4. KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGHIỆP VỤ.
4.2.Tình hình nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật tại Vinare.
Nhượng tái bảo hiểm cần thiết đối với công ty tái bảo hiểm cũng giống như sự cần thiết của tái bảo hiểm đối với công ty bảo hiểm gốc. Đối với Vinare, nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật không chỉ vì mục đích đơn thuần là bảo vệ cho bản thân mình mà nhượng tái bảo hiểm còn là công cụ quan trọng để điều tiết thị trường nhằm nâng cao mức giữ lại dịch vụ cho thị trường trong nước.
Trên cơ sở các dịch vụ nhận tái bảo hiểm từ các doanh nghiệp bảo hiểm gốc Vinare đã chuyển nhượng tái bảo hiểm đối với những dịch vụ vượt quá mức giữ lại để đảm bảo an toàn cho hoạt động của chính bản thân công ty. Chấp hành nghiêm chỉnh quy định của Bộ Tài chính, việc chuyển nhượng tái bảo hiểm của Vinare luôn tuân theo nguyên tắc: Tận dụng tối đa khả năng của thị trường bảo hiểm trong nước trước khi chuyển nhượng tái bảo hiểm ra nước ngoài. Để thấy được năng lực tài chính của Vinare ta xét bảng sau:
Bảng 9: Tỷ lệ giữ lại của nghiệp vụ tái bảo hiểm kỹ thuật Đơn vị: USD Năm Tổng phí (1) Tái đi (2) Giữ lại (3) Tỷ lệ giữ lại (%) (4)=(3)/(2)*100 1995 1.124.704 826.920 297.784 36,01 1996 2.213.680 1.835.443 378.237 20,61 1997 2.506.372 2.005.702 500.670 24,96 1998 2.096.709 1.361.391 735.318 54,01 1999 1.883.246 1.190.882 692.364 58,14 2000 2.250.554 1.297.497 953.057 73,45 2001 2.597.029 1.656.858 940.171 56,74 2002 2.188.256 1.435.872 752.384 52,39 Tổng 16.860.550 11.610.565 5.249.985 45,22
(Nguồn: Annual Report of Engineering & Energy Dept)
Nhìn vào bảng 9 ta thấy được tỷ lệ giữ lại của nghiệp vụ ngày càng tăng. Điều này cho thấy khả năng tài chính của công ty ngày càng lớn và cũng chứng tỏ kinh nghiệm hoạt động đã cao hơn trước. Giai đoạn 2001-2002 tỷ lệ giữ lại của nghiệp vụ tuy có giảm so với năm 2000 song con số này vẫn trên 50%. Để thấy rõ hơn thực trạng chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật của Vinare ở thị trường trong nước và thị trường nước ngoài ta tiến hành phân tích tổng hợp. Cụ thể với bảng số liệu sau đây:
Qua bảng số liệu 10 cho thấy:
Lượng phí tái bảo hiểm kỹ thuật mà Vinare chuyển nhượng đi là khá cao, trung bình chiếm khoảng 69,08% phí nhận tái bảo hiểm. Có thể phân chia giai
đoạn chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật ở Vinare từ năm 1995 đến năm 2002 thành 2 giai đoạn như sau:
- Giai đoạn từ năm 1995 đến năm 1997: đặc điểm của giai đoạn này là phí chuyển nhượng tái bảo hiểm và giá trị tuyệt đối chuyển nhượng là rất lớn. Trung bình phí tái bảo hiểm chuyển nhượng chiếm xấp xỉ 80% phí nhận tái bảo hiểm. Điển hình năm 1996 với tổng phí nhận tái bảo hiểm là 2.213.680 USD thì giá trị chuyển nhượng đã vào khoảng 1.835.443 USD và chiếm tới 82,91% phí nhận tái. Nhưng ngược lại nếu nhìn vào tốc độ tăng trưởng phí chuyển nhượng lại thấy có sự giảm đi: như tốc độ tăng trưởng phí tái bảo hiểm năm 1996 so với năm 1995 là 121,96% thì tốc độ tăng của năm 1997 so với năm 1996 chỉ còn 9,28%. Có được điều này có thể là do sau 3 năm hoạt động Vinare đã có thể chủ động và có kinh nghiệm hơn trong hoạt động chuyển nhượng của mình. Tuy nhiên giá trị tăng tuyệt đối của phí chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật vẫn tăng cao là do trong thời gian đầu thành lập với khả năng tài chính có hạn, để đảm bảo độ an toàn trong kinh doanh Vinare không thể không chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật với một tỷ lệ khá cao trong tổng phí.
