2.2.1 Đánh giá về mặt định lƣợng
Nhóm chỉ tiêu thanh khoản: hệ số khả năng thanh toán nhanh, hệ số khả năng thanh toán lãi vay.
Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng: chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn, hệ số dƣ nợ, tỷ lệ vốn sử dụng/tổng vốn huy động, tỷ lệ dƣ nợ cho vay/vốn sử dụng.
Nhóm chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng và kết quả quản trị rủi ro tín dụng: nợ xấu, nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu/ tổng dƣ nợ, tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dƣ nợ, tỷ lệ số hợp đồng vay bị quá hạn/tổng số hợp đồng cho vay, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, tỷ số thu hồi nợ/ doanh số cho vay.
(Các chỉ tiêu này đã được đề cập đến trong phần lý thuyết nục đo lường rủi ro tín dụng của khoản vay riêng lẻ)
Do hạn chế về số liệu thống kê nghiên cứu nên luận văn không sử dụng đƣợc nhiều các phƣơng pháp đo lƣờng hiện đại đƣợc trình bày trong phần lý thuyết.
2.2.2 Đánh giá về mặt định tính
Chủ yếu tập trung đánh giá năng lực quản trị rủi ro tín dụng: kiểm soát nợ xấu và nợ quá hạn nhƣ thế nào? Chính sách cho vay và quy trình tín dụng ra sao? Tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhƣ thế nào? Những biểu hiện của rủi ro tín dụng là gì và những nguyên nhân của những biểu hiện đó?
Những mặt ngân hàng đã làm đƣợc trong quản trị rủi ro tín dụng là những mặt nào? Những vấn đề đặt ra từ phía ngân hàng, từ phía khách hàng, từ môi trƣờng kinh doanh trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng là gì? Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tâp trung vào vấn đề gì?
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 3.1 Tổng quan về ngân hàng GPBANK chi nhánh Ba Đình
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Dầu Khi Toàn Cầu , tiền thân là ngân hàng TMCP nông thôn Ninh Bình, đƣợc thành lập ngày 13 tháng 11 năm 1993 theo quyết định số
216 ngày 13 tháng 11 năm 1993 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam .
Ngày 7/11/2005, ngân hàng chính thƣ́c chuyển đổi mô hình hoạt động từ một ngân hàng nông thôn sang ngân hàng đô thị, với tên gọi là ngân hàng TMCP Toàn Cầu (G-Bank) và có số vốn điều lê ̣ đạt 135 tỷ đồng.
Ngày 8/11/2006, ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Toàn Cầu đổi tên thành ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Dầu Khí Toàn Cầu theo công văn số 372/QĐ – NHNN của ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam. Viết tắt tiếng Việt là Ngân hàng Dầu khí Toàn Cầu . Tên đầy đủ bằng tiếng Anh : Global Petro Commercial Joint Stock Bank với tên giao dịch tiếng Anh viết tắt : GP.Bank. Đồng thời , công bố cổ đông chiến lƣợc là Petro Việt Nam .
Tháng 12/2007 GB.bank đã nâng vốn điều lệ lên 1,000 tỷ đồng bằng việc phát hành chứng khoán ra công chúng.
Cuối năm 2009, đƣợc sự chấp thuận của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Ủy ban Chứng khoán, ngày 11/01/2010 GP.Bank đã chính thức thông báo hoàn thành việc nâng vốn điều lệ từ 1,000 tỷ đồng lên 2,000 tỷ đồng.
Ngày 11/8/2010, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam đã có công văn số 6079/NHNN-TTGSNH thông báo ý kiến của Thống đốc NHNN về việc tăng vốn điều lệ năm 2010 của Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu. Theo đó, Thống đốc NHNN chấp thuận việc GP.Bank tăng vốn điều lệ từ 2,000 tỷ đồng lên 3,018 tỷ đồng theo phƣơng án tăng vốn điều lệ đã đƣợc Đại hội đồng cổ đông GP.Bank thông qua ngày 26/3/2010.
Hiện nay, mạng lƣới kinh doanh của GP.Bank không ngừng đƣợc mở rộng với 01 Hội sở chính tại Hà Nội và gần 80 chi nhánh/phòng giao dịch/quỹ tiết
kiệm trên toàn quốc cùng đội ngũ hơn 1,400 cán bộ nhân viên đƣợc đào tạo chuyên nghiệp.
