bỏocỏotichớnh chonmtichớnh  kết thúc ngày 31/12/2016  CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 (Tiếp theo) Đơn vị tính: đồng NGUỒN VỐN Mã  số Thuyết  minh Số cuối năm Số đầu năm A. NỢ PHẢI TRẢ 300       55.610.253.098       58.335.170.110 I. Nợ ngắn hạn 310       55.530.848.192       58.255.765.204 1. Phải trả người bán ngắn hạn 311 V.13         4.463.234.202       16.806.008.231 2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 V.14                           -            370.726.937 3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước  4. Phải trả người lao động 5. Chi phí phải trả ngắn hạn 6. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 7. Phải trả ngắn hạn khác 8. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 9. Quỹ khen thưởng, phúc lợi 313 314 315 318 319 320 322 V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 V.20         9.069.162.180         1.426.131.369              81.578.400                                 21.525.742.041       18.965.000.000                           -         7.852.142.643         1.568.182.371            177.766.666            120.000.000       11.380.405.356       19.980.533.000                           - II. Nợ dài hạn 1. Phải trả dài hạn khác 2. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn 330 337 338              79.404.906              79.404.906                           -              79.404.906              79.404.906                           - B. VỐN CHỦ SỞ HỮU 400       63.464.348.245       67.161.191.584 I. Vốn chủ sở hữu 410       63.464.348.245       67.161.191.584 1. Vốn góp chủ sở hữu 2. Thặng dư vốn cổ phần 3. Quỹ đầu tư phát triển 4. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 411 412 418 420       34.098.600.000         9.611.503.300         1.128.330.763                           -         34.098.600.000 421       18.625.914.182       22.322.757.521 - LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước421a       22.322.757.521       20.589.823.420 - LNST chưa phân phối kỳ này 421b        (3.696.843.339)         1.732.934.101 II. Nguồn kinh phí và quỹ khác 430                           -                           - 440     119.074.601.343                           -     125.496.361.694                           - 5. Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Người lập biểu                Kế toán trưởng   Đặng Xuân Quản                         Trần Thị Liên An V.21         9.611.503.300         1.128.330.763                           - Hà Nội, ngày 10 tháng 02 năm 2017 Tổng Giám đốc Tăng Nguyên Ngọc _ (C¸c thuyÕt minh từ trang 10 đến trang 33 phận hợp thµnh cđa BCTC) Báo cáo tài chính    cho năm tài chính   kết thúc ngày 31/12/2016  CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806  BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH   Năm 2016 Đơn vị tính: đồng   CHỈ TIÊU        Thuyết  Mã  minh   số    Năm nay   Năm trước   1.    Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ      1 VI.01      22.400.082.792     70.376.081.155  2.    Các khoản giảm trừ      3 VI.02                          -                        -  10 VI.03      22.400.082.792     70.376.081.155  4.    Giá vốn hàng bán    11 VI.04      19.864.962.696     62.572.432.729  5.    Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp DV    20        2.535.120.096       7.803.648.426  6.    Doanh thu hoạt động tài chính    21 VI.05               2.298.169              1.515.936  7.    Chi phí tài chính    22 VI.06        2.109.571.955       2.400.919.981 2.017.733.576 2.210.409.693  3.    Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp  DV   - Trong đó: Chi phí lãi vay 23  8.    Chi phí bán hàng    24 VI.07           143.429.091          759.838.600  9.    Chi phí quản lý doanh nghiệp    25 VI.08        2.515.099.929       2.820.461.671  10.    Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh    30  11.    Thu nhập khác   31 VI.09           365.454.545          548.394.514  12.    Chi phí khác    32 VI.10        1.831.615.174          639.404.523  13.    Lợi nhuận khác    40       (1.466.160.629)          (91.010.009)  14.    Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế    50       (3.696.843.339)       1.732.934.101  15.    Chi phí thuế TNDN hiện hành    51  16.    Chi phí thuế TNDN hỗn lại         (2.230.682.710)       1.823.944.110 VI.11                          -                        -  52                          -                           -     17.    Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp    60       (3.696.843.339)       1.732.934.101 18  Lãi cơ bản trên cổ phiếu   70                     (1.084)                        508 19  Lãi suy giảm trên cổ phiếu   71 Hà Nội, ngày 10 tháng 02 năm 2017  Người lập biểu                                    Kế toán trưởng    Đặng Xuân Quản                         Trần Thị Liên An Tổng Giám đốc Tăng Nguyên Ngọc _ (Các thuyết minh từ trang 10 đến trang 33 phận hợp thành BCTC) Báo cáo tài chính    cho năm tài chính   kết thúc ngày 31/12/2016  CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806  BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ  (Theo phương pháp trực tiếp) Năm 2016 Đơn vị tính: đồng   Chỉ tiêu    Mã   Thuyết  minh  số   Năm nay   Năm trước   I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh   1. Tiền thu bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác  01      44.388.987.485       51.440.792.841   2. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa, dịch vụ  02    (44.295.553.666)     (44.465.990.328)  3. Tiền chi trả cho người lao động  03      (2.474.201.057)       (2.329.911.291)  4. Tiền chi trả lãi vay  04      (2.071.938.156)       (2.127.611.992)  5. Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp  05                           -                               -     6. Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh  06  7. Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh  07     44.801.394.803      15.814.945.378    (31.716.822.553)     (17.242.487.705) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 8.631.866.856 1.089.736.903  II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư   1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác  21         (309.240.000)         (140.000.000)  2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 22                           -                               -     3. Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác  23                           -                               -     4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các cơng cụ nợ của đơn vị khác  24                           -                               -     5. Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác  25                           -                               -     6. Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác  26                           -                               -     7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia  27               2.298.169                1.515.936  Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 (306.941.831) (138.484.064)  III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính   1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu  31  2. Tiền chi trả vốn góp cho các CSH, mua lại CP của DN đã phát hành  32                           -                               -     3. Tiền thu từ đi vay 33      33.806.935.616       20.731.935.616  4. Tiền trả nợ gốc vay 34  5. Tiền chi trả nợ thuê tài chính  35    (34.822.468.616)    (21.072.226.776)                            -     6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu  36                           -                               -    Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40  Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ  50       7.309.392.025           610.961.679  Tiền và tương đương tiền đầu kỳ  60       1.387.781.851           776.820.172  ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá quy đổi ngoại tệ  61  Tiền và tương đương tiền cuối kỳ  70                           -                            - (1.015.533.000) (340.291.160)                               8.697.173.876        1.387.781.851 Người lập biểu                                    Kế toán trưởng Hà Nội, ngày 10 