a. Vi c tuân th quy trình th c hi n nghi p v c a VietinBank ch a th c s ch t ch :
V i mô hình x lý t p trung t t c các nghi p v TTXNK bao g m tài tr th ng m i, S giao d ch VietinBank v i kh i l ng các giao d ch TTXNK quá l n, vi c x lý ch ng t m i ngày khá nhi u và ph c t p nên vi c tuân th quy trình nghi p v v n còn nhi u s c do nhi u nguyên nhân: s y u kém v xu t nh p kh u c a khách hàng, vi c thi u kinh nghi m và ch quan c a nhân viên, thi u c s đ phát hi n ch ng t gi m o, b t đ ng quan đi m trong x lý các ch ng t gi a các ngân hàng th m chí m t s ngân hàng hành x r t c c đoan. Chính vì v y kh n ng nh n di n và xác đnh r i ro ch a th c s hi u qu . M t khác, trong tình tr ng c nh tranh gay g t x y ra gi a các chi nhánh ngân hàng trong và ngoài h th ng, s nh y bén, đ i đ u v i th thách và ch p nh n r i ro đ c coi là chìa khóa thành công, d n đ n vi c m t s các chi nhánh đã b qua, không tuân th đúng quy trình TTXNK th m chí trái v i nh ng quy đnh chung v phòng ng a r i ro. Có khá nhi u giao d ch khi ki m tra phát hi n ra l i nh ng do nhi u nguyên nhân ch quan (đa s nh h ng đ n chính sách khách hàng c a chi nhánh), cán b ki m tra đã b qua không th hi n trong báo cáo ki m tra.
Theo quy trình, vi c theo dõi và phòng ng a r i ro trong TTXNK ch m i d ng l i vi c phân tích báo cáo r i ro đ a ra nh ng t n th t mà VietinBank và khách hàng xu t nh p kh u VietinBank ph i gánh ch u, d a trên báo cáo r i ro, c nh báo và t ng h p các bi n pháp đã x lý ch ch a đ a ra đ c gi i pháp hay h ng phòng ng a và x lý chung đ t k t qu t i u h n ch các r i ro này.
- i v i công tác phòng ng a r i ro qu c gia chính tr , kinh t : Tuy đã có c nh báo đ h n ch th c hi n các giao d ch liên quan đ n c m v n nh ng đ i v i khách hàng l n, VietinBank v n th c hi n các giao d ch liên quan đ n c m v n và ch yêu c u khách hàng làm m t v n b n cam k t ch u m i r i ro liên quan và b i th ng thi t h i cho VietinBank khi th c hi n các giao d ch liên quan đ n c m v n này. Do đó, khi x y ra r i ro v c m v n thì đ i v i VietinBank vi c gi m uy tín, b t t h ng tín nhi m trên tr ng qu c t và có th b ph t là đi u có th x y ra.
giá ngo i h i và qu n lý vi c duy trì ngo i h i ròng m c t ng đ i h p lý ch ch a chú tâm phát tri n các công c phái sinh đ phòng ng a r i ro khi t giá bi n đ ng.
- Công tác phòng ng a r i ro tác nghi p: các r i ro x y ra là do cán b nghi p v th c hi n trong quá trình x lý, và các r i ro đ c ghi l i trong báo cáo đnh k hay s s c nh m tránh gây l i l n sau, tuy nhiên ch m c đ nh n đnh r i ro và đ a ra các bi n pháp x lý đ h n ch các r i ro đó. Th t s ngân hàng ch a có m t ph n m m qu n lý r i ro h tr giúp phát hi n và lo i tr ngay t đ u không đ x y ra các r i ro tác nghi p theo đúng tiêu chu n qu c t .
- Công tác phòng ng a r i ro tín d ng: VietinBank ch a đ a ra đ c nh ng gi i pháp hi u qu h n đ h n ch nh ng thi t h i cho ngân hàng trong tr ng h p b ch ng t chi t kh u đ c g i đ n đòi ti n ngân hàng ch đnh nh ng không đ c thanh toán ho c L/C nh p kh u đã thanh toán cho ngân hàng n c ngoài nh ng hàng l i không đ c giao. a ph n các món vay tài tr xu t kh u đ u là các món chi t kh u ch ng t hàng xu t kh u và tài s n đ m b o cho các món vay đó chính là b ch ng t g i đi. Cho nên, khi x y ra r i ro b ch ng t không đ c thanh toán thì ph ng án thu h i v n vay r t khó kh n, ph thu c r t nhi u vào tình hình tài chính c a doanh nghi p lúc b y gi . Vi c n đ nh th i h n chi t kh u có truy đòi b ch ng t xu t kh u hay vi c ki m tra x lý ch ng t qua ít nh t 2 tay…không th kh c ph c hoàn toàn nh ng thi t h i khi b ch ng t không đ c thanh toán mà qua tr ng là ph i xây d ng đ c ph ng án thu h i n chi t kh u, trong đó ph i nêu ra đ c các ngu n thu kh thi khi r i ro x y ra và ph i quy đnh rõ m c th i gian áp d ng quy trình thu h i n , quy n h n c a ngân hàng đ i v i tài s n th ch p b sung, ngh a v c a khách hàng đ i v i vi c tr n mà trong th a thu n chi t kh u ch a đ c quy đnh rõ.