GP.Bank là một trong hai ngân hàng đầu tiên đã triển khai thành công
phần mềm hê ̣ thống ngân hàng lõi T 24 (Core Banking ) của hãng Temenos (Thụy Sỹ) nhằm cải tiến các dich vu ̣ trực tuyến , phản hồi nhanh các yêu cầu của khách hàng cũng nhƣ cải thiê ̣n chất lƣợng dịch vu ̣ . Hiê ̣n nay GP .Bank đã hoàn thiện việc nâng cấp phần mềm ngân hàng lõi T 24 lên phiên bản R 9, giúp cho ngân hàng tối ƣu hóa đƣợc các quy trình hoạt động trong khi vẫn duy trì đƣợc sự linh hoạt trƣớc các thay đổi trong kinh doanh.
Tuy nhiên, vì các nguyên nhân khách quan và chủ quan, GP Bank đã gặp phải nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh nói chung và công tác quản trị rủi ro tín dụng nói riêng. Hiện GP Bank là Ngân hàng thƣơng mại sẽ đƣợc tái cơ cấu mạnh mẽ trong năm 2015.
Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu - Chi nhánh Ba Đình đƣợc thành lâp vào ngày 20 tháng 09 năm 2008 có trụ sở chính tại số 273 – Kim Mã – Ba Đình – Hà Nội. Nhiệm vụ chính là huy động, sử dụng vốn và thực hiện những dịch vụ ngân hàng nhằm mục đích lợi nhuận, ổn định và phát triển kinh tế trên địa bàn thành phố Hà Nội và các tỉnh thành lân cận.
Trải qua hơn 6 năm hoạt động, chi nhánh Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu Ba Đình đã ngày càng khẳng định vị thế của mình đối với sự phát triển kinh tế của thành phố Hà Nội và có vai trò quan trọng trong toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu những năm qua. Tuy vẫn giữ đƣợc những lợi thế nhất định nhƣng GPBank Ba Đình cũng không nằm ngoài những khó khăn chung của cả hệ thống GP Bank.
Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức GP.Bank Ba Đình
Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban
Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu – Chi nhánh Ba Ban giám đốc Chi nhánh
Phòng Hành chính nhân sự Phòng Kế toán tài chính Phòng Kho quỹ Phòng Kế toán giao dịch Phòng Quan hệ khách hàng Bộ phận khách hàng Doanh nghiệp Bộ phận Thanh toán quốc tế Bộ phận khách hàng Cá nhân PGD Lạc Long Quân Phòng Hỗ trợ tín dụng
Quỹ tiết kiệm Đội Cấn Bộ phận Kiểm soát nội bộ
PGD Hoàng Cầu PGD Yên Phụ (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
PGD Chùa Láng PGD Thụy Khuê
Đình gồm có: Ban giám đốc, 06 phòng ban trực thuộc chi nhánh, 05 phòng giao dịch và 02 quỹ tiết kiệm với tổng số cán bộ công nhân viên toàn chi nhánh là 101 ngƣời, trong đó có 78 cán bộ nữ. Trình độ đại học và trên đại học: 91%.
Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban nhƣ sau: Phòng Hành chính nhân sự:
Là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trƣơng chính sách của Nhà nƣớc, quy định của ngành và của Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu. Thực hiện công tác quản trị, hành chính, văn phòng, công tác bảo vệ an ninh an toàn phục vụ hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
Phòng Kế toán tài chính:
Là phòng nghiệp vụ thực hiện và kiểm soát các nghiệp vụ tài chính kế toán phát sinh tại chi nhánh: thu nhập, chi phí, trích và sử dụng quỹ… một cách kịp thời, đầy đủ, nhanh chóng, chính xác theo đúng quy định của Nhà nƣớc, của nội bộ Ngân hàng về chế độ thống kê kế toán. Đồng thời, lập và gửi báo cáo thuế, thực hiện công tác quyết toán thuế của toàn chi nhánh.
Phòng Kho quỹ:
Là phòng nghiệp vụ thực hiện việc quản lý kho quỹ, thực hiện nhiệm vụ ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các phòng giao dịch và trực tiếp thu chi tiền mặt cho các khách hàng có giao dịch tiền mặt với số lƣợng lớn.
Phòng Kế toán giao dịch:
Là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng. Nhiệm vụ là trực tiếp cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ kế toán, huy động vốn, tƣ vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng và một nhiệm vụ quan trọng là xử lý hạch toán đầy đủ chính xác và kịp thời các giao dịch phát sinh theo đúng quy định của NHNN, của ngành và chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu.