tháng 02 năm 2017 Tổng Giám đốc   Đặng Xuân Quản                         Trần Thị Liên An Tăng Nguyên Ngọc _ (C¸c thuyÕt minh từ trang 10 đến trang 33 phận hợp thµnh cđa BCTC) CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806 Nợ xấu trích lập dự phịng Thuyết minh Báo cáo tài chính    cho năm tài chính   kết thúc ngày 31/12/2016  Số cuối năm Số đầu năm Số dự phịng đầu  Số trích thêm  Số hồn nhập, xử  Số dự phịng cuối  năm trong kỳ lý trong kỳ kỳ        (219.023.179)                           -        (219.023.179)                             - Trích lập dự phịng phải thu khó địi (đối tượng trên TK131)                            -         (219.023.179) - (219.023.179) Céng Số cuối năm  Hàng tồn kho Giá gốc Số đầu năm Dự phòng Giá gốc 482.460.528 135.482.098 624.274.481 570.954.496 3.982.845.004 -                                                                                                                                                                                       - 65.826.000          241.221.326          135.482.098            72.522.104       5.139.307.217       6.508.283.696                            - - Tổng cộng giá gốc hàng tồn kho        5.796.016.607                           -     12.162.642.441                             - Hàng mua đang đi trên đường Ngun liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí SX, KD dở dang Thành phẩm  Hàng hóa Hàng gửi bán Dự phịng Giá trị hàng tồn kho dùng để thế chấp, cầm cố đảm bảo cho các khoản nợ phải trả: khơng Tài sản khác Ngắn hạn Thuế GTGT được khấu trừ Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác  Dài hạn Ký quỹ ký cược dài hạn Cộng Số cuối năm 3.057.273.936       3.057.273.936                                                       264.070.990 264.070.990       3.321.344.926 Số đầu năm 2.838.160.890       2.838.160.890                                                         264.070.990 264.070.990       3.102.231.880 TSCĐ Vơ hình  khác Tổng cộng Tài sản cố định hữu hình  10.Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình Quyền khai thác   Bản quyền,  mỏ than bùn bằng sáng chế  Nguyên giá Số dư đầu năm Tăng trong năm Giảm trong năm 196.643.377 - - - 196.643.377 196.643.377 196.643.377 Số dư cuối năm Giá trị hao mòn lũy kế 127.815.184 127.815.184 Số dư đầu năm 19.664.336 19.664.336 Khấu hao trong kỳ Giảm trong kỳ 147.479.520 Số dư cuối năm _ (Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài chính) 19 CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806 Giá trị còn lại Số dư đầu năm Số dư cuối năm 68.828.193 49.163.857 11 ChiphớXDCBddang Xin cấp mỏ Minh Đức Tuyên Quang Thăm dò mỏ Nà Pết Dự án nhà máy HKS Tuyên Quang PA nâng cấp trữ lượng mỏ Làng Bµi Cộng 12 Chi phí trả trước  Ngắn hạn: cơng cụ dụng cụ xuất dùng Dài hạn: các khoản khác Cộng 13 Phải trả người bán ngắn hạn Thuyết minh Báo cáo tài chính    cho năm tài chính   kết thúc ngày 31/12/2016  - 68.828.193 49.163.857 Số cuối năm Số đầu năm                              - 1.187.022.728                                                           - 212.062.316 1.187.022.728 136.047.619 280.185.183       1.187.022.728       1.815.317.846 Số cuối năm Số đầu năm            18.681.816        2.235.941.701            27.026.360        1.836.038.806       2.254.623.517       1.863.065.166 Số cuối năm Số đầu năm                            -          159.433.780                            -          426.780.550                            -          196.000.000                            -              2.622.900            43.046.624            30.097.952          322.322.000                                        88.355.136                                                        -            99.269.207                            -            83.174.400          243.829.604          243.829.604          298.444.277          856.513.237                            -              4.950.000                            -          194.452.028                            -            30.000.000            21.065.600              9.637.029            66.349.000            66.349.000            17.640.969            17.640.969                 