Kỷ yếu Hội thảo khoa học Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp trên nền tảng công nghệ số

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VÀ DOANH NGHIỆP TRÊN NỀN TẢNG CÔNG NGHỆ SỐ KỶ YẾU HỘI THẢO KHOA HỌC BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KỶ YẾU HỘI THẢO KHOA HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VÀ DOANH NGHIỆP TRÊN NỀN TẢNG CƠNG NGHỆ SỐ NHÀ XUẤT BẢN TÀI CHÍNH THÁNG 10 NĂM 2021 BAN CHỈ ĐẠO NỘI DUNG PGS.TS Hồ Thủy Tiên PGS.TS Nguyễn Thị Mỹ Linh CHỊU TRÁCH NHIỆM NỘI DUNG PGS.TS Hồ Thủy Tiên PGS.TS Phan Thị Hằng Nga BAN BIÊN TẬP PGS.TS Phan Thị Hằng Nga PGS.TS Nguyễn Thị Mỹ Linh TS Lê Thị Thúy Hằng ThS Bùi Hồng Trang ii - ĐỀ DẪN HỘI THẢO S ự cạnh tranh Ngân hàng thương mại ngày gay gắt, gia tăng theo xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, tình hình hoạt động tổ chức tín dụng nhìn chung có nhiều chuyển biến tích cực Để đối phó với thách thức gia tăng ngành ngân hàng, ngân hàng thương mại có động lực tìm kiếm hội để tăng trưởng lợi nhuận, tăng cường tương tác với khách hàng dịch vụ đổi tích hợp với trải nghiệm thực tế Trong bối cảnh đó, việc số hóa hệ thống ngân hàng phải trì kỹ thuật số tích hợp cơng nghệ số vào hoạt động kinh doanh Ngân hàng kỹ thuật số sản phẩm cải tiến ngành dịch vụ tài Với lợi ích mà cơng nghệ số mang lại, giúp người dùng dễ dàng giao dịch tài Ngân hàng kỹ thuật số cung cấp dịch vụ cho người dùng truy cập liệu tài thơng qua thiết bị di động, sử dụng thẻ tín dụng để mua sắm trực tuyến, quản lý tài khoản từ xa, chuyển tiền nước, sử dụng giao dịch ngân hàng khác mà không cần phải trực tiếp đến ngân hàng Sự phát triển ngân hàng kỹ thuật số có tác động tích cực đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Có thể thấy điều thông qua số lượng người dùng ngân hàng số ngày tăng Tuy nhiên, có tranh cãi hệ thống ngân hàng kỹ thuật số vấn đề liên quan đến bảo mật, sử dụng tảng công nghệ qua mạng lo sợ bị đánh cắp thông tin, xử lý dịch vụ khách hàng kém, rủi ro khác hệ thống an ninh mạng… Khách hàng gặp bất lợi đặc biệt vấn đề an tồn giao dịch, bảo mật thơng tin, nạp tiền vào tài khoản, giao dịch phụ thuộc vào thiết bị thông minh đường truyền internet Xuất phát từ nghiên cứu tình hình thực tế cho thấy vai trị then chốt cơng nghệ số phát triển ngành ngân hàng gần ghi nhận Nhằm tạo diễn đàn khoa học cho nhà khoa học, chuyên gia kinh tế, quản lý nhà nước gặp gỡ trao đổi quan điểm Trường Đại học Tài – Marketing tổ chức Hội thảo phát hành Kỷ yếu Hội thảo với chủ đề “Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp tảng công nghệ số” Hội thảo với mục tiêu trao đổi học thuật; chia sẻ kinh nghiệm; cung cấp thêm luận khoa học, chứng thực nghiệm; đưa giải pháp, kiến nghị thách thức, vấn đề nội hoạt động kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp tảng công nghệ số Nội dung tập trung vào ba vấn đề sau: (1) Động lực chuyển đổi công nghệ số; (2) Hoạt động kinh doanh tảng công nghệ số; (3) Và số vấn đề khác liên quan đến chủ đề hội thảo Ban Tổ chức trân trọng cảm ơn Quý đại biểu gửi viết cho Kỷ yếu Hội thảo, tham dự hội thảo, chia sẻ trao đổi ý kiến Hội thảo Trân trọng BAN TỔ CHỨC HỘI THẢO - iii MỤC LỤC PHẦN ĐỘNG LỰC CHUYỂN ĐỔI CƠNG NGHỆ SỐ SỐ HĨA NGÂN HÀNG - NHIỀU ĐỘT PHÁ CHO NGÀNH DỊCH VỤ TÀI CHÍNH VIỆT NAM Phạm Xuân Hòe ẢNH HƯỜNG CỦA HẠ TẦNG CÔNG NGHỆ THÔNG TIN VÀ TRUYỀN THÔNG ĐẾN TĂNG TRƯỞNG KINH TẾ VIỆT NAM 14 Lê Trung Đạo, Nguyễn Quyết AN TỒN THƠNG TIN VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN Ý ĐỊNH SỬ DỤNG NGÂN HÀNG SỐ TẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN COVID-19 28 Hồ Thủy Tiên CHUYỂN ĐỔI SỐ – THÁCH THỨC CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 40 Nguyễn Thị Hồng Ánh, Võ Thị Thu Hằng, Nguyễn Thị Bích Thuỷ, Phan Phạm Bảo Hân ICT INDEX – MỨC ĐỘ SẴN SÀNG CHO