K T LU NCH NG 1
2.1.1 Mt tích cc
Th nh t, quá trình tái c c u ngân hàng đã đ t đ c nh ng k t qu ban
đ u kh i s c
Ngành ngân hàng đã khá ch đ ng tri n khai tái c c u h th ng ngân hàng theo đúng m c tiêu đã đ c Chính ph c ng nh Ngân hàng Nhà n c xác đ nh. n nay, Ngân hàng Nhà n c đã ti p nh n ph ng án tái c c u c a 24/25 ngân hàng th ng m i: phê duy t ph ng án tái c c u c a 12/25 ngân hàng, phê duy t
ph ng án tái c c u c a 12/25 ngân hàng; ti p nh n và th m đ nh 13/13 ph ng án tái c c u c a các t ch c tín d ng phi ngân hàng.(13,www.vietinbank.com).
Do s tái c c u, sát nh p các ngân hàng có v n đi u l d i 3000 t , b ph n nhân s trong ngành ngân hàng c ng có nhi u s xáo tr n l n. S thay đ i nhân s di n ra m i c p, t c p th p, c p trung cho đ n c p cao. Nh ng n m g n đây, ngân hàng m c lên nh “n m m c sau m a”, m i ngu n nhân l c đ xô vào
ngân hàng. Nh s xáo tr n v c c u ngân hàng đã giúp sàng l c đ i ng nhân s chuyên nghi p, n ng l c t t. H n n a, môi tr ng kinh doanh càng khó kh n thì nh ng yêu c u, đòi h i đ i v i đ i ng nhân s s càng cao h n, không ch v trình đ chuyên môn nghi p v mà c v k n ng và đ o đ c ngh nghi p, và ch qua sàng l c, ngành ngân hàng s có đ c đ i ng lao đ ng tinhnhu h n đ có th phát tri n m t cách b n v ng.
T c đ m r ng m ng l i đã và s còn ti p t c t ng lên trong th i gian t i sau khi k ho ch m r ng m ng l i c a các ngân hàng chính th c đ c “c i trói”,
đ ng th i s có s qu n lý ch t ch h n. i u này không ch giúp n ng đ ng hóa th tr ng lao đ ng ngành ngân hàng mà còn giúp tránh đ c tình tr ng phát tri n c c b t i m t s đ a bànl n.
Th hai, hi u qu kinh doanh ngân hàng đã đ c c i thi n
M c dù, lãi su t huy đ ng v n liên t c gi m m nh trong n m 2013 nh ng ng i dân v n ti p t c g i ti n vào t ch c tín d ng v i k h n dài đ tìm ki m m t kênh đ u t an toàn và hi u qu n nh t so v i các lo i đ u t khác trên th tr ng hi n nay.Tính đ n cu i tháng 12/2013, ti n g i VND c a dân c v n t ng 15,61% g n b ng m c t ng tr ng 16% n m 2012, trong đó ngo i t t ng 13,7%, VND t ng khá cao 15,93% so v i n m 2012.(13,www.vietinbank.com)
B ng 2.1: B ng di n bi n lãi su t huy đ ng n m 2012 – 2013
Ngu n: www.vietinbank.com
Trong nh ng n m 2011 đ n n m 2012, h u qu c a tình tr ng t ng tr ng quá nóng v i các đi u ki n n i l ng tín d ng m t cách quá m c khi n cho tình tr ng ngân hàng tr nên lao đao, hàng lo t các bi n pháp đ c đ ra đ h nhi t tín d ng và c ng vì th t ng l i nhu n toàn ngành ngân hàng n m 2012 đã gi m 50% so v i n m 2011. Sang n m 2013, các gi i pháp tín d ng ti p t c đ c đi u hành linh ho t h n theo h ng “tái t o” đ ng cong lãi su t, m r ng tín d ng đi đôi v i an toàn ho t đ ng c a t ch c tín d ng, phù h p v i m c tiêu đi u hành chính sách ti n t , đ ng th i ti p t c th c hi n các gi i pháp nh m tháo g khó kh n cho ho t đ ng s n xu t, kinh doanh nh m h tr t ng tr ng kinh t m c h p lý. Nh đó, đ n ngày 27/12/2013, t ng tr ng tín d ng toàn h th ng đ t trên 11%, g n sát m c tiêu 12%. i u này th hi n n l c r t l n c a ngành ngân hàng b i n u nhìn vào t c đ t ng tín d ng các tháng n m 2013 thì có th th y r ng, tín d ng m i ch b t đ u t ng tr ng d ng t quý II. C c u tín d ng đã t ng b c h p lý, hi u qu và an toàn h n, đã t p trung đ c v n vào l nh v c s n xu t kinh doanh, nh t là tín d ng đ i
v i các l nh v c u tiên. Nh đó, t ng tr ng kinh t v n m c h p lý và các ngân hàng đã b t đ u có lãi tr l i, ngay c nh ng ngân hàng nh .
