6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy, chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban
ban
Agribank Hải Châu là đơn vị hạch toán phụ thuộc của NHNo&PTNT Việt Nam, có đội ngũ cán bộ công nhân viên gồm 84 người. Ban GĐ gồm 3 người, có các phòng: Phòng Kế toán ngân quỹ, Phòng kế hoạch kinh doanh, Phòng tổ
chức hành chính, Phòng dịch vụ & Marketing, Phòng kinh doanh ngoại hối, Phòng kiểm soát nội bộ và 5 PGD.
Sơ đồ 2.1. Mô hình tổ chức Agribank Hải Châu
(Nguồn: Phòng tổ chức hành chính)
vChức năng và nhiệm vụ của ban GĐ và các phòng ban
ØChức năng và nhiệm vụ của Ban GĐ:
- GĐ phụ trách chung: phụ trách phòng hành chính nhân sự, phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ và tổ chức cán bộ, chỉ đạo các phòng ban và đôn đốc các
đơn vị hoàn thành nhiệm vụ.
- Phó GĐ phụ trách phòng kế toán ngân quỹ.
- Phó GĐ phụ trách phòng kế hoạch kinh doanh, phòng kinh doanh ngoại hối và phòng dịch vụ & marketing.
ØChức năng và nhiệm vụ của các phòng ban:
·Phòng kiểm soát nội bộ:
- Chức năng: Phòng kiểm soát nội bộ là bộ phận chuyên trách, hoạt động
độc lập với các Phòng nghiệp vụ khác, giúp GĐđiều hành đúng pháp luật mọi nghiệp vụ NH; Hạn chế rủi ro trong kinh doanh, đảm bảo an toàn tài sản, đảm bảo tính chuẩn xác của số liệu hạch toán; trực tiếp triển khai các nghiệp vụ về
kiểm tra kiểm toán.
- Nhiệm vụ: Giám sát việc chấp hành pháp luật, chấp hành các quy định của NHNo&PTNT Hải Châu. Kiểm soát toàn bộ hoạt động kinh doanh nhằm
đánh giá chính xác kết quả hoạt động kinh doanh và thực trạng tài chính của NHNo&PTNT Hải Châu. Báo cáo kịp thời với Ban GĐ kết quả kiểm tra kiểm toán nội bộ và nêu những kiến nghị khắc phục khuyết điểm, tồn tại. Làm đầu mối tiếp nhận các cuộc thanh tra, kiểm tra kiểm toán của các ngành, các cấp và của Thanh tra NHNN Việt Nam đối với NHNo&PTNT Hải Châu trong phạm vi quyền hạn và chức năng quy định.
·Phòng Hành chính Nhân sự:
- Chức năng: Tham mưu cho Ban GĐ về chiến lược phát triển nguồn nhân lực, lao động tiền lương, thi đua khen thưởng, quy hoạch, bổ nhiệm cán bộ... Trực tiếp triển khai thực hiện các nghiệp vụ về Tổ chức cán bộ, lao động, tiền lương, thi đua, khen thưởng, công tác hậu cần trong Chi nhánh.
- Nhiệm vụ: Tư vấn pháp luật trong việc thực thi các nhiệm vụ về ký kết hợp đồng, tham gia tố tụng để giải quyết các vấn đề có liên quan đến con người và tài sản của Chi nhánh theo sự uỷ quyền của GĐ. Đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc, công tác tại Chi nhánh. Tiếp nhận, luân chuyển giấy tờ, công văn, ấn phẩm đi, đến đúng địa chỉ, tuân thủ mọi thủ tục về quản lý hành chính văn thư, in ấn tài liệu phục vụ cho hoạt động của Chi nhánh. Thực
hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cốđịnh, mua sắm công cụ lao
động. Thông tin tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị theo chỉđạo của Ban GĐ. ·Phòng Kế hoạch kinh doanh:
- Chức năng: Tham mưu cho Ban GĐ về chiến lược, kế hoạch phát triển kinh doanh, nghiên cứu áp dụng các sản phẩm dịch vụ NH tại Chi nhánh. Trực tiếp quản lý và tổ chức thực hiện các nghiệp vụ về kế hoạch, huy động vốn, cấp tín dụng đối với KH.
- Nhiệm vụ: Xây dựng kế hoạch và tổ chức quyết toán kế hoạch quý, 6 tháng, năm của Chi nhánh. Tổng hợp và xây dựng các chỉ tiêu kế hoạch hàng quý, năm trình Ban GĐ để giao cho các đơn vị trực thuộc. Xây dựng chiến lược KH, phân loại KH. Đề xuất các chính sách thu hút KH nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
·Phòng Kế toán - Ngân quỹ:
- Chức năng: Tham mưu cho Ban GĐ về quản lý tài chính, kế toán, ngân quỹ trong Chi nhánh. Trực tiếp triển khai thực hiện các nghiệp vụ về Tài chính, kế toán, ngân quỹđể quản lý và kiểm soát nguồn vốn và sử dụng vốn, quản lý tài sản vật tư, thu nhập, chi phí, xác định kết quả hoạt động của Chi nhánh NHNo&PTNT Hải Châu. Trực tiếp quản lý và triển khai công tác tin học trong toàn Chi nhánh.