519.910                 519.910          189.648.845            23.533.135          354.599.967          551.568.475              1.465.000              1.465.000            27.119.960            27.119.960                            -          192.820.000            21.632.512            21.632.512                            -            51.924.820 _ (Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài chính) 20 Cty Phúc Trường Minh Cơng ty TNHH Vtải &TM An Khang Cơng ty TNHH Đầu tư và Phát triển Mua quặng n viên Tiền điện xưởng n Viên Tiền th kho Xưởng n Viên NVL phải trả Xưởng n viên Chi phí SX phịng KDXNK Cty Chí Thành Cty CP tư vấn đầu tư & XD CDCC Mua thiết bị NM Hợp Kim Sắt Cty CP XD Giao thơng I Thái Ngun Cty CP xây dựng & DVTH  559 Cty TNHH Kiểm Tốn & Kế Tốn Hà Nội Trung Tâm Quan Trắc & Bảo vệ Mơi trường Cty CP Địa chất và khống sản Hà nội Cty CP SX và TM thép An Phát Phải trả mua vật tư cho mỏ Mua vật tư cho HKS Cty DTH Cty Xúc Tiến đầu tư và SX Phúc Sơn CN Cty TNHH ĐTPT Thương mại A&T Cty CPKS Minh Qn Cty CP TM&DV Mạnh Hưng Phát Cty CP Kỹ thuật Dịch vụ Thành Cơng CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806 Thuyết minh Báo cáo tài chính    cho năm tài chính   kết thúc ngày 31/12/2016                                   1.766.805.324                                                                161.428.200                                                                174.067.273                                         2.425.500          110.573.635          147.646.100              6.342.809          141.413.400                                                                                             19.800.000          198.000.000            32.560.000                                         6.132.557                                                       -              8.007.500       5.590.598.815          102.468.520            34.223.200          161.428.200            13.616.110            73.361.098          174.067.273            40.192.506              2.425.500          110.573.635          152.458.600              6.342.809          256.484.400            24.154.080            19.140.000          136.939.000            19.800.000          198.000.000            32.560.000       2.240.698.300              6.132.557       3.172.418.300          938.583.360       4.463.234.202     16.806.008.231 Số cuối năm Số đầu năm Cty TNHH Gốm sứ Minh Phát Khách mua lẻ SP Fero (FeMn) PTT Khách mua SP cơ khí PKD - XNK Chị Trang                                                                                                             -          189.802.866              2.631.100          112.292.971            66.000.000 Cộng                            -          370.726.937 DNTN Thương mại Phùng Thắng Cty TNHH Minh Lương Thái Ngun CN CTCP LK Thái Ngun Cơng ty CP Thép Tồn Thắng Cty CP Thương mại Xây dựng DECOVINA CN Cty CP CĐ LK Thái Ngun Cty TNHH Cường Mạnh Cty CP VINALINES LOGISTIC Việt nam Cty TNHH Phúc An Thịnh Cty Vận tải Đại Thành Cty CP TM Hồng Tiến Phát Cty CP TM Vtải Nguyễn Kim Cty TNHH XNK & TM Hồng Long Cty TNHH Vận tải Minh Sơn ( Hà Nam) Cty TNHH MTV Đại Thanh Cty VT Quốc tế Xn Giang Cty TNHH TM Khống sản Tân Trường Phát Doanh nghiệp Hồng Long Cty CP Hố ứng dụng và CN mới Cty TNHH TM Tổng Hợp Hồng Tùng Cty CPTM & ĐTQT Xuân Giang Chi Phí nhập khẩu ben Cty TNHH PT Thương mại TH Việt Nam Cty TNHH ĐT và PT Tuấn Đạt Cộng 14 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 15 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Số đầu năm  Số phải nộp  trong kỳ   Số đã nộp trong  kỳ   Số cuối năm  Thuế giá trị gia tăng phải nộp      4.419.642.238          42.678.050          230.000.000       4.232.320.288 Thuế thu nhập doanh nghiệp         723.476.187          24.470.992            24.470.992          723.476.187 Thuế thu nhập cá nhân           46.135.174          47.496.486                            -            93.631.660 Thuế tài nguyên                                                        Thuế nhà đất, tiền thuê đất                            -          50.000.000            50.000.000                             Các loại thuế