0
Tải bản đầy đủ (.docx) (38 trang)

Sổ Đăng ký chứng từ ghi sổ

Một phần của tài liệu THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KẾ TOÁN NVL CCDCTẠI CÔNG TY CẦU 11 THĂNG LONG (Trang 35 -38 )

Tháng 6 năm 2007

Ng y, sà ố chứng từ, diễn giải TK nợ TK có Tiền nợ Tiền có KHAC2 ng y 1/6/07 sà ố 1 3.065.210

KHAC2 ng y 1/6/07 sà ố 4 153 8.050.000 Xuất kho g u à đổ bê tông 1361 8.050.000

Chứng từ ghi sổ TK Nợ TK Có Số tiềnCKCN2 – 0106 – 3006 1.611.067.600Ghi có các TK công nợ 331 1.611.067.60080.553.3801.169.322.320361.191.900KHAC1- 0106 – 3006 326.070.850Chứng từ kế toán khác- ghi nợ 1521 326.070.850 1361 326.070.850KHAC2 –0106 –3006 1.609.487.682Chứng từ kế toán khác- ghi có 1521 1.609.487.682850.287.65062702 1.141.500KHAC1 – 0106 –3006 39.360.000Chứng từ kế toán khác – ghi nợ 153 39.360.000 39.360.000KHAC2 – 0106 – 3006 16.560.800Chứng từ kế toán khác – Ghi có 153 16.560.800 1361 16.560.800

Biểu 24

Công ty Cầu 11 Thăng Long

Sổ cái

Tháng 6 năm 2007

TK Chứng từ Diễn giải TK đối Số tiền SH NT ứng Nợ Có Số dư đầu kỳ 2.120.785.558 Số phát sinh 6 30/6 Nhập kho thép gai phi 10 331 41.416.600 7 30/6 Nhâp kho thép tròn phi 16 331 61.750.100 Tổng 331 – phải trả cho ngưòi bán 1.230.865.600 1 1/6 Nhập thu hồi thép trònphi22 1361 19.778.600 1 1/6 Nhập thu hồi thép trònphi16 1361 50.304.100 2 Xuất kho thép gai phi10 1361 41.416.600 2 Xuất kho thép tròn phi 14 1361 65.819.600Tổng 1361-Vốn KD theo khoán ở các đơn vị 326.070.850 850.287.650 Cộng phát sinh 1521 1.556.936.450 1.609.487.682 Dư cuối kỳ 2.068.234.326

Biểu 25

Công ty Cầu 11 Thăng Long

Sổ cái

Tháng 6 năm 2007 TK: 153- CCDC

Một phần của tài liệu THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KẾ TOÁN NVL CCDCTẠI CÔNG TY CẦU 11 THĂNG LONG (Trang 35 -38 )

×