- Nhiệm vụ: Thực hiện chế độ hạch toán Kế toán, hạch toán thống kê theo Pháp lệnh kế toán thống kê và quy định về hạch toán kế toán của NHNo&PTNT Việt Nam. Xây dựng, quyết toán kế hoạch tài chính, kế hoạch tiền lương của Chi nhánh trình NHNo&PTNT Việt Nam phê duyệt. Quản lý, giám sát và thực hiện chế độ chi tiêu tại Chi nhánh. Thực hiện các nghiệp vụ
thanh toán trong nước. Tổ chức công tác thu, chi tiền mặt trực tiếp tại địa chỉ
theo yêu cầu của KH. Nghiên cứu, tổ chức triển khai việc ứng dụng công nghệ tin học, công tác điện toán phục vụ kinh doanh trong Chi nhánh.
·Phòng Dịch vụ và Marketing:
- Chức năng: Tham mưu cho Ban GĐ về phát triển thiết kế ý tưởng sản phẩm dịch vụ mới, chương trình quảng cáo tiếp thị, mở rộng phạm vi hoạt
động, tìm kiếm các KH tiềm năng. Đảm bảo các nhiệm vụ: thoả mãn nhu cầu KH, hiếu thắng trong cạnh tranh, duy trì lợi nhuận lâu dài.
- Nhiệm vụ: Phân tích môi trường và nghiên cứu Marketing, dự báo và thích
ứng với những yếu tố môi trường ảnh hưởng đến thành công hay thất bại của Chi nhánh. Tập hợp các thông tin thị trường để ra quyết định Marketing hợp lý.
·Phòng Kinh doanh ngoại hối:
- Chức năng: Tham mưu cho Ban GĐ về chiến lược phát triển, theo dõi, quản lý và tổ chức thực hiện các sản phẩm dịch vụ: kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Chi nhánh.
- Nhiệm vụ: Thực hiện các hoạt động thanh toán quốc tế như mở L/C, nhận L/C, mua bán ngoại tệ với KH, chuyển tiền vào tài khoản của đơn vị, huy động vốn bằng ngoại tệ. Thanh toán quốc tế và kinh doanh đối ngoại, cho vay các thành phần kinh tế, các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu.
Các PGD: Có chức năng huy động cho vay và phát triển dịch vụ, được giao nhiệm vụ huy động vốn theo sự ủy nhiệm của GĐ dưới các hình thức tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, đầu tư kinh doanh trực tiếp đến các hộ sản xuất kinh doanh theo đúng điều lệ, chếđộ, ngành theo luật định.
Tại Agribank Hải Châu, việc tổ chức bộ máy, phân chia chức năng, nhiệm vụ cho từng phòng ban, bộ phận được thực hiện một cách hợp lý, rõ ràng, cụ
thể. Điều này tạo ra một môi trường tốt cho hoạt động kiểm soát nội bộ, giúp cho mọi hoạt động của ngân hàng được thực hiện theo đúng quy định.
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Hải Châu qua 3 năm 2011 - 2013
ĐVT: triệu đồng +/- 2012 so 2011 +/- 2013 so 2012 STT CHỈ TIÊU 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % I Tổng tài sản 1,666,364 1,387,773 1,255,930 -278,591 83.28% -131,843 -9.50% II Tổng dư nợ 1,597,533 1,328,408 954,127 -269,125 83.15% -374,281 -28.18% 1 Cho vay ngắn hạn 1,172,885 971,937 675,093 -200,948 82.87% -296,844 -30.54% 2 Cho vay trung dài hạn 424,648 356,471 279,034 -68,177 83.95% -77,437 -21.72%
III Tổng nguồn vốn 593,561 800,593 1,021,764 206,580 134.80% 221,171 27.63% 1 Không kỳ hạn 108,551 128,785 170,317 20,234 118.64% 41,532 32.25% 2 Kỳ hạn dưới 12 tháng 227,514 180,929 475,479 -46,585 79.52% 294,550 162.80% 3 Kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 257,496 490,879 375,968 232,931 190.46% -114,911 -23.41% IV Kết quả tài chính 32,669 -356,365 -42,822 -389,034 -1191% 313,543 -87.98% 1 Tổng thu 241,419 97,998 87,378 -143,421 40.59% -10,620 -10.84% 2 Tổng chi 208,750 454,363 130,200 245,613 217.66% -324,163 -71.34% Chi lương 8,980 8,140 7,639 -840 90.65% -501 -6.15% Chi dự phòng rủi ro tín dụng 1,022 262,455 557 261,433 25680.53% -261,898 -99.79% Chênh lệch thu trừ chi chưa lương 41,649 -348,225 -35,183 -389,874 -836.09% 313,042 -89.90%
2.2. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK HẢI CHÂU
2.2.1. Đặc điểm hoạt động tín dụng của Agribank Hải Châu
Agribank Hải Châu là một Chi nhánh trực thuộc Agribank. Do đó, tổ
chức hoạt động tại Chi nhánh đều tuân thủ các quy định, quy trình do Agribank đề ra.