Ngân hàng kh i s c, ho t đ ng ngân hàng c ng có nh ng bi u hi n an toàn và hi u qu h n. Tính đ n cu i tháng 31/10/2013, t l d n tín d ng trên huy đ ng v n th tr ng gi m xu ng còn 86,19% so v i 98% cu i n m 2012 và trên 100% nh ng n m tr c; t l an toàn v n (CAR) có gi m nh , nh ng v n m c khá cao v i 13,64%, cao h n nhi u so v i quy đ nh t i thi u 9% mà Ngân hàng Nhà n c đang áp d ng; thanh kho n đang đ c c i thi n và khá d i dào so v i giai đo n tr c; v n đi u l t ng 6,02%; v n ch s h u t ng 6,33% và ngày càng ti m c n t i quy mô v n đi u l ; t ng tài s n Có t ng 6,66% so v i cu i n m
2012.(13,www.vietinbank.com)
B ng 2.2: B ng t ng tr ng tín d ng các tháng n m 2013
Ngu n: www.vietinbank.com
Th ba, x lý n x u đã đ t đ c nh ng thành công b c đ u.
Trong su t m t th i gian, ngân hàng ng p tràn trong n x u. N x u không nh ng đã n mòn l i nhu n c a các ngân hàng mà còn làm t c ngh n tín d ng, ng n c n các doanh nghi p s n xu t và th ng m i ti p c n v i v n.N x u đã tr thành m t v n đ c n đ c quan tâm hàng đ u b i nhi u thành ph n trong xã h i, và là v n đ nh c nh i nh t nh ng t tháng 11/2013 n x u là 4,55%, ti p t c gi m so v i tháng 10 là 4,73%.
T c đ gia t ng n x u bình quân sau 3 quý c ng gi m đáng k (2,2%/tháng so v i m c 3,91% c a n m 2012). Vi c x lý n qua VAMC c ng đã có nh ng ti n tri n nh t đ nh. tính đ n ngày 24/12, VAMC đã mua đ c g n 32.000 t đ ng d n g c c a g n 30 t ch c tín d ng. D ki n, n m 2014 VAMC s mua kho ng 100- 150 nghìn t đ ng. Hi n nay r t nhi u nhà đ u t không ch trong n c mà qu c t c ng quan tâm mu n mua l i các kho n n này. Nh n l c c a Chính ph , Ngân hàng Nhà n c c ng nh s quy t li t c a t ng t ch c tín d ng trong vi c x lý n x u, nên t l n x uđã gi m m nh t m c 8,86% t ng d n cu i n m 2012 xu ng còn 4,55% đ n tháng 11/2013.(13,www.vietinbank.com) B ng 2.3: Tình hình n x u trên t ng d n các tháng 2013 Ngu n www.vietinbank.com 2.1.2 M t tiêu c c M c dù tình hình ngân hàng n m 2013 đã có nhi u kh i s c nh ng ch n đ ng thoát kh i nh ng khó kh n v n còn khá nhi u chông gai. ó là s suy gi m c a t ng c u gây khó kh n cho vi c h p th v n, tính thanh kho n c a toàn h th ng ngân hàng đã d i dào h n nh ng n x u v n m c cao là rào c n l n v i toàn h th ng ngân hàng, s tái c c u ch m c a các doanh nghi p nhà n c gây nh h ng đ n toàn h th ng ngân hàng, l m phát đ c ki m ch m c 6,81%
nh ng ch y u là do t ng c u suy gi m, s c mua c a doanh nghi p và ng i dân đ u m c r t th p.