PHÁT TRIỂN VÀ ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ THÔNG TIN TRONG CHUYỂN ĐỔI SỐ 51 Phan Thị Hương, Nguyễn Thủy Tiên ĐẠI DỊCH COVID-19: ĐỊNH HÌNH XU HƯỚNG TRẢI NGHIỆM KHÁCH HÀNG TRONG CƠNG CUỘC CHUYỂN ĐỔI SỐ 63 Đào Lê Kiều Oanh, Hà Thị Ngọc Hải CHUYỂN ĐỔI SỐ TRONG LĨNH VỰC NGÂN HÀNG BÁN LẺ TẠI VIỆT NAM: XU HƯỚNG TẤT YẾU HIỆN NAY 76 Nguyễn Mậu Bá Đăng THÁCH THỨC CHUYỂN ĐỔI NGÂN HÀNG SỐ Ở VIỆT NAM 87 Phạm Đức Huy, Lâm Thị Hồng Nguyên TIỀN SỐ CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG 96 Phan Thị Linh 10 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN Ý ĐỊNH CHỌN VÍ ĐIỆN TỬ TRONG MUA SẮM TRỰC TUYẾN: NGHIÊN CỨU TẠI BÌNH DƯƠNG TRONG GIAI ĐOẠN COVID-19 105 Nguyễn Thị Kim Ngân iv - PHẦN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRÊN NỀN TẢNG CƠNG NGHỆ SỐ 11 PHÂN TÍCH TÁC ĐỘNG CỦA ĐẦU TƯ CÔNG NGHỆ ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG KỶ NGUYÊN SỐ 120 Phan Thị Hằng Nga 12 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRÊN NỀN TẢNG CÔNG NGHỆ SỐ TẠI MỘT SỐ QUỐC GIA ĐÔNG NAM Á 134 Lê Thị Thúy Hằng 13 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG: NHÂN TỐ ĐẶC BIỆT TRÊN ĐƯỜNG ĐUA SỐ HÓA 146 Hà Ngọc Anh Thư, Phạm Lê Ngọc Mai, Nguyễn Hà Kim Ngân, Thái Mỹ Trân 14 XÁC ĐỊNH “CHÂN DUNG KHÁCH HÀNG” ĐẢM BẢO VIỆC CHUYỂN ĐỔI SỐ NGÂN HÀNG THÀNH CÔNG 158 Trần Thị Nguyệt Nga, Nguyễn Thị Chi 15 TRỢ LÝ ẢO – ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ NGÂN HÀNG ĐỘT PHÁ TRONG THỜI ĐẠI MỚI TẠI VIỆT NAM 168 Tô Thị Hồng Gấm, Nguyễn Mậu Bá Đăng 16 ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ BLOCKCHAIN VÀO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG TRÊN TOÀN CẦU: CƠ HỘI VÀ THÁCH THỨC 178 Trần Thị Phương Thanh 17 DEFI VÀ THỰC TRẠNG VẬN DỤNG DEFI VÀO PHÁT TRIỂN THỊ TRƯỜNG CHO VAY TRUYỀN THỐNG 194 Nguyễn Vũ Duy, Nguyễn Mậu Bá Đăng 18 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG SỐ TẠI VIỆT NAM 208 Phạm Thị Quỳnh Nga 19 QUI MÔ CHUYỂN ĐỔI SỐ TRONG NGÀNH CÔNG NGHIỆP NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM, THÁCH THỨC VÀ GỢI Ý CHÍNH SÁCH 221 Nguyễn Thị Mỹ Linh 20 GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH KHAI THÁC CÔNG NGHỆ GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CHO NGÂN HÀNG SACOMBANK 232 Phan Thị Hằng Nga, Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh 21 THỰC TRẠNG ỨNG DỤNG CƠNG NGHỆ SỐ TRÊN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHỐN VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 247 Trần Văn Trung -v 22 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG SỐ TẠI VIỆT NAM VÀ MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ 260 Đào Lê Kiều Oanh, Phan Vũ Duy Khang, Nguyễn Thị Thùy Mỵ PHẦN CHỦ ĐỀ KHÁC LIÊN QUAN ĐẾN TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG 23 PHẢN ỨNG CỦA GIÁ CỔ PHIẾU CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG CÁC GIAI ĐOẠN BÙNG PHÁT DỊCH BỆNH COVID-19 270 Nguyễn Thị Mỹ Linh, Bùi Ngọc Toản 24 TÁC ĐỘNG CỦA MỨC CUNG TIỀN M2 VÀ ĐỘ MỞ THƯƠNG MẠI ĐẾN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM 283 Nguyễn Vũ Thân 25 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 292 Trần Thục Ni, Nguyễn Phú Quốc 26 NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 304 Phan Thị Hương 27 THANH KHOẢN VÀ BIẾN ĐỘNG GIÁ CỔ PHIẾU CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NIÊM YẾT TRÊN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM 317 Nguyễn Thị Vạn Hạnh, Võ Văn Dứt 28 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 330 Trần Thị Kim Oanh, Nguyễn Việt Hồng Anh, Trần Minh Khơi vi - Phần ĐỘNG LỰC CHUYỂN ĐỔI CƠNG NGHỆ SỐ -1 SỐ HÓA NGÂN HÀNG – NHIỀU ĐỘT PHÁ CHO NGÀNH DỊCH VỤ TÀI CHÍNH VIỆT NAM Phạm Xn Hịe* TĨM TẮT Bài viết trình bày q trình số hóa ngân hàng diễn q trình tạo xu hướng quan trọng