Hoạt động tín dụng tại Agribank được xây dựng theo mô hình quản trị
phân quyền dựa trên cơ sở các chính sách và nguyên tắc được điều hành tập trung. Trong đó, Ban Khách hàng doanh nghiệp và Ban Khách hàng Hộ sản xuất và cá nhân chịu trách nhiệm xây dựng văn hóa và toàn bộ các chính sách và quy tắc quản trị chung cho công tác quản trị tại ngân hàng.
Agribank xác định rõ vai trò, trách nhiệm ban Giám đốc và các cán bộ
công nhân viên các phòng ban trong hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo bộ
máy được vận hành trơn tru, đúng quy định, định hướng của ngân hàng và đặc biệt tối đa an toàn hoạt động tín dụng. Cơ cấu tổ chức bộ máy tín dụng tại Agribank Hải Châu như sau:
Sơ đồ 2.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tín dụng tại Agribank Hải Châu Kiểm tra, kiểm soát nội bộ Ban Giám đốc Phòng Kế hoạch kinh doanh Bộ phận thẩm định độc lập
vTrách nhiệm các bộ phận trong quản lý tín dụng
- Giám đốc:
+ Xem xét nội dung thẩm định do phòng Kế hoạch kinh doanh trình lên
để quyết định cho vay hay không cho vay và chịu trách nhiệm về quyết định của mình trong phạm vi được phân công, ủy quyền.
+ Ký HĐTD, hợp đồng bảo đảm tiền vay và các hồ sơ do ngân hàng và KH cùng lập.
+ Quyết định các biện pháp xử lý nợ, cho gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp xử lý đối với KH.
- Phòng Kế hoạch kinh doanh:
+ Kiểm tra quá trình sử dụng vốn, cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng nguồn.
+ Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền. Tại Chi nhánh Hải Châu, Phòng Kế hoạch Kinh doanh thực hiện thẩm
định và phê duyệt cho vay đối với các khoản vay của hộ gia đình và cá nhân có mức vay dưới 01 tỷđồng và dưới 02 tỷđồng đối với KH doanh nghiệp.
Các khoản vay từ 01 tỷđồng trở lên (đối với KH hộ gia đình và cá nhân), 02 tỷ đồng trở lên (đối với KH doanh nghiệp), sau khi thẩm định thì phải chuyển cho bộ phận thẩm định độc lập để tái thẩm định trình Giám đốc phê duyệt.
+ Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình Agribank cấp trên theo phân cấp ủy quyền hoặc chuyển cho bộ phận (tổ) thẩm định độc lập theo quy
định.
+ Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục.
+ Giúp Giám đốc chi nhánh chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các chi nhánh trực thuộc trên địa bàn.
+ Tiếp nhận thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước, nước ngoài. Trực tiếp làm dịch vụ ủy thác nguồn vốn thuộc chính phủ, bộ, ngành khác và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước.
- Bộ phận thẩm định độc lập:
Tại Chi nhánh Hải Châu chưa thành lập Phòng Thẩm định do đó bộ phận Thẩm định độc lập trực thuộc Phòng Kế hoạch Kinh doanh và một Phó phòng Kế hoạch Kinh doanh trực tiếp phụ trách bộ phận thẩm định độc lập. Bộ phận thẩm định độc lập thực hiện các nhiệm vụ sau:
+ Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền đối với các hồ sơ do phòng Kế hoạch chuyển sang.
+ Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình Agribank cấp trên theo phân cấp ủy quyền.
Sau khi thực hiện thẩm định, bộ phận thẩm định độc lập sẽ nêu rõ ý kiến
đề xuất đồng ý/không đồng ý cho vay trong báo cáo thẩm định và trình trực tiếp Giám đốc Chi nhánh xem xét, quyết định.
- Phòng Kiểm tra, KSNB:
+ Kiểm tra, đánh giá việc nghiêm túc chấp hành pháp luật, các quy định của NHNN Việt Nam và các quy định chính sách của Agribank trong hoạt
động tín dụng, phát hiện sai phạm và kiến nghị các biện pháp sửa chữa, khắc phục.
+ Định kỳ tiến hành kiểm tra kiểm soát hoạt động tại ngân hàng và các chi nhánh trực thuộc trong địa bàn.