a. T ng c u suy gi m gây khó kh n cho vi c h p th v n, vì th các
ngân hàng r t khó kh n trong vi c m r ng tín d ng g n v i nâng cao ch t l ng kho n vay.
Tuy t ng tr ng tín d ng t quý II tr đi đã b t đ u d ng và t ng đ u đ n qua các tháng nh ng v n không th đ t đ c m c tiêu đ ra do kh n ng h p th v n r t th p nên dù hi n nay, lãi su t cho vay đã gi m r t nhi u, nh ng dòng v n v n ch a th luân chuy n thông su t. M t m t là do n x u t n đ ng, các doanh nghi p không d tr đ c, k c phát mãi tài s n b o đ m, khi n cho các ngân hàng c ng th n tr ng h n.
M t m t khác là do tình tr ng th a cung thi u c u nên các doanh nghi p g p r t nhi u khó kh n nên nhu c u vay v n c ng gi m đi. Th c t cho th y, l i nhu n c a các doanh nghi p niêm y t ngành cao su quý III/2013 gi m trên 30%, ngành khoáng s n gi m g n 60%, ngành than và thép thì th m chí là còn l khá l n.(13,www.vietinbank.com)Vì v y, dù lãi su t đã h , nhi u gói u đãi đ c thi t k , song không th gi i quy t đ c nên vi c m r ng tín d ng g n v i nâng cao ch t l ng kho n vay v n r t khó kh n.
b. N x u v n là rào c n đ i v i ho t đ ng ngân hàng.
Nhìn vào tình hình chung n x u đã có chi u h ng gi m nh ng ngân hàng còn g p r t nhi u khó kh n. Hi n nay ch a có quy đnh rõ ràng và mang tính pháp lý bu c các t ch c tín d ng phân lo i n theo m c đ r i ro c a t ng khách hàng.
i u này làm cho m t kho n n có th đ c phân vào các lo i khác nhau, khi n cho m t s ngân hàng l i d ng đ đi u ch nh nhóm n , nh m trích ít d phòng, t ng l i nhu n.
Bên c nh đó, ngân hàng còn b v ng m c trong c ch x lý tài s n đ m b o. Tài s n đ m b o th ng là b t đ ng s n. Khi m t doanh nghi p vay v n, ngân
viên th m đnh và tín d ng đánh giá tài s n l i nâng cao h n giá tr th c c a nó. Do
v y m c dù thanh lý toàn b tài s n đ m b o c ng không thu h i đ c n , nh
h ng không nh t i hi u qu thu h i n thông qua tài s n đ m b o.
Hi n nay, th tr ng b t đ ng s n ch m ph c h i, th tr ng tài chính trì tr càng gây khó kh n cho vi c bán, x lý tài s n b o đ m ti n vay đ thu h i n . Trong khi đó các gi i pháp đi u hành kinh t v mô, tháo g khó kh n cho s n xu t kinh doanh, h tr th tr ng b t đ ng s n luôn có đ tr và c n ph i có th i gian phát huy tác d ng. ã v y, các gi i pháp x lý n x u l i ch a đ c tri n khai đ ng b mà ch y u v n là t ch c tín d ng t x lý n x u nên đã làm gi m m c đ lành m nh tài chính, hi u qu kinh doanh c a t ch c tín d ng trong ng n h n. C ch , chính sách x lý tài s n b o đ m còn nhi u r t v ng m c, ph c t p, ch m đ c kh c ph c, hoàn thi n đ t o đi u ki n thu n l i cho x lý n x u. VAMC đã đ c thành l p và ti n hành th t c mua n nh ng v n còn m i và còn có nhi u khó kh n.
