Tháng 06 năm 2011 Chỉ tiêu Thời gian sử dụng Nơi SD Toàn DN
TK627 - Chi phí sản xuất chung
…
Nguyên giá
Số
k.hao Phân xưởng 1
Phân xưởng 2 … Cộng I- số KH trích tháng trước 68.269.846 428.942.591 II- số KH TSCĐ tăng trong tháng 36.124.263 762.568.639 III- số KHTSCĐ giảm trong tháng 12.106.686 190.021.421 IV- số KH trích tháng này 92.287.423 1.001.489.809
Biểu mẫu 2.16
CÔNG TY CỔ PHẦN DƯỢC PHẨM NAM HÀ
415 Hàn Thuyên - TP. Nam Định - T. Nam Định
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 627Tên phõn xưởng: Phõn xưởng 1 Tên phõn xưởng: Phõn xưởng 1
Từ ngày 01/06/2011 đến ngày 30/06/2011
ĐVT: Đồng
Chứng từ Diễn giải Tài
khoản đối ứng
Số tiền
Số Ngày Nợ Có
06/11 -
035 30/06 Chi phí nhân công 334 34.045.860
06/11 - 036 30/06 Các khoản trích theo lương 338 7.490.089 06/11- 037 30/06 Chi phí dụng cụ 153 1.023.461 06/11 - 038
30/06 Chi phí khấu hao tài sản cố định
214 92.287.42306/11 - 06/11 -
039
30/06 Chi phí dịch vụ mua ngoài 111 2.035.250 06/11 -
040
30/06 Chi phí khác bằng tiền 111 1.678.340 06/11 -
041 30/06 Kết chuyển chi phí sản xuất chung 154 138.560.423
Tổng cộng
Ngày.... tháng .... năm 2011
Người lập Kế toán trưởng
Biểu mẫu 2.17
CÔNG TY CỔ PHẦN DƯỢC PHẨM NAM HÀ
415 Hàn Thuyên - TP. Nam Định - T. Nam Định
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 154Tên phõn xưởng: Phân xưởng 1 Tên phõn xưởng: Phân xưởng 1
Tên sản phẩm: Cốm Canxi
Từ ngày 01/06/2011 đến ngày 30/06/2011
ĐVT: Đồng
Chứng từ Diễn giải Tài
khoản đối ứng
Số tiền
Số Ngày Nợ Có
Dư nợ đầu kỳ 0
PKC01 30/06 K/c chi phí nguyên vật liệu trực tiếp
621 39.215.000PKC02 30/06 K/c chi phí nhân công trực