- Giai đoạn từ năm 1998-2002: thời điểm mốc giữa năm 1997 và năm 1998 đã có một biến động lớn trong tình hình chuyển nhượng tái bảo hiểm: từ tổng phí năm 1997 là 2.005.702 USD đến năm 1998 chỉ còn 1.361.391USD tương đương với việc giảm tỷ trọng phí tái bảo hiểm chuyển nhượng trong phí nhận tái của Vinare từ 80,02% xuống còn 64,93%. Tỷ lệ tăng trưởng phí tái bảo hiểm chuyển nhượng cũng giảm với một tỷ lệ rất cao 32,12%. Và tiếp theo là cả một giai đoạn từ năm 1999-2002 tổng phí chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật có tăng nhưng không đáng kể. Nhưng đến năm 2002 lại giảm 13,54%. Tỷ trọng phí tái bảo hiểm chuyển nhượng trong giai đoạn này cũng giữ mức ổn định, trung bình chiếm khoảng 62% tổng phí nhận tái bảo hiểm kỹ thuật. Tất cả những đặc điểm này đã chứng tỏ được sự trưởng thành lớn mạnh dần của Vinare. Sự hoạt động thành công và hiệu quả đó đã tạo điều kiện tích luỹ tăng
dần vốn, khả năng tài chính của Vinare đang dần lớn mạnh. Do đó khả năng giữ lại của Vinare cũng tăng rõ rệt.
- Trong tổng phí tái bảo hiểm kỹ thuật chuyển nhượng đi thì số được chuyển nhượng theo hợp đồng cố định luôn chiếm một tỷ trọng cao, tỷ trọng trung bình trong thời gian qua là 66,17% tổng phí chuyển nhượng, tổng giá trị chuyển nhượng theo hợp đồng tái bảo hiểm cố định đạt 7.706.403USD và giai đoạn đạt giá trị chuyển nhượng cao nhất vẫn nằm trong giai đoạn 1999-2002. Trong khi đó hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời chỉ đạt tổng giá trị chuyển nhượng là 3.940.163 USD chiếm 33,83%. Năm 2001 là năm có giá trị chuyển nhượng theo hợp đồng tạm thời đạt giá trị cao nhất là 782.295 USD tương đương với việc chiếm 47,22% phí chuyển nhượng năm 2001. Việc chuyển nhượng tái bảo hiểm theo hình thức tạm thời thể hiện mối quan hệ chặt chẽ giữa Vinare với các công ty bảo hiểm gốc trong nước cũng như các tái bảo hiểm nước ngoài. Đồng thời những nỗ lực của cán bộ, nhân viên trong việc xây dựng các hợp đồng chuyển nhượng tái bảo hiểm cố định đã được bù đắp xứng đáng vì các hợp đồng này tỏ ra rất thiết thực và phù hợp với thực tế kinh doanh do đó giảm thiểu được việc thu xếp chuyển nhượng tái bảo hiểm, tiết kiệm được chi phí và thời gian.
- Thủ tục phí tái bảo hiểm chuyển nhượng mà Vinare đã thu được qua việc chuyển nhượng trong thời gian qua trung bình đạt 30,93% giá trị hợp đồng chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật. Qua 8 năm hoạt động, hoa hồng chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật mà Vinare thu được là 3.601.785 USD, đóng góp một phần quan trọng vào doanh thu nghiệp vụ của Vinare.