thay đổi lĩnh vực tài như: Sự thay đổi trải nghiệm khách hàng, khách hàng khó tính hơn, trung thành hơn; Sự gia tăng hoạt động phi trung gian; Sự xuất nguồn liệu khổng lồ tích hợp xử lý thu thập tự động, phân tích cơng nghệ Bigdata; Cơng nghệ phát triển địi hỏi thay đổi mơi trường pháp lý Từ đó, viết trình bày hội, thách thức từ việc số hóa ngân hàng khuyến nghị phù hợp Từ khóa: Số hóa ngân hàng, tài chính, Việt Nam GIỚI THIỆU Công nghệ số dần thay đổi hình thức cung ứng dịch vụ tài ngân hàng CMCN 4.0 hàng ngày hàng làm thay đổi diện mạo ngân hàng, đơn vị cung cấp dịch vụ tài hay ngành dịch vụ khác giới Ngành công nghiệp ngân hàng ứng dụng nhiều công nghệ tiên tiến cung cấp sản phẩm dịch vụ tài sáng tạo như: internet kết nối vạn vật IoT, trí tuệ thông minh nhân tạo (AI), học máy (ML), phân tích liệu nâng cao, cơng nghệ sổ phân tán (DLT), điện toán đám mây giao diện lập trình ứng dụng (APIs) Sự xâm nhập gã khổng lồ IT bưu viễn thơng vào cung ứng dịch vụ tài làm thay đổi mặt ngành dịch cụ tài chính, phá tính độc tơn ngân hàng lĩnh vực Một nhân tố góp phần tạo nên cách mạng ngành tài số, tham gia sâu rộng công ty công nghệ lĩnh vực tài (Fintech) Với chi phí thấp phạm vi bao phủ rộng hơn, công nghệ số dần khiến ngân hàng thay đổi mô hình kinh doanh truyền thống tồn cầu, bước khẳng định vai trị cơng nghệ thời đại Tuy nhiên, phát triển ứng dụng công nghệ số ngành ngân hàng kèm không thách thức đòi hỏi thay đổi thể chế, vốn đầu tư lớn, nguồn nhân lực ngân hàng có đầy đủ kiến thức lực để nắm bắt công nghệ kỹ hoạt động ngân hàng – tài thời kỳ số hóa, lực kiểm sốt, * Ngun Phó Viện trưởng Viện Chiến lược Ngân hàng, NHNN 2- Biến phụ thuộc: “Hiệu quản trị RRTD” nhằm đánh giá thực trạng hệ thống quản trị RRTD ngân hàng đạt mục tiêu đề hay không Các biến độc lập: đại diện cho yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị RRTD NHTM Quản trị điều hành: Yếu tố đề cập chiến lược quản trị RRTD, sách tín dụng xây dựng mơ hình quản trị RRTD Theo Greuning Bratanovic (2003), Lê Văn Tề (2013), chiến lược quản trị RRTD phải đảm bảo tăng trưởng tín dụng tối đa hóa lợi nhuận; xác định khả chịu đựng RRTD Ngoài ra, sách tín dụng phải đảm bảo mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận, an tồn tài (giảm thiểu rủi ro) hướng tới phát triển bền vững an toàn NH Đo lường rủi ro tín dụng: Theo Lê Văn Tề (2013), yếu tố phản ánh mức độ rủi ro, xác suất xảy rủi ro mức độ tổn thất rủi ro xảy để xem xét khả chấp nhận hay từ bỏ rủi ro NH Quá trình đo lường RRTD ảnh hưởng đến hiệu quản lý RRTD tồn hệ thống NH Kiểm sốt RRTD: Theo Bessis (2010), hệ thống kiểm soát RRTD tuân thủ giới hạn an tồn tín dụng có ảnh hưởng đến việc quản trị RRTD NH NH tuân thủ giới hạn an tồn tín dụng như: tn thủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng NH; nguyên tắc cho vay; giới hạn hạn chế tín dụng Điều giúp NH trì an tồn cho hoạt động cho vay, góp phần kiểm sốt RRTD Xử lý rủi ro tín dụng: Theo Lê Văn Tề (2013), khả ứng phó với rủi ro nhằm giảm thiểu rủi ro bù đắp tổn thất rủi ro gây Xử lý RRTD bao gồm: xử lý nợ quỹ dự phòng rủi ro trích lập nhóm nợ; việc xử lý tổn thất nguồn vốn tự có Nguồn nhân lực: Để quản trị RRTD hiệu quả, NH cần phải nâng cao lực đội ngũ cán NH như: lực điều hành; lực vận hành cơng cụ đo lường; lực kiểm sốt RRTD; lực xử lý RRTD (Vũ Thu Hà, 2010) Hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học: Đây tập hợp phương pháp khoa học, phương tiện công cụ kỹ thuật đại nhằm hỗ trợ công tác quản trị RRTD Đặc biệt bối cảnh “số hóa” ngành ngân hàng, hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học phận quan trọng hỗ trợ hoạt động nhận diện rủi ro đo lường rủi ro, ảnh hưởng đến kết quản lý RRTD (Greuning Bratanovic, 2003) Từ mơ hình nghiên cứu đề xuất kế thừa nghiên cứu trước, nhóm tác giả phát triển giả thuyết nghiên cứu sau: H1: Quản trị điều hành có tác động chiều đến hiệu quản trị RRTD Vietcombank H2: Đo lường RRTD có tác động chiều đến hiệu quản trị RRTD Vietcombank 334 - H3: Kiểm sốt RRTD có tác động chiều đến hiệu quản trị RRTD Vietcombank H4: Xử lý RRTD có tác động chiều đến hiệu quản trị RRTD Vietcombank H5: Nguồn nhân lực có tác động chiều đến hiệu quản trị RRTD Vietcombank H6: Hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học có tác động chiều đến hiệu quản trị RRTD Vietcombank Bảng Tổng hợp giả thuyết nghiên cứu Biến Ký hiệu Kỳ vọng dấu Quản trị điều hành QTDH + Đo lường RRTD DLRR + Kiểm soát RRTD KSRR + Xử lý RRTD XLRR + Nguồn nhân lực NNL + Hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học HTTT + Nguồn: Tác giả tự tổng hợp 3.2 Phương pháp liệu nghiên cứu Nghiên cứu nhóm tác giả thực gồm hai giai đoạn nghiên cứu sơ nghiên cứu thức Giai đoạn 1: Nghiên cứu sơ thực phương pháp vấn chuyên gia cán quản lý tín dụng cán quản lý chi nhánh công tác hệ thống NH Vietcombank, nhằm mục đích điều chỉnh, bổ sung thang đo cho phù hợp với điều kiện nghiên cứu Giai đoạn 2: Nghiên cứu thức thực phương pháp khảo sát bảng câu hỏi cán tín dụng, cán quản lý RRTD công tác Vietcombank Phương pháp nghiên cứu thực dựa kết hợp phân tích nhân tố khám phá (EFA) hồi quy bội tuyến tính kiểm định khác Phân tích nhân tố EFA giải mục tiêu nghiên cứu xác định yếu tố tác động đến hiệu quản trị RRTD Vietcombank với phương pháp rút gọn tập k biến quan sát thành tập F (F < k) nhân tố có ý nghĩa hơn, dựa sở mối quan hệ tuyến tính nhân tố với biến quan sát Hồi quy bội sử dụng nhằm xác định mức độ chiều hướng tác động yếu tố đến hiệu quản lý RRTD Kết kiểm định độ phù hợp mơ hình ý nghĩa hệ số ước lượng từ kỹ thuật hồi quy bội cung cấp thông tin mối - 335 quan hệ tác động nhân tố hiệu quản lý RRTD Vietcombank Bảng câu hỏi khảo sát yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý RRTD Vietcombank thiết kế thang Likert mức độ Mức độ đánh giá yếu tố ảnh hưởng từ mức “Hồn tồn khơng đồng ý” đến mức “Hồn tồn đồng ý” Giai đoạn 1: Nghiên cứu sơ Trên sở mơ hình nghiên cứu để xuất, nhóm tác giả xây dựng thang đo thực nghiên cứu sơ đánh giá mơ hình, điều chỉnh bổ sung thang đo cho phù hợp Kết vấn chuyên gia chạy sơ với 60 quan sát cho thấy mơ hình phù hợp với biến phụ thuộc hiệu quản trị RRTD biến độc lập (1) Quản trị điều hành; (2) Đo lường RRTD; (3) Kiểm soát RRTD; (4) Xử lý RRTD; (5) Nguồn nhân lực; (6) Hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học Thang đo biến tổng hợp sau: Bảng Thống kê thang đo mơ hình nghiên cứu Ký hiệu Mơ tả thang đo Quản trị điều hành Các chiến lược quản trị, quy trình quản trị RRTD, sách tín dụng, mơ hình quản trị RRTD thiết lập qn, phù hợp, rõ ràng Các chiến lược quản trị, quy trình quản trị RRTD, sách tín dụng, mơ hình quản trị RRTD thực đầy đủ Cải tiến chiến lược quản trị, quy trình quản trị RRTD, sách tín dụng, mơ hình quản trị RRTD thực cách đầy đủ thường xuyên Đo lường RRTD Các công cụ đo lường RRTD xây dựng phù hợp với thông lệ quốc tế chuẩn mực Basel II Việc vận hành công cụ đo lường RRTD hiệu Việc giám sát cải tiến công cụ đo lường RRTD thực đầy đủ thường xun Kiểm sốt RRTD Mơ hình phịng thủ tuyến phịng thủ việc tn thủ giới hạn an tồn tín dụng thiết lập cách phân cấp rõ ràng Vận hành mơ hình phịng thủ tuyến phịng thủ tn thủ giới hạn an tồn tín dụng giúp NH nâng cao hiệu quản trị RRTD QTDH1 QTDH2 QTDH3 DLRR1 DLRR2 DLRR3 KSRR1 KSRR2 336 - Nguồn kế thừa từ nghiên cứu trước Nguyễn Đức Tú (2012), Afande (2014), Nguyễn Quang Hiện (2016) Phan Thị Linh (2016), Nguyễn Quang Hiện (2016) Nguyễn Đức Tú (2012), Phan Thị Linh (2016) Ký hiệu KSRR3 KSRR4 XLRR1 XLRR2 XLRR3 NNL1 NNL2 NNL3 HTTT1 HTTT2 HTTT3 QTRR1 QTRR2 QTRR3 Mô tả thang đo Giám sát cải tiến mơ hình phịng thủ tuyến phịng thủ tn thủ giới hạn an tồn tín dụng tới hiệu quản trị RRTD Mơ hình tuyến phòng thủ tuân thủ giới hạn an tồn tín dụng thực cách độc lập hoạt động quản trị RRTD Xử lý RRTD Hệ thống phân loại nợ, quỹ dự phòng rủi ro thiết lập cách hợp lý theo dõi chặt chẽ chất lượng khoản vay Công tác phân loại nợ, trích lập dự phịng thực cách đầy đủ kịp thời Giám sát cải tiến hệ thống phân loại nợ quỹ dự phòng rủi ro liên tục Nguồn nhân lực Đào tạo, đánh giá lực cho nhóm đối tượng quản trị RRTD Đa dạng hình thức đào tạo, đánh giá lực cán quản trị RRTD Xây dựng nội dung đào tạo, đánh giá lực cho nhóm đối tượng quản trị RRTD Hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học Hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học đảm bảo tính đầy đủ liệu Hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học đảm bảo tính kịp thời liệu Hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học đảm bảo tính đồng liệu Hiệu quản trị RRTD Hệ thống quản trị RRTD phù hợp giúp nâng cao hiệu quản trị RRTD Liên tục thay đổi hoàn thiện hệ thống quản trị RRTD giúp nâng cao hiệu quản trị RRTD Sự phù hợp mục tiêu quản trị RRTD mục tiêu kinh doanh giúp nâng cao hiệu quản trị RRTD Nguồn kế thừa từ nghiên cứu trước Phan Thị Linh (2016), Afande (2014), Nguyễn Quang Hiện (2016) Nguyễn Đức Tú (2012), Phan Thị Linh (2016) Afande (2014), Nguyễn Quang Hiện (2016) Nguyễn Đức Tú (2012), Afande (2014), Phan Thị Linh (2016), Nguyễn Quang Hiện (2016) Nguồn: Nhóm tác giả tổng hợp - 337 Giai đoạn 2: Nghiên cứu thức Mẫu chọn theo phương pháp thuận tiện Theo Hồng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2005), thơng thường số quan sát (kích thước mẫu) phân tích nhân tố EFA phải hay lần số biến phân tích nhân tố Ngồi ra, theo Tabachnick Fidell (1991) để phân tích hồi quy đạt kết tốt nhất, kích thước mẫu phải thỏa mãn công thức n ≥ 8k + 50 (với n kích thước mẫu, k số biến độc lập mơ hình Dữ liệu nghiên cứu khảo sát từ 162 cán tín dụng, cán quản lý RRTD công tác Vietcombank khoảng thời gian từ tháng 6/2020 đến tháng 6/2021 Mẫu chọn theo phương pháp thuận tiện Do đó, với cỡ mẫu 162 thỏa mãn công thức mẫu hồi quy bội (n ≥ 8k + 50) phù hợp với cỡ mẫu nghiên cứu EFA Chính thế, mẫu nghiên cứu mà nhóm tác giả thu thập đủ điều kiện sử dụng nghiên cứu KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 4.1 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Nhóm tác giả thực đánh giá độ tin cậy thang đo đề xuất hệ số tin cậy Cronbach’s Alpha kết hợp số tương quan biến tổng (Corrected Item – Total Correlation) trước tiến hành phân tích nhân tố EFA nhằm loại biến không phù hợp làm tăng độ tin cậy thang đo (Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2009) Kết phân tích Cronbach’s Alpha cho thấy biến có hệ số Cronbach’s Alpha > 0,7 hệ số biến tổng lớn 0,3 Ngoài ra, hệ số Cronbach’s alpha sau loại biến tất biến nhỏ hệ số Cronbach’s Alpha Vì thang đo đạt độ tin cậy đưa vào sử dụng phân tích nhân tố khám phá (EFA) phần Phân tích nhân tố khám phá EFA thực thang đo nhóm biến độc lập mơ hình nghiên cứu thang đo biến phụ thuộc “Hiệu quản trị RRTD” Nhóm tác giả sử dụng phương pháp trích Principal Component Analysis với phép xoay Varimax điểm dừng trích yếu tố có eigenvalue > Theo Hair & cộng (2010), hệ số KMO thỏa điều kiện 0,5 ≤ KMO ≤ phân tích nhân tố EFA thích hợp Bên cạnh đó, kiểm định giá trị Bartlett áp dụng Nếu kiểm định có ý nghĩa thống kê (Sig ≤ 0,05) sử dụng kết EFA 338 - Bảng Phân tích nhân tố khám phá EFA cho biến độc lập Hệ số KMO = 0,772; Phương sai trích: 75,843%; giá trị Eigenvalue = 1,357 Các biến Nhân tố KSRR1 0,815 KSRR2 0,877 KSRR3 0,844 KSRR4 0,768 DLRR1 0,914 DLRR2 0,836 DLRR3 0,829 NNL1 0,877 NNL2 0,838 NNL3 0,846 HTTT1 0,856 HTTT2 0,866 HTTT3 0,846 XLRR1 0,806 XLRR2 0,809 XLRR3 0,838 QTDH1 0,778 QTDH2 0,825 QTDH3 0,837 