... thể kiểm soát nội bộ, ngoài ra còn có cán bộ phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ của NHCT VN tại NHCT HT, cán bộ kiểm tra kiểm soát của NHTW, các cán bộ ngân hàng… là các chủ thể kiểm soát độc ... cấp chính quyền là những người gần và sát dân hơn, có “biện pháp” thu được nợ nhiều hơn các TCTD.Bước 6: Đưa ra kết luậnQuá trình kiểm soát chỉ kết thúc và được coi là có hiệu quả khi mà ... giấy tờ rút tiền khác và các chứng từ khác nếu có) , giám sát việc nhập dữ liệu giải ngân.Bước 2: XĐ hệ thống kiểm soát: chủ thể và các công cụ kiểm soát ∗ Chủ thể kiểm soát: CBTD, lãnh đạo...