TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ CỦA NGƯỜI ĐẠI DIỆN PHẦN VỐN NHÀ NƯỚC TẠI DOANH NGHIỆP THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM (Luận án Tiến sĩ)

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI PHẠM TUẤN ANH TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ CỦA NGƯỜI ĐẠI DIỆN PHẦN VỐN NHÀ NƯỚC TẠI DOANH NGHIỆP THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 9380107 TÓM TẮT LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI, 2021 Công trình hồn thành tại: TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thị Ánh Vân Phản biện 1: Phản biện 2: Phản biện 3: Luận án bảo vệ trước Hội đồng chấm luận án cấp Trường họp Trường Đại học Luật Hà Nội vào hồi …… ngày … Tháng … Năm 2021 Có thể tìm hiểu luận án tại: 1) Thư viện Quốc gia 2) Thư viện Trường Đại học Luật Hà Nội CÁC CƠNG TRÌNH ĐÃ ĐƯỢC CƠNG BỐ CÓ NỘI DUNG LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN Phạm Tuấn Anh (2020), Bàn trách nhiệm bồi thường thiệt hại người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Tạp chí Tài kỳ 2, Tháng 6/2020, trang 17 Phạm Tuấn Anh (2020), Trách nhiệm kỷ luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Tạp chí Tài kỳ 2, Tháng 8/2020, trang 14 Phạm Tuấn Anh (2021), Nâng cao hiệu công tác phát hiện, xử lý vi phạm đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Tạp chí Thanh tra số 05 – 2021, trang 21 A PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nhà nước chủ thể đặc biệt có chức quản lý xã hội Nhà nước chủ sở hữu xã hội Ngoài việc chủ sở hữu tài sản lớn, Nhà nước nắm quyền sở hữu vốn doanh nghiệp có vốn Nhà nước Như vậy, Nhà nước cổ đơng hay thành viên góp vốn doanh nghiệp có vốn Nhà nước Tuy nhiên, Nhà nước chủ thể trừu tượng, phải diện thông qua nhiều quan nhà nước khác nhau, thực tế làm cho việc thực quyền cổ đơng, thành viên góp vốn trở nên phức tạp Nhà nước phải quy định chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước để quản lý vốn nhà nước doanh nghiệp giao cho quan Nhà nước làm đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước Tuy nhiên, để thực quyền trực tiếp cổ đơng, thành viên góp vốn doanh nghiệp địi hỏi phải thơng qua người cụ thể Do vậy, Nhà nước phải cử người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp để thực quyền mình, doanh nghiệp vốn nhà nước chiếm tỷ lệ lớn người đại diện phần vốn nhà nước thường nắm giữ chức vụ quản lý doanh nghiệp như: Chủ tịch hội đồng thành viên, Chủ tịch hội đồng quản trị, Giám đốc, Tổng giám đốc… Thực tiễn lý luận đặt vấn đề trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Nếu không xác định rõ trách nhiệm pháp lý họ người giao đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp nắm quyền chi phối doanh nghiệp khơng thực cơng việc lợi ích nhà nước (bảo toàn, phát triển vốn nhà nước, mang lại lợi tức cho nhà nước), lợi ích doanh nghiệp, cổ đơng, người góp vốn khác mà lợi ích cá nhân người đại diện Với tư cách đại diện vốn nhà nước, họ người Nhà nước có quan hệ báo cáo, xin ý kiến với Nhà nước (cụ thể với Ủy ban quản lý vốn nhà nước, SCIC quan chủ quản) Nhưng với tư cách người quản lý công ty, họ người cơng ty, có quyền trách nhiệm quản lý hoạt động kinh tế công ty, thay mặt công ty quan hệ kinh tế với chủ thể kinh tế bên với Nhà nước Chừng chưa xác định rõ ràng, minh bạch trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp tình trạng lộng quyền đại diện phần vốn nhà nước, tệ tham nhũng nảy nở lây lan Việc tìm hiểu, nghiên cứu trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp theo pháp luật Việt Nam việc làm cấp bách có ý nghĩa lý luận thực tiễn to lớn Đây lý để tác giả lựa chọn đề tài: “Trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp theo pháp luật Việt Nam” làm luận án tiến sĩ Trường Đại học Luật Hà Nội Mục tiêu nghiên cứu Luận án Mục tiêu nghiên cứu luận án nhằm làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn trách nhiệm pháp lý người đại diện vốn nhà nước doanh nghiệp theo pháp luật Việt Nam nay; sở đưa đề xuất việc xây dựng, hoàn thiện pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp giai đoạn Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận án 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận án quan điểm lý luận thực tiễn trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp; quy định pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam số nước giới 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu luận án tập trung vào vấn đề lý luận thực tiễn chủ yếu sau đây: - Về phạm vi nội dung nghiên cứu: Tác giả tập trung làm rõ vấn đề lý luận trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp; Thực trạng pháp luật Việt Nam trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp; đánh giá thực tiễn áp dụng áp dụng pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp đưa số đề xuất nhằm hoàn thiện pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam - Về phạm vi không gian thời gian nghiên cứu: Tác giả xác định phạm vi nghiên cứu chủ yếu pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam khoảng thời gian kể từ có chuyển đổi, cổ phần hóa DNNN làm xuất chế người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Đồng thời tác giả có đối chiếu, tham khảo pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước số quốc gia giới Phương pháp nghiên cứu Tác giả nghiên cứu đề tài dựa phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử Trên sở tảng tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể khoa học xã hội, bao gồm: - Phương pháp phân tích sử dụng đánh giá, bình luận quy định pháp luật, thực tiễn hiệu áp dụng pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp để làm sở cho kết luận khoa học Phương pháp sử dụng suốt trình thực đề tài nghiên cứu - Phương pháp tổng hợp sử dụng đánh giá nhằm rút kết luận tổng quan, quan điểm, đề xuất, kiến nghị cụ thể liên quan đến lĩnh vực nghiên cứu đề tài - Phương pháp so sánh luật học sử dụng phân tích, đánh giá quy định pháp luật vấn đề nghiên cứu mối tương quan với quy định pháp luật lĩnh vực khác, pháp luật nước nhằm làm sáng tỏ điểm chung, khác biệt quy định hành pháp luật Việt Nam pháp luật nước giới - Phương pháp lịch sử sử dụng để so sánh, đối chiếu quy định pháp luật thời kỳ nhằm làm rõ thực trạng thay đổi quy định pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Ngoài phương pháp nghiên cứu có tính phổ qt nêu trên, luận án cịn áp dụng phương pháp điều tra, khảo sát, thống kê dựa số liệu, báo cáo tổng kết hàng năm Chính phủ, Bộ Kế hoạch - Đầu tư, Bộ Tài chính, Tổng Cục Thống kê, cáo trạng, án vụ việc đăng tải công khai để giải nội dung thuộc yêu cầu đề tài Những đóng góp khoa học luận án Thứ nhất, Luận án hệ thống, bổ sung làm sâu sắc vấn đề lý luận trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Cụ thể: Luận án góp phần làm rõ thêm sở vốn nhà nước doanh nghiệp, DNCVNN, khái niệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước Luận án phân tích, làm rõ đặc điểm, hình thức trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước Thứ hai, Luận án phân tích đầy đủ, chi tiết có hệ thống thực trạng pháp luật thực tiễn áp dụng pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện vốn nhà nước Việt Nam Luận án đánh giá thực trạng quy định pháp luật Việt Nam trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước; khẳng định ưu điểm, kết đạt để phát huy; tồn tại, hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế 6 Luận án đánh giá thực trạng áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước Việt Nam thời gian qua; tồn tại, hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế Thứ ba, Luận án phân tích u cầu hồn thiện pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước Trên sở đó, Luận án đề xuất phương hướng giải pháp mang tính khoa học nhằm hồn thiện quy định pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện vốn nhà nước Đồng thời, Luật án đề xuất giải pháp nâng cao hiệu qua áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp có hành vi vi phạm Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận án Về lý luận, Luận án góp phần làm giàu thêm nhận thức vốn nhà nước doanh nghiệp, người đại diện phần vốn nhà nước trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Những phân tích, luận giải khái niệm, đặc điểm, hình thức trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp góp phần tạo lập luận khoa học để hoàn thiện lý luận trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước Những vấn đề luận án đề cập, giải góp phần thiết thực vào việc luận giải đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện quy định pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Những luận giải, đánh giá thực trạng áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước giải pháp mà luận án đưa nhằm nâng cao hiệu áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước áp dụng thực tế góp phần ngăn chặn, phát kịp thời, xử lý nghiêm minh hành vi vi phạm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, góp phần tăng cường quản lý vốn nhà nước doanh nghiệp, tạo phát triển lành mạnh doanh nghiệp Luận án sau hồn thiện sử dụng làm tài liệu tham khảo phục vụ cho công tác nghiên cứu, hoạch định sách giảng dạy vấn đề liên quan đến đại diện vốn nhà nước, trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước Kết cấu luận án Luận án bao gồm phần có thứ tự sau đây: A Mở đầu; B Phần Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan tới đề tài luận án; C Phần Các nội dung nghiên cứu chủ yếu luận án bao gồm: + Chương thứ nhất: Những vấn đề lý luận trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp + Chương thứ hai: Thực trạng thực tiễn thi hành quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam + Chương thứ ba: Hoàn thiện nâng cao hiệu thực quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam D Phần Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo B PHẦN TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU Các cơng trình nghiên cứu nước có liên quan đến trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Tác giả tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận án theo nhóm vấn đề sau: Thứ nhất, tài liệu công bố luận giải: lịch sử hình thành vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam, vấn đề quản lý vốn nhà nước, hình thức pháp lý DNCVNN, cần thiết việc đầu tư vốn nhà nước vào kinh doanh doanh nghiệp; Những ngành nghề, lĩnh vực, địa bàn kinh doanh kinh tế Việt Nam cần nhà nước đầu tư vốn Thứ hai, tài liệu, cơng trình nghiên cứu luận giải vấn đề quản lý vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp; Chủ thể quản lý phần vốn nhà nước đầu tư vào kinh doanh doanh nghiệp; Chủ thể thực chức chủ sở hữu nhà nước; Việc phân chia lợi ích, trách nhiệm nhà nước doanh nghiệp trình sử dụng vốn Thứ ba, với tư cách chủ sở hữu vốn doanh nghiệp, nhà nước có quyền, nghĩa vụ, trách nhiệm Vấn đề cử người đại diện phần vốn doanh nghiệp nào; Mối quan hệ Cơ quan đại diện chủ sở hữu, người đại diện giao đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp giữ chức vụ quản lý doanh nghiệp Thứ tư, vấn đề nghĩa vụ, trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp việc bảo toàn, phát triển vốn nhà nước; nghiên cứu liên quan đến việc kiểm tra, giám sát đánh giá hiệu sử dụng, bảo toàn phát triển vốn trình đầu tư sử dụng vốn nhà nước Thứ năm, nghiên cứu liên quan đến việc luận bàn loại trách nhiệm pháp lý, chế khen thưởng, kỷ luật xử lý vi phạm chủ sở hữu (cơ quan chủ quản) người ủy quyền đại diện vốn nhà nước doanh nghiệp gần cịn bỏ ngỏ Các cơng trình nghiên cứu ngồi nước có liên quan đến trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Trong khuôn khổ nghiên cứu nghiên cứu sinh, chun gia nước ngồi có nghiên cứu nhà nước đầu tư vốn vào doanh nghiệp, quản lý doanh nghiệp nhà nước, trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp nhiều góc độ khác Nhưng chủ yếu tập trung nghiên cứu phương diện kinh tế vấn đề quản lý vốn nhà nước doanh nghiệp Trong phần nghiên cứu này, nghiên cứu sinh tập trung tiến hành số nước đề cập báo cáo nghiên cứu doanh nghiệp nhà nước OECD WB, bao gồm nước có kinh tế thị trường lâu đời (Thụy Điển, Phần Lan, Niu-di-lân); nước có kinh tế Châu Á (Hàn Quốc, Sin-gapor), nước chuyển đổi Đơng Âu (Hung-ga-ri) nước có điều kiện kinh tế xã hội tương đồng với Việt Nam Đặc biệt nước khối Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế (OECD) Trên sở nghiên cứu, tiếp cận tài liệu, sách, báo, viết học giả nước liên quan đến lĩnh vực nghiên cứu đề tài cho thấy có nhiều cơng trình, tài liệu nghiên cứu liên quan đến số khía cạnh đề tài, đặc biết cơng trình nghiên cứu doanh nghiệp nhà nước, quản lý vốn nhà nước doanh nghiệp; pháp luật điều chỉnh hoạt động quản lý vốn nhà nước doanh nghiệp; trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp… Trong công trình nghiên cứu trên, vấn đề trách nhiệm pháp lý người đại diện chưa giải cụ thể Tuy nhiên, vấn đề xoay quanh chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước, trách nhiệm quản lý doanh nghiệp nhà nước được giải tác giả tiếp thu làm sở nghiên cứu đề tài Đánh giá tổng quan tình hình nghiên cứu Các cơng trình nghiên cứu đề cập phân tích sở lý luận vốn nhà nước đầu tư doanh nghiệp, cần thiết việc đầu tư vốn nhà nước vào kinh doanh kinh tế thị trường chế quản lý vốn nhà nước doanh nghiệp Các nghiên cứu cách tương đối đầy đủ lĩnh vực, ngành nghề, địa bàn mà nhà nước cần ưu tiên đầu tư vốn Mục đích việc nhà nước đầu tư vốn vào doanh nghiệp Đây sở quan trọng để xác định yêu cầu cần thiết trách nhiệm người đại diện phần vốn doanh nghiệp việc thực thi vai trị Các nghiên cứu sâu phân tích mối quan hệ nhà nước với tư cách chủ sở hữu nguồn vốn đầu tư vào doanh nghiệp nhà nước đầu tư vốn, với tư cách hai vai: (i) Nhà nước quản lý doanh nghiệp theo khuôn khổ pháp luật chung (ii) Nhà nước quản lý với tư cách chủ sở hữu phần vốn doanh nghiệp Do vậy, chế quản lý phải đáp ứng đồng hời hai vai trị Các nghiên cứu phần đề cập đến việc cần thiết phải xây dựng mơ hình chủ thể thực chức chủ sở hữu nhà nước kiến nghị lộ trình thực thi gắn với điều kiện thực tiễn Việt Nam Đây vấn đề luận án kế thừa làm sở lý luận cho việc xác định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Việc nghiên cứu cơng trình nước số nước giới giúp người nghiên cứu khái quát quy định pháp luật nước số nước giới trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước đầu tư doanh nghiệp Trên sở tác giả luận giải vấn đề lý luận, thực tiễn Việt Nam với đặc trưng phổ biến đặc thù pháp luật trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, từ đề xuất giải pháp hoàn thiện tổ chức thực thi hiệu quy định pháp luật lĩnh vực Nghiên cứu cơng trình học giả nước ngồi giúp cho tác giả bao quát pháp luật quản lý phần vốn nhà nước doanh nghiệp, trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp từ tiếp cận vấn đề góc độ luật học so sánh Pháp luật số quốc gia giới pháp luật Việt Nam quy định có điểm tương đồng, có quy định khác vấn đề nghiên cứu, từ giúp cho tác giải nghiên cứu nhìn nhận, giải vấn đề liên quan đến luận án cách khách quan, đặt tính phổ biến chung giới tính đặc thù Việt Nam Nhìn chung nghiên cứu phần giải khía cạnh khác đề tài đề cập Song góc độ pháp lý việc phân tích xây dựng khung pháp luật điều chỉnh trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp bỏ ngỏ chưa giải thấu đáo Những vấn đề luận án cần tiếp tục nghiên cứu Trên sở tình hình nghiên cứu mục tiêu nghiên cứu đề tài, Luận án tiếp tục nghiên cứu làm rõ cách có hệ thống vấn đề sau đây: Thứ nhất, Nghiên cứu hệ thống hóa vấn đề lý luận vốn nhà nước doanh nghiệp, doanh nghiệp có vốn nhà nước, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước Thứ hai, Nghiên cứu loại trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp việc áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ ba, Nghiên cứu đánh giá thực trạng quy định pháp luật Việt Nam trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp thực tiễn áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ tư, Đưa phương hướng, giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật Việt Nam trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 9 Thứ năm, Đưa giải pháp nâng cao hiệu áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Cơ sở lý thuyết, câu hỏi nghiên cứu, giả thuyết nghiên cứu 5.1 Cơ sở lý thuyết Để đảm bảo tính khoa học kết nghiên cứu, luận án sử dụng số lý thuyết nghiên cứu sau: - Lý thuyết sở hữu, đặc biệt sở hữu nhà nước sử dụng luận án để luận giải vốn nhà nước doanh nghiệp có vốn nhà nước, từ xác định đặc trưng đại diện vốn nhà nước - Lý thuyết đại diện Luận án có sử dụng học thuyết đại diện phát triển nhà kinh tế học giai đoạn từ năm 1960 đến năm 1980 kỷ 20 Cho đến nay, học thuyết tiếp tục ủng hộ phát triển nhiều nhà kinh tế học Học thuyết đại diện giải mối quan hệ người ủy quyền người đại diện - Lý thuyết kinh tế thị trường sử dụng xuyên suốt luận án làm tảng lý luận cơng bằng, bình đẳng, không phân biệt đối xử doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác kinh tế Theo đó, doanh nghiệp có vốn nhà nước phải vận hành theo chế thị trường chủ sở hữu vốn nhà nước phải áp dụng công cụ theo quy định pháp luật quản lý vốn nhà nước - Lý thuyết trách nhiệm pháp lý Lý thuyết trách nhiệm pháp lý sử dụng xuyên suốt luận án làm tảng cho việc xây dựng lý luận trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, xác định loại trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp - Với tư cách đảng cầm quyền, quan điểm Đảng Cộng sản Việt Nam vai trò sở hữu nhà nước thành phần kinh tế quốc doanh, đó, nhấn mạnh “kinh tế nhà nước giữ vai trò chủ đạo, lực lượng vật chất quan trọng để Nhà nước định hướng điều tiết kinh tế, tạo môi trường thúc đẩy thành phần kinh tế khác phát triển”; quan điểm Đảng vấn đề cấu lại doanh nghiệp nhà nước, nâng cao hiệu sử dụng vốn nhà nước đầu tư doanh nghiệp tảng lý luận quan trọng để luận án đánh giá thực trạng quy định pháp luật xây dựng giải pháp hoàn thiện pháp luật Việt Nam trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 5.2 Câu hỏi nghiên cứu 1) Thế vốn nhà nước doanh nghiệp? Vì phải đại diện vốn nhà nước doanh nghiệp? 2) Thế người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp? Người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp có nghĩa vụ ? Trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước nào? Bao gồm trách nhiệm pháp lý gì? 3) Pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước daonh nghiệp có cấu trúc ? Thực trạng quy định pháp luật Việt Nam trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp nào? 4) Thực trạng áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp thời gian vừa qua nào? 5) Cần có phương hướng giải pháp để hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp? 5.3 Giả thuyết nghiên cứu Luận án dựa giả thuyết nghiên cứu sau: 10 1) Cần nhận thức lại chất pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp trách nhiệm pháp lý người đại diện 2) Các quy định pháp luật Việt Nam trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp thiếu hạn chế địi hỏi cần phải hồn thiện 3) Thực tiễn áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam nhiều vướng mắc 4) Việc hoàn thiện quy định pháp luật Việt Nam trách nhiệm pháp lý người đại diện yêu cầu trình xây dựng nhà nước pháp quyền nâng cao hiệu quản lý vốn nhà nước, phát triển doanh nghiệp C PHẦN NỘI DUNG, KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ CỦA NGƯỜI ĐẠI DIỆN PHẦN VỐN NHÀ NƯỚC TẠI DOANH NGHIỆP 1.1 LÝ LUẬN VỀ VỐN NHÀ NƯỚC TẠI DOANH NGHIỆP VÀ NGƯỜI ĐẠI DIỆN PHẦN VỐN NHÀ NƯỚC TẠI DOANH NGHIỆP 1.1.1 Vốn nhà nước doanh nghiệp 1.1.1.1 Khái niệm vốn nhà nước doanh nghiệp Vốn nhà nước doanh nghiệp bao gồm vốn từ ngân sách nhà nước, vốn tiếp nhận có nguồn gốc từ ngân sách nhà nước; vốn từ quỹ đầu tư phát triển doanh nghiệp, quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp; vốn tín dụng Chính phủ bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển nhà nước vốn khác nhà nước đầu tư doanh nghiệp Vốn nhà nước doanh nghiệp có đặc điểm sau: Thứ nhất, chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp Tính chất đặc biệt chủ sở hữu nhà nước thể điểm sau: (i) Tư cách chủ sở hữu nhà nước phức tạp, khó xác định (ii) Quyền chủ sở hữu nhà nước phải thực thông qua chủ thể ủy quyền Thứ hai, mục tiêu nhà nước đầu tư vốn doanh nghiệp Nhà nước đầu tư vốn vào doanh nghiệp không đơn nhằm mục tiêu kinh doanh thu lợi nhuận mà nhằm nhiều mục tiêu: (i) Thực định hướng, điều tiết, ổn định kinh tế vĩ mơ mang tính chiến lược thời kỳ, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội đất nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa; (ii) Đổi mới, nâng cao hiệu đầu tư, quản lý, sử dụng vốn nhà nước doanh nghiệp; (iii) Nâng cao hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp Thứ ba, quy mô vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp lớn, mang tính ổn định cao, có khả chi phối mạnh đến phát triển kinh tế - xã hội 1.1.1.2 Doanh nghiệp có vốn nhà nước Khái niệm doanh nghiệp có vốn nhà nước sử dụng luận án bao gồm doanh nghiệp Nhà nước nắm giữ phần toàn vốn điều lệ Căn vào tỷ lệ vốn nhà nước Doanh nghiệp phân loại Doanh nghiệp có vốn nhà nước thành nhóm: Nhóm 1, Doanh nghiệp mà nhà nước sở hữu 100% vốn: Đây nhóm doanh nghiệp nhà nước đầu tư 100% vốn điều lệ, nhà nước chủ sở hữu doanh nghiệp, nhà nước có tồn quyền việc định sử dụng vốn doanh nghiệp 11 Nhóm Doanh nghiệp mà phần vốn góp nhà nước chiếm tỷ lệ 50% (doanh nghiệp mà nhà nước nắm phần vốn chi phối): Đây nhóm doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 50% vốn điều lệ, có khả can thiệp, chi phối tới phần lớn định nhân định sử dụng vốn, tài sản doanh nghiệp Nhóm Doanh nghiệp có vốn góp nhà nước mức chi phối: Đây nhóm doanh nghiệp khơng thuộc hai trường hợp trên, số vốn nhà nước doanh nghiệp 50% vốn điều lệ Trong nhóm này, nhà nước đồng chủ sở hữu Đối với loại hình doanh nghiệp này, Nhà nước khơng chi phối định doanh nghiệp Như vậy, doanh nghiệp có vốn nhà nước doanh nghiệp có nhà nước thành viên cổ đông nắm giữ tỷ lệ phần vốn góp định Nhà nước chủ sở hữu doanh nghiệp đồng sở hữu với cá nhân, tổ chức khác 1.1.1.3 Cơ quan đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp Vốn nhà nước doanh nghiệp nhà nước đầu tư vốn nhà nước trở thành thành viên góp vốn cổ đông doanh nghiệp Tuy nhiên, Nhà nước chủ thể đầu tư vốn đặc biệt, có nhiều điểm khác biệt so với chủ thể đầu tư khác tổ chức, cá nhân xã hội Sự khác biệt thể chỗ: Nhà nước pháp nhân đặc biệt, nhà nước có quyền đầu tư vốn doanh nghiệp giống chủ thể đầu tư khác, mặt khác, Nhà nước tổ chức quyền lực trị đặc biệt, có quyền đặt pháp luật ban hành thể chế, sách để quản lý, điều hành kinh tế, quản lý xã hội Do vậy, việc thiết lập vận hành chế đại diện chủ sở hữu vốn Nhà nước doanh nghiệp cho hiệu để giám sát nguồn vốn đầu tư doanh nghiệp điều khó khăn nhất, tốn khó giải nhiều quốc gia giới nay, đặc biệt quốc gia trình chuyển đổi kinh tế Việt Nam Trên giới, mơ hình quan đại diện CSH vốn nhà nước doanh nghiệp chia thành loại phổ biến là: (1) Mơ hình phân tán; (2) Mơ hình tập trung; (3) Mơ hình lưỡng tính (vừa tập trung, vừa phân tán) Dù với mơ hình việc đại diện CSH vốn nhà nước xuất phát từ mục tiêu nguyên tắc tổ chức hoạt động chung Nhà nước: (i) Ưu tiên trị - nhằm bảo vệ phát triển quyền lực trị Nhà nước, lợi ích lực nắm giữ quyền lực nhà nước xã hội (ii) Huy động tham gia đông đảo nhân dân (iii) Tập trung dân chủ (iv) Pháp chế xã hội (v) Tiết kiệm, hiệu 1.1.2 Người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 1.1.2.1 Khái niệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Do Nhà nước thiết chế trị diện thơng qua hệ thống nhiều quan (bộ máy nhà nước) nên trình thực quyền chủ sở hữu nhà nước tất yếu phải thông qua chế đại diện – giao quyền đại diện chủ sở hữu cho quan đại diện chủ sở hữu cụ thể Xuất phát từ góc độ này, hiểu chế thực thi quyền đại diện chủ sở hữu nhà nước cách thức hay trình Nhà nước tổ chức thực quyền chủ sở hữu vốn đầu tư nhà nước doanh nghiệp thơng qua thiết chế đại diện Chính phủ quan đại diện Chính phủ phân cấp cho quan trực thuộc thực quyền nghĩa vụ đại diện CSH vốn nhà nước doanh nghiệp Tuy nhiên, Chính phủ hay quan Chính phủ phân cấp thiết chế phức tạp, khơng thể tự trực tiếp quản lý vốn, điều hành DNCVNN Hơn nữa, cần thiết phải tách bạch chức quản lý nhà nước với việc điều hành sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp Do vậy, cần có người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, trực tiếp thay mặt thực quyền chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp 12 Cơ quan đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước khơng thể tự trực tiếp tham gia Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, hay trực tiếp điều hành doanh nghiệp với vai trò Tổng giám đốc, giám đốc Việc đại diện vốn nhà nước doanh nghiệp, trực tiếp thay mặt nhà nước thực quyền cổ đông, thành viên góp vốn, ứng cử giữ chức vụ quản lý điều hành trực tiếp doanh nghiệp giao cho cá nhân cụ thể, gọi người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Ở Việt Nam nay, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp chủ thể đặc thù mang đặc trưng pháp lý: Thứ nhất, người đại diện phải công dân Việt Nam (thường cán bộ, công chức, viên chức làm cho nhà nước), thỏa mãn điều kiện để Nhà nước cử làm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ hai, thực nhiệm vụ đại diện cho phần vốn nhà nước doanh nghiệp Người đại diện nhà nước giao đại diện cho phần vốn nhà nước doanh nghiệp Việc mang tính chất ủy quyền Nhà nước cho người đại diện để thực quyền thành viên góp vốn doanh nghiệp Từ việc ủy quyền phát sinh quyền người đại diện trình thực việc đại diện phần vốn nhà nước Thứ ba, người đại diện có nghĩa vụ, trách nhiệm pháp lý nhà nước quản lý phần vốn nhà nước, hoạt động doanh nghiệp Thứ tư, có phân định hoạt động công vụ nhà nước giao hoạt động sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp Vậy, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp cá nhân Nhà nước thông qua quan đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước giao nhiệm vụ trực tiếp đại diện vốn nhà nước doanh nghiệp, thay mặt nhà nước thực quyền nghĩa vụ cổ đơng, thành viên góp vốn doanh nghiệp có nghĩa vụ, trách nhiệm pháp lý người đại diện hưởng quyền lợi theo quy định Nhà nước 1.1.2.2 Nghĩa vụ người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Nghĩa vụ người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp việc mà pháp luật quy định người đại diện phải tuân thủ, vi phạm phải chịu trách nhiệm pháp lý a) Nghĩa vụ trung thành với nhà nước Nghĩa vụ phải hiểu khía cạnh: Thứ nhất, người đại diện phải lợi ích tốt nhà nước; Thứ hai, không tư lợi; Thứ ba, tránh xung đột lợi ích b) Nghĩa vụ cẩn trọng, thiện chí, trung thực Nghĩa vụ cẩn trọng đòi hỏi người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp phải coi trọng nhiệm vụ giao có ý thức tránh sơ suất, đề phòng bất lợi xảy cho doanh nghiệp trình thực nhiệm vụ giao Gắn liền với nghĩa vụ cẩn trọng thiện chí, trung thực thực quyền, nhiệm vụ giao Khi thực nhiệm vụ giao, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp phải thực cơng việc mọt cách thiện chí, trung thực lợi ích tốt nhà nước, doanh nghiệp c) Nghĩa vụ tuân thủ pháp luật, điều lệ doanh nghiệp Người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp phải thực nghĩa vụ doanh nghiệp người thứ ba theo quy định pháp luật, nghĩa vụ tuân thủ pháp luật Trong hoạt động kinh doanh, kể doanh nghiệp có vốn nhà nước phải tuân thủ pháp luật bảo đảm bình đẳng kinh doanh theo quy định pháp luật Người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp phải có nghĩa vụ bảo đảm họ tuân thủ pháp luật thực quyền hạn, nhiệm vụ giao Cùng với nghĩa vụ tuân thủ pháp luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp có nghĩa vụ tuân thủ điều lệ doanh nghiệp Điều lệ doanh nghiệp văn kiện pháp lý chứa đựng quan điểm doanh nghiệp Việc tuân theo văn kiện tuân theo đường lối, sách lợi ích mà doanh nghiệp theo đuổi 13 1.2 LÝ LUẬN VỀ TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ CỦA NGƯỜI ĐẠI DIỆN PHẦN VỐN NHÀ NƯỚC TẠI DOANH NGHIỆP 1.2.1 Khái niệm trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp (theo khía cạnh tiêu cực) hậu bất lợi mà Nhà nước áp dụng người đại diện vi phạm pháp luật hoạt động đại diện phần vốn nhà nước (trong trường hợp định bao gồm việc vi phạm quy tắc đạo đức làm ảnh hưởng đến uy tín nhà nước vi phạm điều lệ tổ chức trị) thể lên án, phản đối Nhà nước hành vi vi phạm người thực hành vi vi phạm Hay nói cách khác, trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước loại quan hệ pháp luật đặc thù xuất hoạt động đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Trong quan hệ đó, Nhà nước có quyền áp dụng biện pháp cưỡng chế có tính chất trừng phạt quy định người đại diện vi phạm pháp luật (trong trường hợp định bao gồm việc vi phạm quy tắc đạo đức làm ảnh hưởng đến uy tín nhà nước vi phạm điều lệ tổ chức trị) người đại diện phải gánh chịu hậu bất lợi vật chất, tinh thần tương ứng với tính chất, mức độ nguy hại cho xã hội hành vi vi phạm họ gây Người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp trao quyền hạn cần thiết để thực nhiệm vụ giao phó, nên hành vi vi phạm pháp luật họ gây thiệt hại đáng kể cho Nhà nước, cho doanh nghiệp Vì vậy, pháp luật phải quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện nhằm đảm bảo người đại diện thực quyền hạn nhiệm vụ lợi ích Nhà nước phạm vi mà giao quyền hạn nghĩa vụ đại diện 1.2.2 Đặc điểm trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp có đặc trưng sau đây: Thứ nhất, chủ thể chịu trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ hai, sở phát sinh trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp hiểu theo nghĩa tiêu cực hành vi vi phạm pháp luật người đại diện hoạt động đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ ba, việc xử lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp vi phạm pháp luật hoạt động đại diện vốn nhà nước theo nguyên tắc bình đẳng công dân trước pháp luật Thứ tư, trách nhiệm pháp lý người đại diện áp dụng trường hợp người đại diện lợi dụng chức vụ, quyền hạn lạm dụng chức vụ, quyền hạn để thực hành vi vi phạm pháp luật, đề nghị người khác thực hành vi vi phạm pháp luật 1.2.3 Các hình thức trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 1.2.3.1 Trách nhiệm bồi thường thiệt hại người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Trách nhiệm bồi thường thiệt hại loại trách nhiệm đặt hành vi vi phạm nghĩa vụ người gây thiệt hại Về nguyên tắc, để buộc người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp bồi thường thiệt hại, Nhà nước quan có thẩm quyền phải chứng minh đủ yếu tố sau: (1) Tồn nghĩa vụ Nhà nước; (2) Có hành vi vi phạm nghĩa vụ; (3) Có thiệt hại xảy ra; (4) Có mối quan hệ nhân hành vi vi phạm nghĩa vụ với thiệt hại xảy Thiệt hại mà Nhà nước phải gánh chịu bao gồm thiệt hại vất chất thiệt hại tinh thần Trong đó, thiệt hại vất chất tổn thất tài sản (bao gồm trường hợp giá trị vốn Nhà nước bị giảm sút, khoản tiền để bồi thường cho người thứ ba) thu nhập mà Nhà nước bị hành vi vi phạm Thiệt hại tinh thần hậu hành vi vi phạm nghĩa vụ Tuy nhiên, thiệt hại tinh thần không rõ ràng 14 khó chứng minh Đặc biệt, trường hợp Nhà nước khó xác định thiệt hại tinh thần, suy giảm uy tín Nhà nước, quan nhà nước, doanh nghiệp khó đo lường Vì vậy, việc đặt vất đề bồi thường