Nguồn: Kết tính toán từ phần mềm SPSS 20.0 Theo Bảng 4, kết phân tích cho thấy có nhân tố rút trích qua phương pháp phân tích EFA đại diện cho biến độc lập mơ hình nghiên cứu bao gồm: (1) Quản trị điều hành; (2) Đo lường RRTD; (3) Kiểm soát RRTD; (4) Xử lý RRTD; (5) Nguồn nhân lực; (6) Hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học Tương tự, kết phân tích nhân tố thang đo “Hiệu quản trị RRTD” cho thấy biến quan sát QTRR1, QTRR2, QTRR3 nhóm thành nhân tố rút trích ra, khơng có biến quan sát bị loại EFA phù hợp - 339 Để xác định chiều hướng mức độ tác động biến độc lập đến biến phụ thuộc “Hiệu quản trị RRTD” Vietcombank, nhóm tác giả thực phương pháp hồi quy tuyến tính bội với phương trình hồi quy tuyến tính sau: QTRR = β0 + β1QTDH + β2DLRR + β3KSRR + β4XLRR + β5NNL + β6HTTT (1) Bảng Tóm tắt kết hồi quy phân tích ANOVA Model R R2 R2 điều chỉnh Sai số chuẩn dự báo 0,737a 0,544 0,526 0,56254 Phân tích ANOVA Tổng bình Số bậc phương tự Bình phương trung bình Giá trị kiểm định F Mức ý nghĩa 30,800 0,000b Hệ số hồi quy 58,480 9,747 Phần dư 49,051 155 0,316 Tổng cộng 107,531 161 Nguồn: Kết tính tốn từ phần mềm SPSS 20.0 Kết nhận cho thấy hệ số xác định R2 = 0,544 cho thấy mơ hình hồi quy tuyến tính xây dựng phù hợp hay mơ hình tác giả xây dựng giải thích khoảng 54,4% hiệu quản trị RRTD Vietcombank Kết phân tích ANOVA cho thấy giá trị kiểm định F = 30,800 với mức ý nghĩa thống kê Sig = 0,000 < 0,05 nên bác bỏ giả thuyết H0 (H0: tập hợp biến độc lập khơng có mối liên hệ với biến phụ thuộc) Như vậy, mơ hình hồi quy tuyến tính xây dựng phù hợp với tập liệu sử dụng Bảng Kết phân tích hồi quy bội Mơ hình Hệ số chặn QTDH DLRR KSRR XLRR NNL HTTT Hệ số chưa chuẩn hoá B Sai số chuẩn -0,835 0,317 0,202*** 0,058 0,215*** 0,069 0,235*** 0,046 0,269*** 0,067 0,121** 0,049 0,207*** 0,067 Hệ số chuẩn hoá Beta 0,202 0,195 0,301 0,233 0,151 0,184 t Sig -2,632 3,491 3,124 5,143 4,020 2,484 3,089 0,009 0,001 0,002 0,000 0,000 0,014 0,002 Ghi chú: *, ** *** có ý nghĩa thống kê tương ứng mức 10%, 5% 1% Nguồn: Kết từ phần mềm SPSS 20.0 340 - Kết nghiên cứu cho thấy quản trị điều hành, đo lường RRTD, kiểm soát RRTD, xử lý RRTD, nguồn nhân lực hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học có tác động chiều đến hiệu quản trị RRTD Vietcombank Trong yếu tố tác động mạnh đến hiệu quản trị RRTD NH xử lý RRTD Phương trình hệ số chuẩn hóa có dạng sau: QTRR= -0,835+ 0,202*QTDH + 0,215*DLRR + 0,235*KSRR + 0,269*XLRR + 0,121*NNL + 0,207*HTTT 4.2 Kiểm định khuyết tật mơ hình nghiên cứu Đồ thị phân tán (scatter) phần dư giá trị dự đốn mà mơ hình hồi quy tuyến tính cho Phần dư phân tán ngẫu nhiên vùng xung quanh đường qua tung độ khơng tạo thành hình dạng Do đó, giả định quan hệ tuyến tính thỏa mãn (Hình 3) Hình 3: Đồ thị phân tán (scatter) phần dư giá trị dự đoán Nguồn: Kết từ phần mềm SPSS 20.0 Theo Hình 3, đồ thị phân tán scatter bổ sung hai đường gạch đứt nét vào đồ thị để nhìn rõ thay đổi phần dư Các phần dư phân tán ngẫu nhiên quanh trục (tức quanh giá trị trung bình phần dư) vi phạm khơng đổi Như vậy, kết luận khơng xảy tượng phương sai thay đổi mơ hình Biểu đồ Histogram Hình có giá trị trung bình Mean = độ lệch chuẩn Std Dev gần 1, nói phân phối phần dư xấp xỉ chuẩn Do kết luận giả thiết phân phối chuẩn khơng bị vi phạm Bên cạnh đó, biểu đồ P-P plot cho thấy giá trị kỳ vọng tạo thành đường chéo, điểm quan sát thực tế tập trung sát đường chéo, kết luận phân phối phần dư xấp xỉ chuẩn (Hình 4) - 341 Hình Biểu đồ Biểu đồ Histogram biểu đồ P-P plot Nguồn: Kết từ phần mềm SPSS 20.0 Đại lượng thống kê Durbin-Watson (d) d = 2.084 nằm khoảng từ đến nên kết luận khơng có tương quan chuỗi bậc Kiểm định nhân tử phóng đại (VIF) cho thấy độ chấp nhận (Toreance) thấp hệ số phóng đại phương sai (VIF) biến độc lập 1,140; 1,323; 1,165; 