Ngày 15 tháng 6 năm 2007
Họ tên người thanh toán: Trần Đức Hải Đơn vị công tác: phòng vật tư
Số tiền tạm ứng được thanh toán theo bảng dưới đây:
Giám đốc Kế toán trưởng Kế toán Người thanh toán
(ký, họ tên, dấu) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Số tiền
TT Số hoá đơn Diễn giải Tổng Thuế VAT Giá gốc 1 0031073 G u dà ổ bê tông 10.290.000 490.000 9.800.000
Ngày, số chứng từ, diễn giải TK Nợ TK Có Tiền nợ Tiền cóCKCN2 ngày 30/6/07 Số 12 331 10.290.000Thuế VAT 1331 490.000 Hải TT tập 26- Gàu đổ bê tông 153 9.800.000(PN32, 14/6)CKCN2 ngày 30/6/07 số 13 331 15.613.773Thuế VAT 1331 743.513Hải TT tập 21- thép tròn phi 16 153 14.870.260(PN 40, 14/6)Tổng cộng 380.202.000 380.202.000
Biểu 16
Công ty Cầu 11 Thăng Long Chứng từ ghi sổ
Số: CKCN2 – 0106 – 3006 Tháng 6 năm 2007
Tài khoản 153 - CCDC Đối tượng pháp nhân: Tất cả Đối tượng tập hợp: Tất cả
Chứng từ đã ghi sổ cái ngày tháng năm
Người lập biểu Kế toán trưởng
* Trường hợp nhập kho thu hồi: Căn cứ vào bảng kê NVL,CCDC nhập kho thu
Thành tiền TK NợTK Có Đối tượng sd TK 1521 TK 1522 TK 153 TổngTK 1361 C.Đế 19.788.600 19.788.600 C.M La 50.304.100 28.800.000 79.104.100 Tổng 1361 326.070.850 39.360.000 365.430.850TK 142 Thác Ông 6.210.000 6.210.000 Tổng 142 422.385.250 422.385.250Tổng cộng 326.070.850 422.385.250 39.360.000 787.816.100 8.600 đ/kg, thành tiền là 19.788.600. Kế toán vào tệp bảng tổng hợp NVL,CCDC
trên màn hình máy vi tính. Tại màn hình Microsoft Excel, kế toán lập bảng tổng hợp nhập kho thu hồi thang 6/07 cho tất cả các đối tượng sử dụng trong tháng. Nhập số liệu trong bảng kê vào sổ tổng hợp.
Biểu 17