- Những tổn thất thuộc trách nhiệm của các doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm kỹ thuật từ Vinare đã khẳng định hơn nữa tính thiết thực của hợp đồng nhượng tái bảo hiểm đối với Vinare. Các nhà nhận, nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật không chỉ đóng vai trò như những người được hưởng phí mà dưới sự thu xếp nhượng tái bảo hiểm hợp lý của Vinare họ đã thực sự phân tán bớt rủi ro cho Vinare. Cùng với sự tăng trưởng của số phí chuyển nhượng tái bảo hiểm thì
số tiền bồi thường của các nhà nhận chuyển nhượng tái bảo hiểm cũng có xu hướng tăng dần. Năm 1995, giá trị tổn thất thuộc trách nhiệm nhà nhận chuyển nhượng tái bảo hiểm là 11.856 USD thì năm 1997 đã là 506.741 USD. Nhưng tiếp theo một số năm sau đó, từ năm 1998 đến năm 2002 tuy xảy ra nhiều vụ tổn thất lớn trong thực tế nhưng phần tổn thất thuộc trách nhiệm nhà nhận tái bảo hiểm lại theo xu hướng giảm dần: năm 1998, phần tổn thất này là 205.123 USD thì đến năm 2000 đã giảm xuống còn 80.792 USD; đến năm 2002 tuy phần tổn thất này tăng lên so với năm 2000 với giá trị là 120.368 USD nhưng còn thấp hơn nhiều so với năm 1997. Tuy nhiên với nhiều vụ tổn thất lớn thuộc phạm vi được bảo hiểm nhờ thu xếp nhượng tái bảo hiểm tốt, thu đòi bồi thường nhượng tái bảo hiểm kịp thời nên Vinare vẫn đạt hiệu quả cao trong kinh doanh.
Để thấy rõ hơn tình hình nhượng tái bảo hiểm nghiệp vụ kỹ thuật ở Vinare cần phải xem xét cụ thể riêng biệt ở mỗi mạng nhượng tái.
Thứ nhất, đối với chuyển nhượng tái bảo hiểm cho thị trường trong nước được thể hiện ở bảng sau:
Bảng 11: Tình hình chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật trong nước của Vinare 1995-2002 Năm Tổng phí tái bảo hiểm chuyển nhượng (USD)
Phí tái bảo hiểm chuyển nhượng trong nước [Tổng (USD) Tốc độ tăng trưởng phí TBHCN trong nước(%) Phí TBHCN trong nước so với tổng phí TBHCN (%) Theo hợp đồng cố định Theo hợp đồng tạm thời Giá trị (USD) Tỷ trọng (%) Giá trị (USD) Tỷ trọng (%) 1995 826,920 0 0.00 554 100.00 554 - 0.07 1996 1,835,443 66,994 39.58 102,258 60.42 169,252 30450.90 9.22 1997 2,005,702 108,828 29.91 255,022 70.09 363,850 114.98 18.14 1998 1,361,391 283,114 64.33 156,973 35.67 440,087 20.95 32.33 1999 1,190,882 568,189 89.55 66,279 10.45 634,468 44.17 53.28 2000 1,297,497 328,479 76.02 103,628 23.98 432,107 -31.89 33.30 2001 1,656,858 381,271 55.84 301,467 44.16 682,738 58.00 41.21 2002 1,435,872 430,918 65.27 229,340 34.73 660,258 -3.29 45.98 Tổng 11,646,566 2,173,793 64.14 1,215,521 35.86 3,389,314 - 29.10
(Nguồn: Annual Report of Engineering & Energy Dept)
Cùng với sự tăng trưởng của phí nhận tái bảo hiểm, phí tái bảo hiểm kỹ thuật trong nước đã tăng khá nhanh trong các năm qua. Nếu như năm 1995, tổng phí chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật của Vinare cho thị trường trong nước chỉ đạt 554 USD thì đến năm sau đó tức là năm 1996 con số này đã lên tới 169.252 USD tăng lên rất nhiều so với năm 1995. Vẫn theo xu hướng này năm 1999 tổng phí mà Vinare chuyển nhượng cho thị trường trong nước đã đạt 634.468 USD. Nhưng sang đến năm 2000 con số này giảm xuống còn 432.107 USD tức là giảm đi 31,89% so với năm 1999. Giai đoạn 2001-2002 phí tái bảo hiểm chuyển nhượng trong nước đã tăng dần lên. Điển hình là năm 2001đã đạt 688.738 USD tăng 59,39% so với năm 2000.