B ng 2.3: Tình hình n x u c a các t ch c tín d ng 2013
Ngu n: www.kpmg.com
T l n x u cao, đ c bi t là n có kh n ng m t v n l n l i trong b i c nh ho t đ ng kinh doanh ngân hàng khó kh n do lãi su t gi m nhanh, tín d ng khó t ng, chi phí ho t đ ng caokhi n áp l c l i nhu n đè n ng lên vai các ngân hàng, c các ngân hàng di n tái c u trúc c ng nh các ngân hàng l n. B n thân các ngân
hàng, đ ki m soát n x u c ng ph i cho vay r t th n tr ng. Th nh ng, n x u t kho n vay c v n không ng ng phát sinh, n nhóm 2, 3 chuy n sáng nhóm 4, 5 đã kéo theo trích l p d phòng r i ro cao lên và l i nhu n s h p d n. Các ngân hàng đ u th a nh n khó đ t các ch tiêu kinh doanh dù khi xây d ng k ho ch đã th n tr ng nh ng chi phí d phòng quá cao (có ngân hàng mà t ng chi phí d phòng t ng g p đôi so v i cùng k ) nên kh n ng hoàn thành ch tiêu là khá mong manh.
c. Khu v c doanh nghi p nhà n c th c hi n tái c c u ch m, nh
h ng tr c ti p t i ho t đ ng kinh doanh c a các ngân hàng.
H n m t n m qua, ti n trình c ph n hóa v n h t s c ch m ch p, n m 2012 c n c ch c ph n hóa có 13 doanh nghi p, b ng 14% k ho ch. 7 tháng đ u n m nay, c ng ch có thêm 16 doanh nghi p đ c c ph n hóa. Vi c thoái v n di n ra r t ch m vì th tr ng b t đ ng s n, th tr ng ch ng khoán đ u đi xu ng. Thoái v n còn theo t duy bán đ c t l , ch không ph ilà đ phân b l i ngu n l c.
Vì th , không nh ng không th c hi n đ c ch c n ng là “l c đ y” cho phát tri n kinh t mà còn nh h ng l n t i ho t đ ng kinh doanh ngân hàng, b i đây là đ i t ng khách hàng r t l n c a các ngân hàng th ng m i, là n i h p th v n c a n n kinh t và c ng là n i t o ra c a c i v t ch t cho xã h i nên tháo g nút th t t phía doanh nghi p đ c coi mà gi i pháp quan tr ng nh t đ c i thi n ho t đ ng tín d ng.
i v i các doanh nghi p nhà n c, m c dù đ c t p trung ngu n l c nh ng hi u qu c a khu v c này v n th p h n nhi u so v i các doanh nghi p có v n đ u t n c ngoài và doanh nghi p t nhân. Tái c c u n n kinh t thông qua c ph n doanh nghi p nhà n c là m t nhi m v c p bách tr c b i c nh suy thoái kinh t g n đây.
Không nh ng th , c n nâng cao n ng l c c nh tranh cho nh ng doanh nghi p này đ làm đ u tàu cho n n kinh t nh ng n m t i. Mu n v y, các doanh nghi p này ph i đ c đ nh giá tài s n chính xác d a trên tính công khai, hi u qu , có ch đ tài chính phù h p v i chu n m c qu c t . Vi c áp d ng c ch ki m toán đ c l p
là c n thi t đ minh b ch hóa, đ m b o đ tin c y t các thông tin tài chính, k toán c a các doanh nghi p.
2.2T ng quan tình hình s d ng n vay c a các doanh nghi p trên đ a bàn thành ph H Chí Minh hi n nay thành ph H Chí Minh hi n nay
S doanh nghi p g p khó kh n bu c ph i gi i th , ho c đ ng ký t m ng ng