thiệt hại tinh thần trường hợp vi phạm nghĩa vụ Nhà nước có ý nghĩa mặt lý luận mà không mang nhiều giá trị thực tiễn 1.2.3.2 Trách nhiệm kỷ luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Trách nhiệm kỷ luật hình thức trách nhiệm pháp lý áp dụng với người thực hành vi vi phạm kỷ luật, tức người có hành vi (hành động không hành động) vi phạm nghĩa vụ phải thực hiện, gây tổn hại cho Nhà nước, doanh nghiệp Người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Nhà nước cử đại diện cho Nhà nước việc thực quyền người góp vốn doanh nghiệp Nhà nước cử người tham gia vào quản lý doanh nghiệp, giữ chức danh Giám đốc, Tổng Giám đốc, Chủ tịch Hội đồng quản trị Người đại diện mang tư cách chủ thể Nhà nước cử, giao thực nhiệm vụ công theo yêu cầu Nhà nước Do vậy, người đại diện chịu trách nhiệm kỷ luật trước Nhà nước Nhà nước áp dụng trách nhiệm kỷ luật người đại diện người đại diện có hành vi vi phạm Trách nhiệm kỷ luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp hiểu hình thức trừng phạt chủ sở hữu nhà nước áp dụng người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp người vi phạm pháp luật, chức trách, nhiệm vụ giao Trách nhiệm kỷ luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp có đặc điểm sau: Thứ nhất, trách nhiệm kỷ luật đặt người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp vi phạm pháp luật liên quan tới việc thi hành nhiệm vụ giao hay có ảnh hưởng xấu tới nhiệm vụ Thứ hai, trách nhiệm kỷ luật trách nhiệm pháp lý gắn với nhiệm vụ người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp nhà nước giao thực Thứ ba, trách nhiệm kỷ luật người đại diện người có thẩm quyền thực hiện, cụ thể là: quan đại diện chủ sở hữu áp dụng Thứ tư, trách nhiệm kỷ luật người đại diện truy cứu theo nguyên tắc, thủ tục pháp luật quy định 1.2.3.3 Trách nhiệm hành người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Trong trình thực nhiệm vụ giao, trình quản lý doanh nghiệp, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp thực hành vi vi phạm hành chính, đó, phải chịu trách nhiệm hành theo quy định pháp luật Đồng thời, với tư cách công dân, người đại diện vi phạm hành phải chịu trách nhiệm hành công dân khác Khi người đại diện vốn nhà nước thực hành vi vi phạm hành phải gánh chịu trách nhiệm pháp lý hành trước Nhà nước Ngoài việc phải gánh chịu trách nhiệm pháp lý hành chính, họ cịn phải đồng thời gánh chịu trách nhiệm kỷ luật Đây điểm khác biệt trách nhiệm hành người đại diện vốn nhà nước với chủ thể phi nhà nước Đối với hành vi vi phạm hành khác, người đại diện bị xử lý vi phạm hành cơng dân khác Tuy nhiên, có trường hợp ngồi việc bị xử lý hành cơng dân khác người đại diện cịn bị quan có thẩm quyền xử lý kỷ luật Đây thường trường hợp người đại diện có hành vi vi phạm hành hành vi có ảnh hưởng đến việc thực nhiệm vụ người đại diện Điều cho thấy Trách nhiệm hành trách nhiệm kỷ luật hai loại trách nhiệm pháp lý liên hệ mật thiết với 1.2.3.4 Trách nhiệm hình người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Trách nhiệm hình sự phản ứng Nhà nước người phạm tội, tức người thực hành vi nguy hiểm cho xã hội, trái pháp luật hình có lỗi Do đó, tội phạm sở trách nhiệm hình sự; đâu có tội phạm có trách nhiệm hình sự, khơng có tội phạm khơng có trách nhiệm hình Vì vậy, người đại 15 diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp bị truy cứu trách nhiệm hình người đại diện thực hành vi có đầy đủ dấu hiệu cấu thành tội phạm luật hình quy định Các hành vi vi phạm nghĩa vụ người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp có tính nguy hiểm cho xã hội bao gồm: (1) Các hành vi chiếm đoạt vốn, tài sản Nhà nước, gây tổn hại đến vốn, tài sản Nhà nước (2) Các hành vi gây thiệt hại có nguy gây thiệt hại đáng kể cho trật tự quản lý kinh tế, quản lý vốn nhà nước doanh nghiệp: Trong kinh tế thị trường, có trật tự kinh tế cần bảo vệ nghiêm ngặt nhằm bảo đảm phát triển bền vững lành mạnh toàn kinh tế (3) Các hành vi xâm phạm công vụ: Như phần làm rõ, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp chủ thể đặc thù, thực nhiệm vụ Nhà nước giao Do vậy, người đại diện bị xử lý hành vi xâm phạm công vụ Đối với Việt Nam, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp bị áp dụng xử lý hình theo tội quy định phần tội phạm chức vụ Các tội phạm chức vụ hành vi xâm phạm hoạt động đắn quan, tổ chức người có chức vụ thực thực công vụ, nhiệm vụ 1.2.3.5 Miễn trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp miễn giảm trách nhiệm trường hợp sau: Thứ nhất, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp miễn trách nhiệm pháp lý bỏ phiếu chống lại định sai trái việc bỏ phiếu chống lại ghi lại vào biên họp Thứ hai, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp thực việc ngăn cản hành vi vi phạm doanh nghiệp người đại diện khác Thứ ba, sở nguyên tắc tự định đoạt, trách nhiệm bồi thường thiệt hại người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp nhà nước giới hạn theo quy định pháp luật Thứ tư, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp miễn trách nhiệm trường hợp chứng minh hành vi vi phạm bất khả kháng Tuy nhiên, trường hợp định người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp buộc phải biết phải báo cáo với quan có thẩm quyền biết Thứ năm, trường hợp công ty bị kiểm sốt hồn tồn bị chi phối cổ đông khác dẫn đến người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp có ý kiến phản đối hợp lý phải thực hành vi định theo yêu cầu cổ đơng kiểm sốt chi phối vi phạm pháp luật miễn trừ trách nhiệm dân trách nhiệm kỷ luật Chương THỰC TRẠNG VÀ THỰC TIẾN THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ TRÁCH NHIỆM CỦA NGƯỜI ĐẠI DIỆN PHẦN VỐN NHÀ NƯỚC TẠI DOANH NGHIỆP 2.1 THỰC TRẠNG CÁC QUY ĐỊNH VỀ TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ CỦA NGƯỜI ĐẠI DIỆN PHẦN VỐN NHÀ NƯỚC TẠI DOANH NGHIỆP 2.1.1 Thực trạng nguồn luật Trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam Giai đoạn trước Luật Doanh nghiệp nhà nước 2003 Giai đoạn sau Luật DNNN 2003, Luật doanh nghiệp 2005 năm 2010 Giai đoạn từ 01/7/2010 đến 16 Trong giai đoạn này, Nhà nước quan tâm đến việc hoàn thiện hệ thống quy định pháp luật quản lý vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp nói chung, trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp nói riêng Nhà nước ban hành nhiều văn pháp luật quản lý vốn nhà nước doanh nghiệp, có quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Để doanh nghiệp nhà nước chuyển sang hoạt động theo Luật Doanh nghiệp năm 2005 với doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác (sau Luật Doanh nghiệp nhà nước 2003 hết hiệu lực kể từ ngày 01/7/2010), Chính phủ/Thủ tướng Chính phủ ban hành số văn quy định riêng doanh nghiệp nhà nước Tiếp đó, Luật Doanh nghiệp năm 2014 ban hành, tiếp tục kế thừa quy định Luật Doanh nghiệp năm 2005 doanh nghiệp có vốn nhà nước Đặc biệt văn luật quan trọng quản lý vốn nhà nước, trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước ban hành là: Luật quản lý vốn nhà nước đầu tư vào sản xuất kinh doanh doanh nghiệp năm 2014 Trên sở quy định Luật, Chính phủ ban hành nhiều nghị định liên quan đến việc quản lý người đại diện, nghĩa vụ, trách nhiệm người đại diện vốn nhà nước Thêm nữa, Bộ luật Dân năm 2015 chứa đựng nhiều quy định để áp dụng nhằm xác định trách nhiệm dân người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Trách nhiệm hình người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp quy định Bộ luật hình Mặc dù Việt Nam thừa nhận án lệ, nhiên, nay, chưa có án lệ Trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Như vậy, nguồn luật điều chỉnh quan hệ nghĩa vụ, trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp bao gồm: Luật Quản lý vốn nhà nước; Luật Doanh nghiệp luật chuyên ngành, luật hình sự, luật dân sự, luật xử lý vi phạm hành chính, văn luật quan hành nhà nước cấp trung ương