- Các loại vật dụng Lễ Tân: Biển hiệu Reception, Bàn cỡ lớn, Lọ hoa tròn để bàn, Ghế xoay…
2.2.1.1. Phân tích tình hình thực hiện doanh thu củaCông ty Tư Vấn và Quản Lý Khách Sạn Tam Tam từ năm 2010
Quản Lý Khách Sạn Tam Tam từ năm 2010 -2014
Bảng 2.3: Bảng tổng hợp tình hình doanh thu của công ty từ năm 2010 – 2014
ơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Đồng TT (%) Đồng TT (%) Đồng TT (%) Đồng TT (%) Đồng TT (%) DTT BH & CCDV 177,672 99,336 1.140,677 99,925 2.315,310 100 3.899,554 99,880 5.174,887 99,3 DT tài chính 0,851 0,075 4,680 0,120 8,250 0,2 Thu nhập khác 1,187 0,664 25,205 0,5 Tổng DTT 178,859 100 1.141,528 100 2.315,310 100 3.904,234 100 5.208,342 100
--27--
Bảng 2.4: Bảng so sánh doanh thu của công ty từ năm 2010 – 2014
ơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011/2010 2012/2011 2013/2012 2014/2013 Trđ % Trđ % Trđ % Trđ % DTT BH & CCDV 963,005 542,01 1.174,63 102,98 1.584,24 68,42 1.275,33 32,7 DT tài chính 0,851 -0,851 -100 4,68 3,57 76,28 Thu nhập khác -1,187 -100 0 0 25,205 Tổng DTT 962,669 538,23 1.173,78 102,83 1.588,92 68,63 1.304,11 33,4
(Nguồn: Bảng BC KQH KD của công ty TNHH Tư Vấn và QLKS TAM TAM)
Tổng doanh thu của công ty bao gồm: doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ, doanh thu hoạt động tài chính, thu nhập khác. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng doanh thu. Tỷ trọng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2010 là 99,34%, năm 2011 là 99,93% , năm 2012 là 100%, năm 2013 là 99,88% và năm 2014 là 99,3%. Điều đó chứng tỏ doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh và cung ứng dịch vụ là nguồn doanh thu chủ yếu của công ty. Doanh thu hoạt động tài chính và thu nhập khác chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng doanh thu của công ty.
Qua bảng phân tích 2.3 và 2.4 ta thấy tổng doanh thu của công ty trong giai đoạn 2010 – 2014 liên tục tăng. Năm 2010 tổng doanh thu của công ty là 178,859 triệu đồng thì sang năm 2011 đạt 1.141,528 triệu đồng, tăng 962,669 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 538,23% so với năm 2010. Nguyên nhân là do doanh thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng 542,01%, doanh thu tài chính tăng 0,851 triệu đồng và thu nhập khác thì lại giảm. Sang năm 2012, doanh thu của công ty tiếp tục tăng và tăng với tốc độ chậm hơn so với tốc độ tăng của doanh thu năm 2011, cụ thể là tổng doanh thu đạt 2.315,31 triệu đồng, tăng 1.173,78 triệu đồng, tăng 102,83% so với năm 2011, trong năm 2012 tổng doanh thu tăng tất cả là do doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
--28--
tăng. Năm 2013 doanh thu tiếp tục tăng, tăng 68,63% nhưng tốc độ đã giảm hơn nhiều so với năm tốc độ tăng của 2012 nhưng vẫn đạt tăng 1.588,92 triệu đồng. Nguyên nhân chủ yếu vẫn là do biến động tăng của doanh thu BH & CCDV (1.584,24 triệu đồng). Bước sang năm 2014 doanh thu đạt 5.208,324 triệu đồng tăng 1.304,11 triệu đồng, tương ứng tăng 33,40%. Nguyên nhân là do cả 3 loại doanh thu: doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ, doanh thu tài chính và thu nhập khác đều tăng.
Để hiểu rõ tình hình biến động của doanh nghiệp trong 5 năm qua ta phân tích ảnh hưởng của các yếu tố cấu thành nên tổng doanh thu.
Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ là nguồn doanh thu chính, chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng doanh thu của công ty. Hoạt động sản xuất kinh doanh chính của công ty là kinh doanh dịch vụ. Kinh doanh thiết bị, vật tư trong nhà hàng, khách sạn; Tư vấn dịch vụ. Bên cạnh đó thì doanh thu bán hàng và CCDV của công ty còn có Tư vấn khởi tạo mô hình và ý tưởng thiết kế và kiến trúc xây dựng Khách sạn, Khu nghỉ dưỡng, nhà hàng. Tư vấn quản lý Nhà hàng, khách sạn.
Qua bảng phân tích 2.3 và 2.4 ta thấy được doanh thu BH & CCDV của công ty liên tục tăng qua năm năm và chiếm tỷ trọng bình quân 99,70% tổng doanh thu trong giai đoạn 2010 – 2014. Như vậy có thể nói phần lớn thu nhập của công ty là từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ cho nên sự tăng trưởng của doanh thu dịch vụ sẽ tác động rất mạnh đến sự tăng trưởng của tổng doanh thu. Năm 2010, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty là 177,672 triệu đồng. Năm 2011 doanh thu này đạt 1.140,677 triệu đồng, tăng 963,005 triệu đồng, tức là tăng 542,01% so với năm 2010. Đến năm 2012 doanh thu BH và CCDV tiếp tục tăng và đã đạt 2.315,310 triệu đồng, tương ứng tăng 102,98% so với năm 2011. Sang năm 2013 công ty đạt doanh thu này ở mức 3.899,554 triệu đồng, tăng 1.584,24 triệu đồng, tăng 68,63%. Và năm 2014 doanh thu này tiếp tục tăng 1.275,33 triệu đồng, tăng 32,70%. Như vậy qua năm năm,
--29--
doanh thu thuần từ bán hàng và cung cấp dịch vụ đạt mức tăng trưởng trung bình là 186,53%, mức tăng trưởng khá cao.
Năm 2008, 2009 là năm khủng hoảng kinh tế toàn cầu, nền kinh tế của các nước lâm vào tình trạng suy thoái. Bước sang năm 2010 nền kinh tế bắt đầu khôi phục, tuy nhiên những hệ lụy của cuộc khủng hoảng kinh tế vẫn còn ảnh hưởng đến nền kinh tế thế giới nói chung và kinh tế Việt Nam nói riêng, trong đó có ngành du lịch và kinh doanh các dịch vụ du lịch. Thành lập và hoạt động trong nền kinh tế như vậy, công ty không tránh khỏi những khó khăn, thách thức. Vì mới thành lập (tháng 5/2010) nên công ty chưa tạo được thương hiệu cũng như uy tín, do đó năm 2010, công ty chưa nhận được nhiều đơn đặt hàng, mức doanh thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty chỉ đạt 177,672 triệu đồng.
Đến năm 2011 nền kinh tế dần phục hồi tăng trưởng, đây cũng là năm đầu tiên thực hiện chương trình phát triển du lịch thành phố Đà Nẵng, cũng trong năm này 08 dự án đưa vào hoạt động, gồm 1.530 phòng (Khu du lịch Silver Shores giai đoạn 2, Khu du lịch biển Vinacapital và sân Golf, Khu du lịch biển Ngũ Hành Sơn, Sơn Trà resort and spa, Khu du lịch Vinpearl Danang, Khu du lịch Bãi Bắc, Khu du lịch Tiên Sa, Khu du lịch Ariyana). Nhờ đó, công ty nhận được nhiều đơn đặt hàng hơn, mức doanh thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ cũng tăng mạnh so với năm 2010.