khác             9.000.000               700.000              3.000.000              6.700.000 _ (Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài chính) 21 CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806 Thuyết minh Báo cáo tài chính    cho năm tài chính   kết thúc ngày 31/12/2016  Phí, lệ phí, các khoản phải nộp khác      2.653.889.044 1.378.842.221 19.697.220       4.013.034.045        7.852.142.643     1.544.187.749          327.168.212       9.069.162.180 Số cuối năm Số đầu năm       1.426.131.369       1.568.182.371       1.426.131.369       1.568.182.371 Cộng 16 Phải trả người lao động Phải trả người lao động Cộng Số cuối năm 17 Chi phí phải trả ngắn hạn  Số có khả năng  trả nợ   Giá trị   Số có khả năng  trả nợ            81.578.400          81.578.400          81.578.400          177.766.666          177.766.666          177.766.666          177.766.666             81.578.400        163.156.800           177.766.666                             -  Giá trị  Chi phí lãi vay phải trả Chi phí lãi vay phải trả Cộng Số đầu năm             81.578.400 18 Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn Số cuối năm Số đầu năm                            -          120.000.000                            -          120.000.000 Số cuối năm Số đầu năm          182.826.944       2.227.453.728            70.100.000          120.000.000          200.000.000     18.464.279.910          100.000.000            70.000.000            91.081.459          183.352.091       1.901.251.806            70.100.000            60.120.000          400.000.000       8.406.000.000          100.000.000            70.000.000          189.581.459     21.525.742.041     11.380.405.356 Số cuối năm Số đầu năm     18.965.000.000     19.980.533.000 a Vay ngắn hạn ngân hàng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam_Chi nhánh Hoàn Kiếm (1) Ngân hàng NN&PTNT_CN Đơng Hà Nội (2)     14.295.000.000       4.880.000.000       9.415.000.000 b Vay ngắn hạn cá nhân (3) Bùi Kim Oanh Nguyễn Bích Nhẫn Lê Thị Thu Hiền Đào Thị Thanh Hương       4.670.000.000                                     110.000.000          100.000.000          930.000.000     11.411.935.616       6.090.935.616       5.321.000.000                                   4.660.000.000            20.000.000          200.000.000          300.000.000          930.000.000 Tiền cho th mặt bằng Cộng 19 Phải trả ngắn hạn khác Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Phải trả về cổ phần hóa PTT & PTTT ( Đặt cọc NK Ben ấn độ ) Trần Thị Liên An tạm cho vay Tăng Ngun Ngọc cho Cty tạm vay Tăng Minh Sơn cho Cty tạm vay Uỷ ban chứng khốn Nhà Nước Các đối tượng khác Cộng 20 Vay và nợ th tài chính 20.1 Vay và nợ th tài chính ngắn hạn _ (Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài chính) 22 CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806 Nguyễn Thị Lý Nguyễn Th Hằng Nguyễn Thị Nữ Nguyễn Thị Lan Hương Hồng Thị Quỳnh Giang Lương Quang Thanh Nguyễn Thị Mai Lê Thị Thanh Thảo Nguyễn Thị Vân Anh Trần Thị Liên An Phạm Thái Hạnh Vũ Thị Giang Tăng Nguyên Ngọc Hoàng Kim Liên c Nợ dài hạn đến hạn trả Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam_Chi nhánh Hồn Kiếm (4) Ngân hàng NN&PTNT_CN Đơng Hà Nội (5) 20.2 Vay và nợ th tài chính dài hạn Cộng Thuyết minh Báo cáo tài chính    cho năm tài chính   kết thúc ngày 31/12/2016           100.000.000          100.000.000                                                                300.000.000          650.000.000          545.000.000                                                             1.295.000.000            25.000.000                                     215.000.000          300.000.000          100.000.000          100.000.000            70.000.000          350.000.000          300.000.000          650.000.000          545.000.000          800.000.000          200.000.000            45.000.000            25.000.000            25.000.000                                                         -                                                                                                             -       3.908.597.384          103.600.000       