Tương ứng với sự tăng lên của giá trị tuyệt đối thì giá trị tương đối tức là tỷ trọng phí tái bảo hiểm chuyển nhượng trong nước so với tổng phí tái bảo hiểm chuyển nhượng cũng tăng dần lên. Từ việc chỉ chiếm 0,07% năm 1995 thì đến năm 2002 phí tái bảo hiểm chuyển nhượng trong nước đã chiếm 45,98% tổng phí tái bảo hiểm chuyển nhượng của Vinare. Nhìn chung, tỷ lệ trung bình mà phí tái bảo hiểm kỹ thuật chuyển nhượng trong nước chiếm là 29,10% vẫn còn ở mức thấp. Nguyên nhân làm cho tỷ trọng này còn ở mức thấp nhất là so với số chuyển nhượng ra nước ngoài có thể là do vốn, khả năng tài chính của các doanh nghiệp bảo hiểm trong nước nói chung vẫn còn hạn hẹp nên hạn chế khả năng nhận nhượng tái bảo hiểm từ Vinare. Hiện nay, hầu hết các doanh nghiệp trong nước có kinh doanh nhận tái bảo hiểm đều có nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ kỹ thuật từ Vinare, nhưng các doanh nghiệp bảo hiểm trong nước nhận chủ yếu là Bảo Việt, Bảo Minh, PVI,…đây là những doanh nghiệp có đủ khả năng tài chính để nhận tái bảo hiểm.
Một đặc điểm nữa cho thấy từ bảng số liệu trên là trong cơ cấu phí tái bảo hiểm kỹ thuật trong nước thì phí tái bảo hiểm được chuyển nhượng theo hợp đồng cố định chiếm một tỷ trọng khá lớn, trung bình chiếm 72,19%. Điển hình là năm 1999 tỷ trọng theo hợp đồng cố định lên tới 89,55%. Nếu như trong năm đầu triển khai nghiệp vụ tái bảo hiểm kỹ thuật ở Vinare (1995) khi thực hiện chuyển nhượng tái bảo hiểm trong nước không có một hợp đồng cố định nào, chiếm 100% là hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời. Đến năm 2002 giá trị mà hợp đồng chuyển nhượng tái bảo hiểm cố định đạt được là 430.918 USD chiếm 65,27%. Đặc điểm này rất có lợi đối với thị trường bảo hiểm Việt Nam vì thực tế phí bảo hiểm kỹ thuật giữ lại ở thị trường trong nước được nâng lên với chi phí thấp và rủi ro được phân tán đều hơn, rộng hơn trên thị trường. Đồng thời số phí tái bảo hiểm kỹ thuật được chuyển nhượng theo hợp đồng cố định là chủ yếu đã phản ánh mối quan hệ hợp tác chặt chẽ và ngày càng được cải thiện giữa Vinare và các doanh nghiệp bảo hiểm gốc trong nước. Kết quả này đã thể hiện
sự nỗ lực rất lớn của Vinare trong việc tạo mọi điều kiện cho doanh nghiệp bảo hiểm gốc trong nước nhận tái bảo hiểm từ công ty với hoa hồng tái bảo hiểm ưu đãi.
Thứ hai, đối với chuyển nhượng tái bảo hiểm nghiệp vụ kỹ thuật ra nước ngoài được thể hiện ở bảng số liệu dưới đây:
Bảng 12: Tình hình chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật ra nước ngoài của Vinare (1995-2002).