Đến năm 2012 trên đà phát triển của năm 2011, cùng với nhiều dự án thuộc chương trình phát triển du lịch thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2011 –2015 đi vào hoạt động như: Khu du lịch biển Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2, Cao ốc Azura, Vinpearl Danang giai đoạn 2, Khu du lịch Bãi Trẹm Savico, Khu du lịch Sao Việt Non Nước, Khu du lịch Ariyana giai đoạn 2, Khu du lịch Sunrise resort, Khu du lịch Biệt thự cao cấp biển Khuê Mỹ, Golden Square, Harmony Tower, Khu du lịch nước khoáng Ngũ Hành Sơn, Dự án khách sạn sông Hàn, công ty ăn nên làm ra, mở rộng kinh doanh nên công ty đã nhận thêm được một số đơn đặt hàng mới từ các nhà hàng, khách sạn trên
--30--
địa bàn thành phố. Điều này góp phần làm cho doanh thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2012 tăng 102,98% so với năm 2011.
Năm 2013 trên đà tiếp nối những thành tựu của 2011, 2012 công ty cũng đạt được mức tăng trưởng doanh thu 68,42%. Chủ yếu là do tăng doanh thu dịch vụ cung cấp và lắp đặt các thiết bị vật tư trong nhà hàng, khách sạn.
Năm 2014, nhiều dự án du lịch mới tại thành phố Đà Nẵng tiếp tục đi vào hoạt động như: KDL Vinacapital resort và Sân golf giai đoạn 3, Khu đô thị Đa Phước, Trung tâm Giải trí Bowling, Sơn Trà resort and Spa giai đoạn 4, KDL Bãi Bụt giai đoạn 2, Anvie Danang Resort and Residences, KDL biển Hà Nội, KDL Cty TNHH Hà, KDL biển I.V.C, Olalani Riverside giai đoạn 2, Đà Nẵng Centre giai đoạn 2, Khu phức hợp khách sạn Bạch Đằng giai đoạn 2,… các dịch vụ ăn theo của nó cũng phát triển, nhờ đó mà doanh thu củacông ty tiếp tục tăng, tăng 1.275,33 triệu đồng, tương ứng tăng 32,70% so với năm 2013.
Doanh thu từ hoạt động tài chính
Doanh thu hoạt động tài chính của công ty bao gồm lãi tiền gửi, lãi tiền cho vay và doanh thu hoạt động tài chính khác. Khoản doanh thu hoạt động tài chính chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong cơ cấu tổng doanh thu. Dựa vào bảng 2.3 và 2.4, ta có thể dễ dàng nhận thấy rằng doanh thu tài chính của công ty không ổn định, có năm tăng, năm giảm, tăng giảm với tốc độ không đều nhau nhưng có xu hướng tăng trong thời gian gần đây, giai đoạn 2013 – 2014. Năm 2010, công ty mới thành lập, chưa gởi tiền ngân hàng cũng như chưa cho vay, do đó, năm 2010 mức doanh thu từ hoạt động tài chính bằng 0. Sang năm 2011 mức doanh thu từ hoạt động tài chính là 0,851 triệu đồng. Năm 2013, do nhận lãi từ ngân hàng cũng như từ người vay mà mức doanht hu từ hoạt động tài chính của công ty đạt con số là 4,680 triệu đồng. Với đà tăng trưởng đó, năm 2014. Doanh thu này của công ty tăng 3,57 triệu đồng, tương ứng tăng 76,28%.
--31--
Thu nhập khác của công ty chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng doanh thu của công ty bao gồm thu nhập từ các hoạt động sau: Thu từ thanh lý, nhượng bán tài sản cố định (thu chủ yếu), thu từ phạt tiền vi phạm hợp đồng. Nhìn chung thu nhập khác của công ty là không ổn định, có năm tăng, có năm giảm.
Như vậy trong giai đoạn 2010 – 2014, tổng doanh thu của Công ty luôn đạt giá trị cao và tăng trưởng liên tục qua các năm. Thu nhập từ hoạt động kinh doanh đạt kết quả khả quan. Thu nhập hoạt động tài chính và thu nhập khác còn chưa ổn định. Trong tổng doanh thu thì doanh thu BH&CCDV là chiếm tỷ trọng cao nhất và luôn giữ tốc độ tăng trưởng ổn định, tạo điều kiện để tổng doanh thu của công ty tăng trưởng ổn định.