- M t khác, sau m t s r i ro x y ra, VietinBank đã đ a ra nh ng quy đnh g t gao trong vi c c p gi i h n tín d ng cho các món cho vay, chi t kh u tài tr XNK ph n nào đã ng n ch n r i ro tín d ng x y ra nh ng m t trái c a nó là s ra đi c a hàng lo t khách hàng l n c ng nh khách hàng ti m n ng do s đánh đ ng uy
tín c a các khách hàng là ngang nhau, ch a có s phân lo i khách hàng c th . i v i r i ro đ i tác thì vi c theo dõi, xác th c tình tr ng lô hàng song song v i vi c ki m tra ch ng t đ h n ch r i ro đ i tác v n ch a hi u qu , còn mang tính th công và ch t p trung m t s đ i t ng nghi v n .
* Chính vì v y, yêu c u đ t ra là ph i xây d ng h th ng thông tin đ y đ , chi ti t, phân lo i khách hàng XNK c a VietinBank và đánh giá đ i tác XNK n c ngoài, ngân hàng đ i lý, m i liên h v i các hãng v n chuy n, đ c đi m nghành ngh , t p quán th ng m i c a qu c gia trên th gi i…. là đi u c n thi t ph i hoàn thi n t i VietinBank.
b. Trình đ đ i ng nhân viên trong TTXNK c a VietinBank ch a đ ng đ u, thi u s ph i h p ch t ch :
- Do thành l p mô hình x lý t p trung các nghi p v thanh toán XNK, S giao
d ch đã có m t đ i ng cán b r t gi i v nghi p v TTXNK, tuy nhiên do đa ph n
là cán b tr , còn thi u kinh nghi m cùng v i kh i l ng công vi c quá l n nên d n
đ n thi u cán b đã qua th c t , vì v y khi x lý các giao d ch XNK th ng không
l ng tr c t t c r i ro, s hi u bi t phòng ng a và x lý r i ro ch trong gi i h n
nh t đnh. M t khác, các chi nhánh, vi c sát nh p phòng/t thanh toán XNK vào
phòng khách hàng làm cho m t nhân viên khách hàng không th đáp ng hai tiêu chí v a là m t nhân viên tín d ng chuyên nghi p, v a là m t nhân viên thanh toán xu t nh p kh u dày d n kinh nghi m đ có th t v n cho khách hàng và th m đnh các yêu c u m L/C c a khách hàng; m t s chi nhánh thi u cán b , m t ng i ph i làm kiêm nhi m nhi u ph n vi c, có khi làm c ph n vi c k toán, d ch v khách hàng. Nhi u tr ng h p sau khi đ c đào t o làm TTXNK l i b chuy n đi làm nghi p v khác; ho c t b ph n khác chuy n qua thi u ki n th c v các lu t pháp, thông l qu c t (UCP, URR),…M t s chi nhánh v i đ i ng cán b r t tr v n ch a n m rõ quy trình nghi p v c ng nh các bi n pháp ph i h p phòng ng a r i ro trong thanh toán xu t nh p kh u nên có nhi u h n ch v nghi p v đ c bi t trong các giao d ch ph c t p nh tín d ng ch ng t . N u s su t s không th phòng ng a và ng n ch n m t s thanh toán kh ng hay xu t trình ch ng t gi m o hay không có
ch ng t g c mà L/C yêu c u. S chênh l ch trình đ càng l n gi a chi nhánh l n và chi nhánh nh , đ ng th i kh n ng và kinh nghi m ng phó v i r i ro còn y u vì không đ c đào t o và c ng không t trang b , nâng cao nó.
Quy ch tài tr th ng m i có đ nh ngh a v d ch v “Bao thanh toán (Factoring)” nh ng Vietinbank ch a ban hành quy trình nghi p v cho s n ph m này c ng nh ch a cho cài đ t ch ng trình qu n lý s n ph m d ch v trên trên Module Trade Finance. Cho nên nghi p v này n u có phát sinh s gây lúng túng trong vi c th c hi n, kéo theo s có m t s r i ro nh t đnh.