hướng dẫn thi hành nội dung pháp lý liên quan đến nghĩa vụ, trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp án lệ giải thích nội dung pháp lý nghĩa vụ, trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.1.2 Thực trạng quy định nghĩa vụ người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.1.2.1 Nghĩa vụ cẩn trọng Như phần nêu, quy định LQLSDVNN đáp ứng phần nghĩa vụ cẩn trọng người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp LDN với tư cách luật quy định chung doanh nghiệp nên không quy định cụ thể nghĩa vụ người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Tuy nhiên, LDN năm 2020 có số quy định cụ thể hóa số nội dung nghĩa vụ cẩn trọng cho người đại diện theo ủy quyền chủ sở hữu, thành viên, cổ đông công ty tổ chức (Điều 15) Những quy định LDN nghĩa vụ cẩn trọng người quản lý doanh nghiệp chưa thể bao quát hết nội dung nghĩa vụ cẩn trọng người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Trong Luật Quản lý vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp chưa quy định nghĩa vụ cẩn trọng người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Đây thiết sót lớn Hiện nay, pháp luật Việt Nam chưa quy định trường hợp không vi phạm nghĩa vụ cẩn trọng Việc không quy định trường hợp không vi phạm nghĩa vụ cẩn trọng dễ gây tượng “chụp mũ” theo hướng có thấy có thiệt hại xảy cho doanh nghiệp buộc người đại diện phần vốn nhà nước giữ chức vụ quản lý doanh nghiệp phải chịu trách nhiệm Như vậy, để người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp tích cực, động sản xuất, kinh doanh việc quy định rõ nghĩa vụ cẩn trọng, đồng thời trường hợp miễn trách nhiệm cần thiết 2.1.2.2 Nghĩa vụ trung thành 17 Luật Quản lý vốn nhà nước chưa quy định rõ nghĩa vụ trung thành người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Trong Luật Doanh nghiệp có quy định nghĩa vụ trung thành người quản lý công ty Nếu người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp giữ chức vụ quản lý có nghĩa vụ trung thành với công ty Người quản lý theo quy định Luật Doanh nghiệp hiểu thành viên Hội đồng quản trị, Giám đốc Tổng giám đốc người quản lý khác có nghĩa vụ “Trung thành với lợi ích cơng ty cổ đơng; khơng lạm dụng địa vị, chức vụ sử dụng thông tin, bí quyết, hội kinh doanh, tài sản khác cơng ty để tư lợi phục vụ lợi ích tổ chức, cá nhân khác” (điểm c, khoản 1, Điều 165 Luật Doanh nghiệp 2020) Theo quy định Luật Doanh nghiệp, nội dung nghĩa vụ trung thành người quản lý doanh nghiệp bao gồm: (1) không sử dụng tài sản doanh nghiệp lợi ích riêng; (2) nghĩa vụ kiểm soát giao dịch cá nhân có tư lợi; (3) khơng tiết lộ, chiếm đoạt thơng tin, bí quyết, hội kinh doanh doanh nghiệp; (4) không cạnh tranh với doanh nghiệp Quy định Luật Doanh nghiệp 2020 có điểm hợp lý không hạn chế quyền sở hữu cổ phần vốn góp người quản lý cơng ty đối thủ cạnh tranh công ty Quy định tạo hội cho người đầu tư thị trường chứng khốn khơng ảnh hưởng đáng kể đến lợi ích cơng ty cổ phần mà người nắm giữ đối thủ cạnh tranh không đáng kể Tuy nhiên quy định áp dụng cho người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp khơng phù hợp Bởi người đại diện phần vốn nhà nước nhà nước giao đại diện thực quyền hạn thành viên góp vốn khơng tận tâm trung thành với lợi ích nhà nước thực nguy hiểm Tình trạng doanh nghiệp nhà nước thua lỗ, nhà nước vốn người đại diện vốn nhà nước giữ chức vụ quản lý doanh nghiệp lại kiếm nhiều lợi ích Do vậy, trường hợp Luật Quản lý vốn nhà nước cần có quy định rõ ràng nghĩa vụ trung thành người đại diện có nội dung cấm cạnh tranh với doanh nghiệp quy định không cho phép người đại diện góp vốn vào doanh nghiệp có ngành nghề kinh doanh giống với doanh nghiệp mà người làm đại diện vốn nhà nước 2.1.2.3 Nghĩa vụ thực quyền, nhiệm vụ giao theo quy định pháp luật, điều lệ công ty Điều 48, Luật Quản lý vốn nhà nước quy định người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp “thực quyền, trách nhiệm khác quy định điều lệ công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên, pháp luật doanh nghiệp quy định khác pháp luật có liên quan” Cho đến nay, chưa có văn hướng dẫn hay giải thich cụ thể nội dung nghĩa vụ Luật Doanh nghiệp năm 2020 có quy định người quản lý cơng ty có nghĩa vụ tn thủ pháp luật, Điều lệ công ty Nếu người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp người quản lý cơng ty phải tn thủ quy định Luật Doanh nghiệp Theo Điều 165.1(a) Luật Doanh nghiệp năm 2020, người quản lý cơng ty có nghĩa vụ “thực quyền nghĩa vụ giao theo quy định luật này, quy định khác pháp luật có liên quan, Điều lệ cơng ty, nghị Đại hội đồng cổ đông” Vấn đề đặt theo pháp luật hành Việt Nam, nghĩa vụ tn thủ Điều lệ cơng ty có nội dung cụ thể gì? Luật Doanh nghiệp năm 2020 khơng có quy định cụ thể vấn đề Luật Quản lý vốn nhà nước văn hướng dẫn thi hành không đề cập rõ nội hàm nghĩa vụ tuân thủ Điều lệ công ty người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.1.3 Thực trạng quy định loại trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 18 2.1.3.1 Thực trạng quy định trách nhiệm bồi thường thiệt hại người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.1.3.2 Thực trạng quy định pháp luật trách nhiệm kỷ luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.1.3.3 Thực trạng quy định trách nhiệm hành người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.1.3.4 Thực trạng quy định trách nhiệm hình người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.1.3.5 Thực trạng quy định miễn trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.1.4 Đánh giá thực trạng quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.1.4.1 Những ưu điểm Thứ nhất, nhà nước Việt Nam ban hành Luật quản lý vốn nhà nước doanh nghiệp có quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện Kết thể nỗ lực Nhà nước việc thể chế hóa nội dung quản lý vốn nhà nước, trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ hai, hệ thống pháp luật trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp bước phản ánh nhu cầu bản, khách quan, nguyên tắc, định hướng việc xác định trách nhiệm người đứng đầu, người giao đại diện vốn doanh nghiệp Thứ ba, pháp luật quy định phạm vi trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, bao gồm trách nhiệm hình sự, trách nhiệm kỷ luật, trách nhiệm bồi thường 2.1.4.2 Những hạn chế a) Chưa quy định rõ tính danh tư cách người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp để xác định trách nhiệm pháp lý cho phù hợp b) Trong quy định pháp luật chưa xác định rõ quan niệm trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Khoảng trống việc quy định rõ trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp gây khó khăn áp dụng pháp luật c) Quy định pháp luật chưa phân định rõ trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp với chủ thể khác d) Pháp luật trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp thiếu tương thích yếu tố nghĩa vụ, quyền yếu tố chịu trách nhiệm e) Các quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp chưa thực rõ ràng, chưa theo kịp đòi hỏi, yêu cầu thực tiễn 2.2 THỰC TIỄN THI HÀNH CÁC QUY ĐỊNH VỀ TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ CỦA NGƯỜI ĐẠI DIỆN PHẦN VỐN NHÀ NƯỚC TẠI DOANH NGHIỆP 2.2.1 Thực trạng vi phạm pháp luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.2.1.1 Tình trạng vi phạm pháp luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp xảy nhiều lĩnh vực 2.2.1.2 Vi phạm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp gây nhiều hậu nghiêm trọng thời gian vừa qua 19 2.2.1.3 Hành vi vi phạm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp diễn thời gian dài bị phát 2.2.2 Thực trạng áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.2.2.1 Thực trạng áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp qua vụ việc Tập đồn Dầu khí quốc gia Việt Nam 2.2.2.2 Thực trạng áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp qua vụ việc Tổng công ty cổ phần xây dựng dầu khí (PVC) 2.2.2.3 Thực trạng áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp qua vụ việc Bà Hồ Thị Kim Thoa Cơng ty bóng đèn Điện quang 2.2.3 Đánh giá thực trạng áp dụng trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.2.3.1 Những ưu điểm Thứ nhất, Nhà nước tăng cường truy cứu trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước vụ việc lớn, cộm, dự luận quan tâm Những yếu kém, thua lỗ hoạt động DNCVNN, nhiều vụ việc liên quan đến sai phạm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp bị phát Thứ hai, qua việc truy cứu trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp góp phần ngăn chặn hành vi vi phạm pháp luật, khắc phục hậu quả, thu hồi tiền, tài sản cho nhà nước Thứ ba, qua xử lý trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp thời gian qua tạo răn đe, phòng ngừa vi phạm, nâng cao ý thức pháp luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 2.2.3.2 Những hạn chế Thứ nhất, nhiều vụ việc vi phạm pháp luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp chậm phát hiện, xử lý trách nhiệm pháp lý chưa nghiêm Thứ hai, hạn chế việc áp dụng hình thức trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ ba, chưa phân định rõ trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước với trách nhiệm quan khác, quan đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước Thứ tư, có chồng chéo quản lý, xử lý trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp xảy hành vi vi phạm Thứ năm, việc xác định mức độ thiệt hại để áp dụng trách nhiệm bồi thường chưa rõ ràng, khơng có khả thu hồi tiền thiệt hại Thứ sáu, hạn chế việc áp dụng trách nhiệm hình Thứ bảy, hạn chế việc áp dụng trách nhiệm kỷ luật 2.2.3.3 Nguyên nhân hạn chế a) Về nguyên nhân khách quan Thứ nhất, pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp chưa tồn diện, cịn nhiều thiếu sót, nhiều lỗ hổng đó, gây nên khó khăn lớn, chưa thực trở thành sở pháp lý cho việc xử lý vi phạm người đại diện 20 Thứ hai, chế quản lý vốn nhà nước đầu tư doanh nghiệp, quan hệ trách nhiệm, chức trách thẩm quyền xử lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp vi phạm chưa rõ ràng Thứ ba, thay đổi chế quản lý kinh tế, từ tập trung, bao cấp sang chế thị trường khiến chất quan hệ kinh tế thay đổi, quan quản lý, người giao đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp chưa thích ứng kịp b) Về nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, Bộ, ngành, quan quản lý nhà nước cịn bng lỏng quản lý, tinh thần trách nhiệm chưa cao Thứ hai, công tác tra, kiểm tra, giám sát chưa chặt chẽ, thường xuyên hiệu Thứ ba, phối hợp quan việc xử lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp xảy vi phạm cịn nhiều bất cập Thứ tư, cơng tác quản lý, giám sát, tổng hợp, xử lý số liệu liên quan đến trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp có vai trò quan trọng, giúp cho việc đánh giá cách tồn diện đội ngũ này, đồng thời, từ đưa phương hướng, cách xử lý xác, có hiệu Tuy nhiên, thực tế công tác chưa trọng Thứ năm, tư tưởng, nhận thức, ý thức khơng tốt người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ sáu, việc bố trí người làm đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp điều chuyển giống cán bộ, cơng chức hành Do vậy, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp nhiều trường hợp khơng có chun mơn, nghiệp vụ, khơng có khả kinh doanh, quản lý doanh nghiệp Điều góp phần dẫn tới sai phạm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp gây thiệt hại cho nhà nước, doanh nghiệp Chương PHƯƠNG HƯỚNG, GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THI HÀNH QUY ĐỊNH VỀ TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ CỦA NGƯỜI ĐẠI DIỆN PHẦN VỐN NHÀ NƯỚC TẠI DOANH NGHIỆP 3.1 Nhu cầu, phương hướng mục tiêu hoàn thiện quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.1.1 Nhu cầu hoàn thiện 3.1.1.1 Hoàn thiện trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp đáp ứng đòi hỏi việc thực đường lối, chủ trương, sách, nghị Đảng, pháp luật Nhà nước 3.1.1.2 Hoàn thiện trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp đáp ứng yêu cầu việc xây dựng Nhà nước pháp quyền xã hội chủ nghĩa Việt Nam 3.1.1.3 Hoàn thiện trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp phải khắc phục yếu kém, hạn chế thực trạng quy định pháp luật thực trạng thực pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.1.1.4 Hoàn thiện trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp phải gắn liền với việc hồn thiện cơng tác quản lý vốn nhà nước, sử dụng, đánh giá người đại diện 3.1.1.5 Hoàn thiện trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp đáp ứng hoạt động Nhà nước kinh tế thị trường, hội nhập quốc tế 21 3.1.2 Phương hướng hoàn thiện quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ nhất, xây dựng hoàn thiện hệ thống thể chế người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp hoạt động đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ hai, bên cạnh việc đổi quy định pháp luật nhằm củng cố tăng cường trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp điều kiện xây dựng nhà nước pháp quyền Thứ ba, nâng cao ý thức pháp luật trách nhiệm thực nhiệm vụ thông qua việc tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ tư, tăng cường trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp gắn với việc sửa đổi bổ sung hệ thống đánh giá, quy định tiêu chuẩn nghiệp vụ, chức danh người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, quy định chế độ, sách người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp cho phù hợp với loại đối tượng 3.1.3 Mục tiêu hoàn thiện quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ nhất, thể chế hóa đường lối đổi Đảng cải cách khu vực kinh tế nhà nước nói chung, cải cách phương thức quản lý vốn nhà nước nói riêng, quan trọng vấn đề xây dựng nâng cao chất lượng người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp; tăng cường quyền chủ động người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp điều hành sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp; đồng thời siết chặt trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp nhằm đảm bảo thực tốt nhiệm vụ giao Thứ hai, đáp ứng yêu cầu việc xây dựng Nhà nước pháp quyền Việt Nam xã hội chủ nghĩa Thứ ba, gắn kết với việc hoàn thiện hệ thống pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp với công tác chỉnh đốn, xây dựng Đảng việc thực Quy chế dân chủ Thứ tư, thể tinh thần chủ động phòng ngừa kiên đấu tranh chống vi phạm pháp luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, phát huy sức mạnh tổng hợp quan quản lý nhà nước, tổ chức, đoàn thể xã hội đấu tranh phòng, chống vi phạm pháp luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.2 Giải pháp hoàn thiện quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.2.1 Sửa đổi, bổ sung quy định tính chất, phạm vi hoạt động người đại diện Luật Quản lý, sử dụng vốn nhà nước đầu tư doanh nghiệp 3.2.2 Hoàn thiện số quy định pháp luật nghĩa vụ người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.2.2.1 Hoàn thiện quy định pháp luật nghĩa vụ cẩn trọng, thiện chí, trung thực người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 4.2.2.2 Hoàn thiện quy định pháp luật nghĩa vụ trung thành 3.2.3 Hoàn thiện quy định pháp luật quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, bao gồm trách nhiệm bồi thường thiệt hại, trách nhiệm kỷ luật, trách nhiệm hành trách nhiệm hình 3.2.3.1 Đối với trách nhiệm kỷ luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 22 Để hoàn thiện pháp luật trách nhiệm kỷ luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp thực giải pháp sau: - Thứ nhất, hồn thiện tiêu chí áp dụng hình thức kỷ luật Cần quy định rõ ràng, cụ thể, phù hợp với loại hình thức kỷ luật