3.804.997.384                             -     18.965.000.000     19.980.533.000 (1) Khoản vay ngắn hạn với Ngân hàng BIDV_CN Hồn Kiếm theo Hợp đồng tín dụng số 01/2015/134826/HĐTDHM ngày 30/06/2015, hạn mức tín dụng 10.000.000.000 VNĐ, mục đích: bổ sung vốn lưu động, bảo lãnh toán mở LC, lãi suất thời điểm giải ngân, đảm bảo tài sản chấp theo hợp đồng chấp tài sản số 01/2114/134826/HĐTCTS ngày 24/04/2014 Hợp đồng tín dụng hạn mức số 01/2016/134826/HĐTDHM ngày 29/08/2016 với hạn mức tín dụng thường xuyên 5.500.000.000 đồng, mục đích bổ sung vốn lưu động, đảm bảo tài sản chấp (2) Khoản vay ngắn hạn với Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam_CN Đông Hà Nội theo Hợp đồng tín dụng hạn mức số 1420-LAV-201500252 ngày 24/06/2015 với hạn mức tín dụng 12.000.000.000VNĐ, mục đích: bổ sung vốn lưu động sản xuất, thời hạn hiệu lực hạn mức cấp tín dụng 12 tháng, lãi suất theo Giấy nhận nợ, đảm bảo tài sản chấp theo hợp đồng chấp tài sản gắn liền với đất ngày 28/02/2012 Khoản vay ngắn hạn với Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam_CN Đông Hà Nội theo Hợp đồng tín dụng hạn mức số 1420-LAV-201600236 ngày13/06/2016 với hạn mức tín dụng 12.000.000.000VNĐ, mục đích: bổ sung vốn lưu động sản xuất, thời hạn cho vay: theo chu kỳ SXKD khả trả nợ bên vay tối đa không tháng, lãi suất theo Giấy nhận nợ, đảm bảo tài sản chấp theo Hợp đồng chấp tài sản gắn liền với đất số công chứng 451 số 01TP/CC-SCC/HĐGD ngày 28/02/2012, tài sản chấp giá trị quyền SDĐ toàn giá trị máy móc TB, giá trị cơng trình xây lắp Nhà máy Hợp kim sắt Mimeco Tuyên Quang (3) Vay ngắn hạn cá nhân theo Hợp đồng vay ngắn hạn (4) Khoản nợ dài hạn đến hạn trả với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam_CN Hoàn Kiếm theo Hợp đồng tín dụng số 01/2012/134826/HĐTD ngày 29/06/2012 _ (Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài chính) 23 CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VÀ CƠ KHÍ Địa chỉ: Số 2 - Đặng Thái Thân - Q.Hồn Kiếm - TP.Hà Nội Điện thoại:  043.826 106   - Fax: 043.933 806 Thuyết minh Báo cáo tài chính    cho năm tài chính   kết thúc ngày 31/12/2016  (5) Khoản nợ dài hạn đến hạn trả với Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam_CN Đơng Hà Nội theo Hợp đồng tín dụng số 1420-LAV-201000022/HĐTD ngày 30/12/2009, Phụ lục hợp đồng số 03/2014/PL ngày 30/06/2014 21 Vốn góp chủ sở hữu 21.1 Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu  21.2 Chi tiết vốn cơ cấu tỷ lệ cổ đơng sở hữu - Vốn đầu tư của TCT Khống sản  - Vốn góp của các cổ đơng khác Cộng Số cuối năm Số đầu năm                                34.098.600.000       5.825.530.000     28.273.070.000     34.098.600.000     34.098.600.000 21.3 Các giao dịch về vốn với các chủ sở hữu và phân phối cổ tức, lợi nhuận được chia: Năm nay Năm trước - Vốn góp của chủ sở hữu Vốn góp đầu năm Vốn góp tăng trong kỳ Vốn góp giảm trong kỳ Vốn góp cuối kỳ     34.098.600.000                                34.098.600.000     34.098.600.000                                 34.098.600.000 - Cổ tức, lợi nhuận đã chia                            -                             - - - 21.4 Cổ tức Cổ tức đã cơng bố sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm Cổ tức đã cơng bố trên cổ phiếu phổ thơng Cổ tức đã cơng bố trên cổ phiếu ưu đãi Cổ tức của cổ phiếu ưu đãi luỹ kế chưa được ghi nhận 21.5 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành:  Số lượng cổ phiếu bán ra công chúng: Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu được mua lại (cổ phiếu quỹ)  Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi: Số lượng cổ phiếu đang lưu hành:  Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10.000 đồng/1 cổ phiếu 21.6 Các quỹ của doanh nghiệp Quỹ đầu tư phát triển Cộng  Năm nay               3.409.860              3.409.860 3.409.860                                         3.409.860 3.409.860 -  Năm trước               3.409.860              3.409.860 3.409.860                                          3.409.860 3.409.860 - Năm nay Năm trước       1.128.330.763       1.128.330.763       1.128.330.763       1.128.330.763 _ (Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài chính) 24