Phòng Quan hệ khách hàng:
quan hệ khách hàng và bộ phận thanh toán quốc tế.
Bộ phận quan hệ khách hàng trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nhiệp và khách hàng cá nhân. Nhiệm vụ của phòng là khai thác, sử dụng vốn bằng VND và ngoại tệ; xử lý các nghiệp vụ liên quan đến đầu tƣ, cho vay, bảo lãnh và cung cấp các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng cho các doanh nghiệp và cá nhân, đảm bảo phù hợp với quy định của Nhà nƣớc và Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu, đảm bảo tính hiệu quả trong kinh doanh.
Bộ phận thanh toán quốc tế thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu cho các khách hàng có nhu cầu xuất và nhập khẩu hàng hoá, thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ và phối hợp cùng phòng kế toán thực hiện chuyển tiền ra nƣớc ngoài.
Phòng Hỗ trợ tín dụng:
Là phòng nghiệp vụ hỗ trợ cho phòng quan hệ khách hàng thực hiện nghiệp vụ cho vay nhƣ: các công việc liên quan đến quản lý và lƣu trữ hồ sơ của các khách hàng vay vốn, hạch toán các khoản cấp tín dụng vào hệ thống T24… đảm bảo cho hoạt động tín dụng của ngân hàng minh bạch hơn và an toàn hơn.
Các quỹ tiết kiệm và các phòng giao dịch:
Có chức năng tƣơng tự nhƣ Phòng Kế toán giao dịch tại chi nhánh nhƣng phòng giao dịch còn có chức năng cấp tín dụng cho các khách hàng có nhu cầu vay vốn trong khi các quỹ tiết kiệm thì không có chức năng này.
3.1.3 Các sản phẩm và dịch vụ tín dụng chính
a. Cho vay cá nhân hỗ trợ tiêu dùng: GP.Bank tiến hành cho vay các cá nhân có nhu cầu vay phục vụ cho tiêu dùng nhƣ mua nhà hoặc thiết bị gia dụng sửa chữa, xây dựng nhà cửa, mua ô tô hoặc các nhu cầu tiêu dùng hay đầu tƣ khác. Ngân hàng có thể hỗ trợ từ 50% - 70% chi phí mua sắm, khách hàng đƣợc lựa chọn hình thức trả nợ là một lần hay trả góp hàng tháng, quý, tùy theo nguồn tài sản sẵn có hay nguồn thu nhập của mình; lãi suất cạnh tranh, hợp lý; thủ tục hồ sơ đơn giản, vay nhanh chóng. Với các tài sản đảm bảo cho các khoản vay là bất động sản nhƣ hàng hóa, máy móc thiết bị, phƣơng tiện vận tải, sổ tiết kiệm, chứng khoán....
b. Cho vay hộ gia đình sản xuất kinh doanh: GP.Bank cho vay các khách hàng muốn mở rộng sản xuất kinh doanh, sửa chữa xây dựng nhà xƣởng, mua ô tô trả góp phục vụ kinh doanh, cho vay vốn kinh doanh, cho vay sản xuất kinh doanh cá thể, với thủ tục đơn giản, lãi suất cạnh tranh, hình thức trả nợ và thời gian trả nợ linh hoạt. Tài sản đảm bảo cho khoản vay là: bất động sản, máy móc thiết bị, phƣơng tiện vận tải,… sổ tiết kiệm, số dƣ tài khoản tiền gửi và các giấy tờ có giá, chứng khoán, tài sản khác có giá trị phù hợp tiêu chí của ngân hàng.
c. Cho vay doanh nghiệp: GP.Bank hỗ trợ nhu cầu vay vốn ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các tổ chức, doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, với nhiều hình thức vay phong phú, quy trình thủ tục đơn giản, vay từng lần, rút vốn vay 1 lần hoặc nhiều lần.
Trong mỗi mảng cho vay tại GP.Bank áp dụng thời hạn cho vay bao gồm cả trung và dài hạn, với các hình thức cho vay thấu chi, cho vay trực tiếp từng lần, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức, cho vay có hoặc không có tài sản đảm bảo đối với từng món vay, từng đối tƣợng vay thích hợp.
3.1.4 Hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu chi nhánh Ba Đình
3.1.4.1 Tình hình huy động vốn
Cũng nhƣ các NHTM khác, GP.Bank Ba Đình cũng áp dụng rất nhiều các kênh huy động vốn từ vay các tổ chức kinh tế xã hội, cá nhân đến vay của ngân hàng trung ƣơng hay các tổ chức tín dụng, nhằm tận dụng ƣu thế tối đa của từng
kênh. Để thu hút thêm ngày càng nhiều khách hàng , tạo ra nguồn vốn ổn định ,
GP.Bank Ba Đình đã và đang đa dạng hoá các hình thức huy động vốn , đƣa ra lãi
Bảng 3.1: Nguồn huy động vốn của GP.Bank Ba Đình (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 2013/2012 2013/2010 (Δ) (%) (Δ) (%) (Δ) (%) (Δ) (%) Tổng vốn huy động 1.207,510 1.522,430 1.342,380 1.360,865 314,92 26,08 -180,05 -11,83 18,49 1,38 153,36 12,70
1. Phân loại theo hình thức huy động (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tiền gửi tiết
kiệm 837.890 1.020,330 851,740 894,757 182,44 21,77 -168,59 -16,52 3,02 5,05 56,87 6,79 Tiền gửi thanh
toán 369,620 502,100 490,640 466,108 132,48 35,84 -11,46 -2,28 -24,53 -5,00 96,49 26,10
2. Phân loại theo tính chất nguồn vốn
Tiền gửi của
dân cƣ 683,210 926,09 856,040 907,402 242,88 35,55 -70,05 -7,56 51,36 5,10 224,19 32,81 Tiền gửi của
Tổ chức 524,300 596,340 486,340 453,463 72,04 13,74 -110,00 -18.44 57,12 11,74 -70,84 -13,51
3. Phân loại theo loại tiền tệ
VNĐ 924,830 1.215,960 1.134,180 1.202,231 291,13 31,48 -81,78 -6,73 68,05 6,00 277,40 29,95 Ngoại tệ quy
Nhìn vào Bảng 3.1 ta thấy:
Tính đến 31/12/2010, tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh đạt 1.207,51 tỷ đồng. Trong đó, tiền gửi tiết kiệm 837.890 tỷ đồng; chiếm tỷ trọng 69,39%% tổng nguồn vốn huy động. Tiền gửi thanh toán 369,620 tỷ đồng; chiếm 30,61% tổng nguồn vốn huy động.
Qua Bảng 3.1 ta cũng nhận thấy nguồn vốn huy động tăng trƣởng khá
mạnh vào năm 2011, tiền gửi của dân cƣ và các tổ chức kinh tế đạt 926,09 tỷ đồng, tăng 35,55% so với năm 2010. Đây cũng là 2 năm GP.Bank Ba Đình trong guồng quay cuộc đua tăng lãi suất huy động (có thời điểm lên đến 20%/năm) nên đã thu hút đƣợc khối lƣợng nguồn vốn huy động khá tốt. Năm 2012, tiền gửi của đối tƣợng khách hàng này đạt 856,040 tỷ đồng, giảm 7,56% do chính sách điều chỉnh lãi suất giảm nhiều lần trong năm theo quy định của NHNN và đến cuối năm 2013 đã tăng 5,1% lên 907,402 tỷ đồng. Tuy nhiên, trong cơ cấu nguồn vốn thì nguồn vốn huy động đƣợc từ các tổ chức tín dụng chiếm một tỷ trọng khá lớn . Việc tiền gửi của các TCTD vẫn chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng nguồn vốn huy động có ảnh hƣởng không nhỏ tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng, bởi đây là một nguồn vốn có tính ổn định kém.
Trong cơ cấu huy động vốn, nội tệ luôn chiếm tỷ trọng cao hơn ngoại tệ. Nguyên nhân của hiện tƣợng này cũng là do nhu cầu vay của các khách hàng bằng nội tệ luôn cao hơn nhiều so với ngoại tệ, hơn nữa tác động của nền kinh tế trong những năm qua khiến tỷ giá đồng USD biến động mạnh nên việc duy trì tỷ lệ ngoại tệ thấp nhằm mục đích đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Số lƣợng vốn huy động qua các năm của chi nhánh GP.Bank Ba Đình ở mức khá so với các chi nhánh khác trong và ngoài hệ thống GP.Bank. Nguồn vốn này luôn đáp ứng đầy đủ cho các hoạt động tài trợ vốn của chi nhánh và đã có phần dƣ nhất định điều chuyển về hội sở.
3.1.4.2 Hoạt động tín dụng
Nếu nhƣ hoạt động huy động vốn nhằm tạo ra nguồn vốn cho hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng lại là một hoạt động nhằm tạo ra thu nhập