trình áp dụng trách nhiệm kỷ luật có sở Các tiêu chí áp dụng phải có tính khả thi xác định - Thứ hai, quy định rõ thẩm quyền, thủ tục áp dụng, trường hợp áp dụng trách nhiệm kỷ luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp - Thứ ba, Quy định rõ trách nhiệm kỷ luật trường hợp có nhiều người đại diện, để xảy vi phạm Hiện nay, có trường hợp nhiều người cử làm đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp theo tỷ lệ phần trăm vốn nhà nước Vậy trường hợp nhiều người vi phạm trách nhiệm người Ai người chịu trách nhiệm bị kỷ luật nặng trách nhiệm kỷ luật người có liên quan nào? - Thứ tư, xác định trách nhiệm kỷ luật người đại diện phần vốn nhà nước 3.2.3.2 Đối với trách nhiệm hình người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp bị áp dụng xử lý hình theo tội quy định phần tội phạm chức vụ Theo Điều 352 Bộ luật Hình năm 2015 quy định: Các tội phạm chức vụ hành vi xâm phạm hoạt động đắn quan, tổ chức người có chức vụ thực thực công vụ, nhiệm vụ Tuy nhiên, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp chủ thể đặc biệt Do vậy, cần có quy định hướng dẫn việc xác định người “có chức vụ” để áp dụng quy định Bộ luật Hình xử lý trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp tội danh phần tội phạm chức vụ Hoạt động đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp hoạt động đặc thù Do để xác định dấu hiệu nêu trên, Hội đồng Thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao cần có Nghị hướng dẫn việc áp dụng tội danh phần tội phạm chức vụ người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Đồng thời cần bổ sung, hoàn thiện tội danh hành vi vi phạm lĩnh vực quản lý vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp 3.2.3.3 Đối với trách nhiệm hành người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Để hiệu việc ngăn ngừa hành vi vi phạm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, cần quy định rõ trách nhiệm hành người đại diện phần vốn nhà nước Người đại diện thực nhiệm vụ phải đảm bảo chuẩn mực thực nghĩa vụ Chính phủ cần ban hành nghị định xử lý vi phạm hành lĩnh vực đại diện vốn nhà nước doanh nghiệp 4.2.3.4 Đối với trách nhiệm bồi thường thiệt hại người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Luật Quản lý, sử dụng vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp cần quy định rõ trách nhiệm bồi thường thiệt hại xác định trách nhiệm bồi thường thiệt hại trường hợp người đại diện có hành vi vi phạm Hiện nay, trách nhiệm bồi thường người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp có hành vi vi phạm cịn chưa rõ ràng, thiếu sở để áp dụng Điều dẫn tới tình trạng vơ trách nhiệm người đại diện, tình trạng lộng quyền đại diện phần vốn nhà nước, tệ tham nhũng nảy nở lây lan Người đại diện khơng thực cơng việc lợi ích nhà nước (bảo tồn, phát triển vốn nhà nước, mang lại lợi tức cho nhà nước), lợi ích doanh nghiệp, cổ đơng, người góp vốn khác mà lợi ích cá nhân người đại diện Do 23 vậy, việc hoàn thiện pháp luật trách nhiệm bồi thường người đại diện vốn nhà nước doanh nghiệp vấn đề cấp bách Để hoàn thiện pháp luật trách nhiệm bồi thường người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp thực giải pháp sau: Thứ nhất, quy định rõ trách nhiệm bồi thường người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Thứ hai, quy định rõ hành vi vi phạm trường hợp áp dụng trách nhiệm bồi thường Thứ ba, quy định rõ việc xác định thiệt hại thực tế mức bồi thường thiệt hại Thứ tư, quy định trường hợp liên đới chịu trách nhiệm bồi thường Hiện nay, có trường hợp nhiều người cử làm đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp theo tỷ lệ phần trăm vốn nhà nước 4.2.3.5 Hoàn thiện quy định pháp luật miễn, giảm trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, bảo vệ người trung thành, tình lợi ích nhà nước, doanh nghiệp gặp phải yếu tố bất lợi yếu tố bất khả kháng cần hồn thiện bổ sung số trường hợp miễn trừ trách nhiệm cho người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp sau: Thứ nhất, miễn trách nhiệm cho thành viên Hội đồng quản trị phản đối thông qua nghị sai trái Hội đồng quản trị Thứ hai, miễn trách nhiệm pháp lý cho người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp không thực định trái pháp luật cấp Thứ ba, miễn, giảm trách nhiệm bồi thường thiệt hại cho người đại diện trường hợp phải tuân theo lệnh cấp (cơ quan đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước), Hội đồng quản trị Đại hội đồng cổ đông Thứ tư, miễn trách nhiệm pháp lý cho người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp trường hợp người đại diện phải báo thông tin liên quan đến doanh nghiệp cho quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật 3.2.3 Quy định cụ thể thẩm quyền, trình tự, thủ tục tra, kiểm tra, kiểm toán, giám sát, xử lý trách nhiệm người đại diện phần vốn nhà nước cách thống 3.2.4 Quy định rõ mối quan hệ trách nhiệm pháp lý người đại diện với trách nhiệm trị đảng viên tránh mâu thuẫn, chồng chéo 3.2.5 Cần xây dựng quy định sở pháp lý cho việc thống kê, công khai trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.2.6 Hoàn thiện quy định mối quan hệ trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp với chủ thể khác 3.2.7 Ban hành quy chế phối hợp quan việc xử lý trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu tổ chức thực quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.3.1 Tăng cường việc quản lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.3.2 Kiện toàn quan tra, kiểm tra, giám sát doanh nghiệp, người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, quan quản lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.3.3 Nâng cao ý thức pháp luật người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.3.4 Nâng cao hiệu hoạt động tra, kiểm tra người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 3.3.5 Xử lý nhanh chóng, kịp thời, tính chất, mức độ hành vi vi phạm pháp luật đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp 24 C KẾT LUẬN Pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước tổng thể quy phạm pháp luật điều chỉnh quan hệ nghĩa vụ hậu pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước có hành vi vi phạm Xét mặt cấu trúc, pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp bao gồm văn quy phạm pháp luật mà nòng cốt Luật Quản lý, sử dụng vốn nhà nước đầu tư vào sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp ngày 26/11/2014 văn hướng dẫn thi hành Nội dung pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp bao gồm: 1) Các quy định nghĩa vụ người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp; 2) Các quy định trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp bao gồm: trách nhiệm bồi thường thiệt hại, trách nhiệm kỷ luật trách nhiệm hình sự; 3) Nội dung quy định miễn trách nhiệm pháp lý; 4) Nội dung pháp luật thực thi pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Qua khảo cứu thực trạng pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, thực tiễn thi hành pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp, luận án số mặt tích cực số mặt cịn tồn pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam Từ đó, luận án kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp nâng cao hiệu thực pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp  ... rõ vấn đề lý luận trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp; Thực trạng pháp luật Việt Nam trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp; đánh giá thực... dụng pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp đưa số đề xuất nhằm hoàn thiện pháp luật trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam. .. diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp? Người đại diện phần vốn nhà nước doanh nghiệp có nghĩa vụ ? Trách nhiệm pháp lý người đại diện phần vốn nhà nước nào? Bao gồm trách nhiệm pháp lý gì? 3) Pháp