1,142; 1,250 1,211 nhỏ nên kết luận không xảy tượng đa cộng tuyến mơ hình (Bảng 7) Bảng Hệ số Durbin-Watson hệ số VIF Hệ số Durbin-Watson: 2,084 Mơ hình Thống kê cộng tuyến Độ chấp nhận VIF QTDH 0,877 1,140 DLRR 0,756 1,323 KSRR 0,858 1,165 XLRR 0,876 1,142 NNL 0,800 1,250 HTTT 0,826 1,211 Nguồn: Kết từ phần mềm SPSS 20.0 342 - KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 5.1 Kết luận Thơng qua thực trạng RRTD phân tích khám phá nhân tố EFA kết hợp hồi quy bội, yếu tố quản trị điều hành, đo lường RRTD, kiểm soát RRTD, xử lý RRTD, nguồn nhân lực hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học có mối tương quan với hiệu quản trị RRTD Vietcombank Trong yếu tố tác động mạnh đến hiệu quản trị RRTD NH xử lý RRTD Kết kiểm định khuyết tật cho thấy mơ hình nghiên cứu phù hợp Như vậy, kết nghiên cứu sở để viết đề xuất số hàm ý sách giúp tăng cường hiệu quản trị RRTD Vietcmbank 5.2 Hàm ý sách Để hoàn thiện quản trị RRTD Vietcombank, đặc biệt bối cảnh diễn biến nợ xấu khó lường đại dịch Covid-19 gây ra, nhóm tác giả đề xuất số hàm ý sách nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD sau: Thứ nhất, Vietcombank cần phải nâng cao quản trị điều hành Cụ thể, chiến lược quản trị RRTD, NH phải xây dựng vị rủi ro phù hợp với chiến lược kinh doanh, đảm bảo cân đối vốn, lợi nhuận, rủi ro bám sát thông lệ quốc tế Về sách tín dụng, NH cần rà sốt điều chỉnh sách liên quan đến hoạt động tín dụng, quản trị RRTD như: Chính sách quy trình tín dụng; sách quản trị rủi ro; sách quản lý danh mục tín dụng; sách phân loại rủi ro; sách trích lập dự phịng rủi ro,… để phù hợp với chiến lược quản trị RRTD NH Bên cạnh đó, NH cần tổ chức máy quản trị rủi ro theo tuyến phòng thủ dựa tiêu chí cụ thể, có sở; đồng thời xây dựng mơ hình quản trị RRTD tâp trung theo thông lệ quốc tế chuẩn mực Basel II Thứ hai, NH cần nâng cao chất lượng đo lường rủi ro tín dụng Theo đó, NH đánh giá lại xếp hạng tín dụng nội định kỳ theo thơng lệ quốc tế chuẩn mực Basel II phận độc lập với phận thực phê duyệt xếp hạng tín dụng Các phát trình đánh giá lại phải báo cáo cho Hội đồng quản trị Ban điều hành Thứ ba, hồn thiện máy kiểm tốn nội theo thơng lệ chuẩn mực Basel II dựa tiêu chí sau: (i) Kiểm tốn nội xây dựng phù hợp với quy mơ NH, đảm bảo có gắn kết; (ii) Phương pháp kiểm toán nội cần chuẩn hóa định hướng theo rủi ro; (iii) NH tiến hành đánh giá trạng, phân tích chênh lệch phận kiểm toán nội so với quy định pháp luật Việt Nam thông lệ quốc tế; (iv) Đội ngũ kiểm toán nội NH cần nâng cao lực; (v) NH cần xem xét đầu tư vào phần mềm, công cụ hỗ trợ cơng tác kiểm tốn nội bộ, xây dựng hệ thống giám sát cảnh báo sớm giúp kiểm toán nội kịp thời phát dấu hiệu bất thường - 343 Thứ tư, nâng cao xử lý rủi ro tín dụng theo nhiều cách Các tài sản chấp khác người vay tập hợp đóng gói, sau dùng làm đảm bảo để phát hành trái phiếu (hay gọi trái phiếu đảm bảo tài sản) Chứng khoán hoá các khoản nợ xấu giúp NH đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn, hạn chế RRTD, … Cuối cùng, NH cần tăng cường đầu tư hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học Đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định, thẩm định dự án Ngoài ra, NH cần cập nhật công nghệ NH đại giới đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập TÀI LIỆU THAM KHẢO Afande, F O (2014) Credit Risk Management Practices of Commercial Banks in Kenya European Journal of Business and Management Bekhet, H A & Eletter, S F (2014) Credit risk assessment model for Jordanian commercial banks: Neural scoring approach Review of Development Finance, 4, 20-28 Bessis, J (2010) Risk management in banking Publisher: Wiley Citibank (2016) Basel III Advanced Approaches Disclosures for the Quarterly Period Ended, Citi Group Đặng Thị Hồng Nhung (2021) Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam Tạp chí Cơng thương, 3(2) Greuning, H., & Brajovic Bratanovic, S (2003) The Analysis and the Management of the Baking Risk: the evaluation of the corporative governance and of the financial risk Bucharest: Irecson Publishing House Hair, J F., Celsi, M., Ortinau, D J., & Bush, R P (2010) Essentials of marketing research (Vol 2) McGraw-Hill/Irwin New York, NY Hoàng Trọng, & Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2009) Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS Nhà xuất Thống kê Lê Văn Tề (2013) Tín dụng ngân hàng Nhà xuất Lao Động Li, Z (2015) Credit risk management in the current competitive condition in the Chinese banking industry Thesis is submitted to the University of Wales Institute, Cardiff for the degree of Doctor of Philosophy Nguyễn Đình Thọ, & Nguyễn Thị Mai Trang (2009) Nghiên cứu thị trường Nhà xuất Lao động Nguyễn Đức Tú (2012) Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt Nam Truy cập 20/5/2017 http://hou.topica.edu.vn Nguyễn Quan Hiện (2016) Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân Đội Luận án Tiến sĩ, Học viện tài Nguyễn Thị Kiều Minh (2015) Quản lý rủi ro cho ngành ngân hàng thương mại Việt Nam Master of Arts in Financial and Managerial Accounting, Berlin School of Economics and Law 344 - Nguyễn Thị Vân Anh (2014) Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thông qua áp dụng Basel 2– Nhìn từ kinh nghiệm quốc tế Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, 20, 36-39 Nguyễn Văn Tiến (2015) Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất Thống kê Phan Thị Linh (2016) Quản trị rủi ro sở ứng dụng Basel II Ngân hàng thương mại Nhà nước Tạp chí Tài chính, 14(2), 25-27 Saunders, A (1994) Banking and commerce: An overview of the public policy issues Journal of banking & finance, 18(2), 231-254 Vũ Thu Hà (2010) Thơng tin tín dụng cán tín dụng Tạp chí Ngân hàng, 18(9), 52-54 Wang, Y (2013) Credit risk management in rural commercial banks in China Theris accounting, financial services and law - 345 KỶ YẾU HỘI THẢO KHOA HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VÀ DOANH NGHIỆP TRÊN NỀN TẢNG CÔNG NGHỆ SỐ Chịu trách nhiệm xuất bản: Giám đốc - Tổng biên tập PHAN NGỌC CHÍNH Biên tập: TRẦN THỊ BẢO NGỌC Trình bày, bìa, sửa in: NGUYÊN CHÂU NHÀ XUẤT BẢN TÀI CHÍNH FINANCE PUBLISHING HOUSE (Tên viết tắt: FPH) Số Phan Huy Chú, P Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội ĐT: 024.3826.4565 – 0913.035.079 Email: phongbientap.nxbtc@gmail.com – Website: fph.gov.vn CHI NHÁNH NHÀ XUẤT BẢN TÀI CHÍNH TẠI THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 138 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 6, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh ĐT: 028.3859.6002 In 100 cuốn, khổ (20 x 28) cm, Cơng ty TNHH MTV in Tín Lộc Số 117/5 Võ Thị Thừa, khu phố 3, phường An Phú Đông, Quận 12, TPHCM Số xác nhận ĐKXB: 3386-2021/CXBIPH/6-81/TC Số QĐXB: 251/QĐ-NXBTC cấp ngày 04 tháng 10 năm 2021 ISBN: 978-604-79-2934-4 In xong nộp lưu chiểu Tháng 10 năm 2021 Digital Banking Smart Banking e-Wallets ER LD HO RD CA 34 012 ISBN: 978-604-79-2934-4 Sách không bán ...BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KỶ YẾU HỘI THẢO KHOA HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VÀ DOANH NGHIỆP TRÊN NỀN TẢNG CƠNG NGHỆ SỐ NHÀ XUẤT BẢN TÀI CHÍNH THÁNG... Marketing tổ chức Hội thảo phát hành Kỷ yếu Hội thảo với chủ đề ? ?Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp tảng công nghệ số? ?? Hội thảo với mục tiêu trao đổi học thuật; chia sẻ kinh nghiệm;... Thị Kim Ngân iv - PHẦN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRÊN NỀN TẢNG CƠNG NGHỆ SỐ 11 PHÂN TÍCH TÁC ĐỘNG CỦA ĐẦU TƯ CÔNG NGHỆ ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG KỶ NGUYÊN SỐ 120 Phan