Năm
Tổng phí bảo hiểm chuyển
nhượng
Phí TBH chuyển nhượng ra nước ngoài Phí TBH chuyển nhượng ra nước ngoài so với tổng phí TBH chuyển nhượng (%) Theo hợp đồng cố định Theo hợp đồng tạm thời Tổng (USD) Giá trị (USD) Tỷ trọng (%) Giá trị (USD) Tỷ trọng (%) 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 826.920 1.835.443 2.005.702 1.361.391 1.190.882 1.297.497 1.656.856 1.435.872 520.700 1.180.330 1.120.098 558.246 430.548 617.104 487.292 618.292 63.01 70.84 68.22 60.59 77.40 71.31 50.33 79.72 305.666 485.862 521.754 363.059 125.866 428.285 480.828 157.322 36.99 29.16 31.78 39.41 22.60 28.69 49.67 20.28 826.366 1.666.192 1.641.852 921.305 556.414 865.389 968.120 775.614 99.93 90.78 81.86 67.67 46.72 66.69 58.43 54.02 Tổng 11.646.566 5.532.610 67.29 2.688.642 32.71 8.221.252 70.59 (Nguồn: Annual Report of Enegering & Energy Dept)
Tổng phí tái bảo hiểm kỹ thuật chuyển nhượng ra nước ngoài, trung bình chiếm 70.59% tổng phí tái bảo hiểm chuyển nhượng của Vinare.
- Từ năm 1995-1996: trong giai đoạn này phí chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật ra nước ngoài của Vinare tăng mạnh. Năm 1995 tổng phí chuyển nhượng mới chỉ có 826.366 USD thì đến năm 1996 đã tăng lên 1.666.192 USD (tăng 101.63% so với năm 1995). Và giai đoạn này phí tái bảo hiểm kỹ thuật chuyển nhượng ra nước ngoài luôn chiếm một tỷ trọng trên 90% tổng phí tái bảo hiểm chuyển nhượng. Có thể nói, thời kỳ này thị trường bảo hiểm Việt Nam mới được mở cửa, năng lực tài chính của các doanh nghiệp bảo hiểm trong nước
còn rất yếu chưa đủ khả năng nhận dịch vụ của Vinare vì vậy tỷ lệ chuyển nhượng ra nước ngoài là rất cao.
- Từ năm 1996-2002: Giai đoạn này, phí tái bảo hiểm chuyển nhượng ra nước ngoài có dấu hiệu chững lại và có xu hướng giảm dần. Năm 1997 phí nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật ra nước ngoài là 1.641.852USD, năm 1999 giảm xuống còn 556.414 USD. Giai đoạn 2000-2002 phí nhượng lại tăng lên song nếu xét về tỷ trọng thì cũng không nhiều, trung bình chiếm 60%. Đây là những con số đáng mừng đối với thị trường bảo hiểm kỹ thuật Việt Nam vì đồng nghĩa với sự sụt giảm phí tái bảo hiểm chuyển nhượng ra nước ngoài là sư tăng lên của mức giữ lại của thị trường trong nước.
Trong cơ cấu phí tái bảo hiểm nghiệp vụ kỹ thuật chuyển nhượng ra nước ngoài, có thể thấy số lượng chuyển nhượng theo hợp đồng cố định luôn chiếm tỉ trọng cao hơn so với hợp đồng tạm thời, trung bình là 67.29% tương đương với 5.532.610USD. Với kết quả tỉ trọng hợp đồng tái bảo hiểm cố định luôn chiếm cao hơn hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời đã thể hiện sự thành công của Vinare trong việc thu xếp được những hợp đồng chuyển nhượng tái bảo hiểm rất hợp lý, phù hợp với điều kiện kinh doanh thực tế, do đó đã giảm đáng kể được chi phí và thời gian nếu phải thu xếp theo hợp đồng tạm thời.
Khi thực hiện nghiệp vụ chuyển nhượng tái bảo hiểm kỹ thuật ra nước ngoài, Vinare luôn tìm tới trước tiên là các nhà bảo hiểm, tái bảo hiểm có uy tín và được xếp thứ hạng an toàn cao trên thế giới chẳng hạn như Munich Re, Swiss Re, Asian Re, Malaysia Re, Korean Re.
Tóm lại, có thể nói hoạt động nhượng tái bảo hiểm của Vinare đối với nghiệp vụ tái bảo hiểm kỹ thuật trong những năm vừa qua là rất thành công, vừa đảm bảo an toàn, vừa có tác dụng nâng cao mức giữ lại của thị trường trong nước qua đó giữ lại một nguồn ngoại tệ lớn cho thị trường nội địa, giúp cho tiến trình phát triển kinh tế, xã hội được thuận lợi hơn.
Để đánh giá một hoạt động kinh doanh thì điều quan trọng trước tiên là