c. Trình đ công ngh ngân hàng còn th p:
VietinBank ch a xây d ng đ c ph n m m đánh giá, qu n lý, phân lo i khách hàng và áp d ng h th ng qu n lý r i ro TTXNK theo tiêu chu n th gi i. Trình đ công ngh Ngân hàng còn th p, ch a đáp ng đ c yêu c u, có th gây ra r i ro cho nghi p v TTXNK. C th là trong h th ng ph n m m ch a có h th ng c nh báo r i ro, ch m đi m và x p h ng tín d ng khách hàng đ cán b làm nghi p v XNK có c s th c hi n b c ki m tra chéo, đ m b o cho vi c c p h n m c tín d ng tài tr xu t nh p kh u m t cách chính xác an toàn. ng th i h th ng c ng ch a ph n ánh, c nh báo đ c tình hình giao d ch c a các đ i tác xu t nh p kh u mà khách hàng c a VietinBank đang giao d ch đ có th t v n khách hàng áp d ng các ph ng th c TTXNK có hi u qu t i u và h n ch r i ro cho doanh nghi p xu t nh p kh u. VietinBank ch a xây d ng ph ng pháp x p h ng, đánh giá uy tín c a đ i t ng khách hàng, các ngân hàng đ i lý m t cách thích h p, và do v y ch a có nh ng bi n pháp thi t th c h n ch r i ro trong quan h v i các ngân hàng này. Th c t cho th y các r i ro phát sinh trong quá trình th c hi n nghi p v là r t ph bi n và đa d ng, nh t là đ i v i các giao d ch thanh toán theo ph ng th c nh thu D/A, D/P và L/C có đi u kho n mi n tr . Th nh ng, vi c qu n lý phòng ng a r i ro khía c nh này l i ch a đ c quan tâm.
Nh m m c đích phòng ch ng r a ti n và tài tr kh ng b , đ i v i ph ng th c chuy n ti n đi thanh toán tr c, VietinBank đã áp d ng quy đnh ph i xu t trình t khai h i quan trong vòng 45 ngày k t hàng c p c ng. Nh ng trong ph n
m m chuy n ti n l i ch a có ch c n ng t đ ng c nh báo, t o thông báo nh c nh khi s p h t h n xu t trình t khai và t đ ng ng n ch n các giao d ch chuy n ti n đi khác c a khách hàng. Tr ng h p nhân viên nghi p v s su t ho c có s thông đ ng v i khách hàng và ki m soát thì có th d n đ n tình tr ng x y ra r i ro r a ti n và tài tr kh ng b .
Bên c nh, h th ng thông tin, công ngh v n ch a hoàn h o: đ ng truy n d li u còn b t t ngh n và x lý ch m, s li u đôi khi còn b sai sót, các ch ng trình
ng d ng v n ch a t ng thích v i tính ch t nghi p v trong th c t ...
d. Các công tác h tr cho ho t đ ng TTXNK ch a th c hi n t t:
- Trong công tác h tr , vai trò c a phòng qu n lý r i ro, phòng đnh ch tài chính ch a th c s phát huy trong vi c cung c p thông tin và t v n v các v n đ liên quan đ n c m v n, danh m c các ngân hàng đ i lý tham gia thanh toán Swift v n ch a đ c c p nh p m t cách đ y đ , thi u tính h th ng đã gây nhi u khó kh n cho cán b nghi p v trong vi c h ng d n khách hàng ch n l a các ngân hàng uy tín, tin c y đ th c hi n giao d ch c ng nh gây ch m tr trong vi c th c hi n giao d ch
- Công tác h tr cho ho t đ ng TTXNK nh : l ng ngo i t ph c v thanh toán, quan h v i các công ty v n chuy n, m ng l i các ngân hàng giao d ch, công tác ki m tra n i b , h th ng thông tin r i ro, xây d ng h th ng v n ki n, th a thu n mang đ y đ tính pháp lý v i khách hàng liên quan đ n vi c th c hi n giao d ch ...v n còn nh ng h n ch nh t đnh.
- Công tác đ i chi u và thông tin các kho n treo tr trên tài kho n Nostro còn ch a k p th i, ch m tr nên nh h ng đ n khâu thanh toán cho khách hàng xu t kh u
* Bên c nh đó, công tác ki m soát và tài tr r i ro thông qua chi n l c v b o hi m r i ro và chính sách ký qu đ ng b , h p lý v n còn b ngõ. Ch a có quy ch x ph t rõ ràng đ i v i các hành vi sai ph m d n đ n r i ro và thi t h i.
K T LU N CH NG 2
Ch ng 2 đã gi i thi u t ng quan v VietinBank, trình bày th c tr ng ho t đ ng TTXNK đi đ n phân tích tình hình r i ro TTXNK thông qua các tính hu ng th c t t i VietinBank trong th i gian qua, t đó đánh giá nh ng đi m đ t đ c t công tác qu n lý phòng ng a r i ro và các nguyên nhân gây ra r i ro trong TTXNK VietinBank. phòng ng a, qu n lý và gi m thi u các r i ro này, các NHTM Vi t Nam nói chung và VietinBank nói riêng ph i nghiên c u thêm và ng d ng m t s gi i pháp phù h p v i đi u ki n ho t đ ng kinh doanh c a t ng ngân hàng đ hoàn thi n công tác phòng ng a r i ro trong thanh toán xu t nh p kh u. Ch ng 3 c a lu n v n s đ a ra nh ng gi i pháp, ki n ngh nh m h n ch t i đa các r i ro đã x y ra.
CH NG 3: GI I PHÁP H N CH R I RO TRONG THANH TOÁN XU T NH P KH U T I VIETINBANK
v( w
3.1 nh h ng phát tri n ho t đ ng thanh toán xu t nh p kh u trong th i gian t i c a VietinBank: