K t l un Ch ng 1
2.4.4. Q un lý danh mc cho vay ti Vietnam Eximbank
EIB ch tr ng h n ch r i ro tín d ng thông qua th c hi n đa d ng hóa danh m c cho vay. Vi c phân lo i danh m c cho vay theo các tiêu chí xác đnh nh m ph c v qu n lý và phòng ng a RRTD. T i EIB, phòng QLTD ch u trách nhi m theo dõi, giám sát danh m c tín d ng và tham m u cho T ng Giám c ban hành các chính sách tín d ng phù h p trong t ng th i k nh m đ m b o m c tiêu, hi u qu , an toàn ho t đ ng tín d ng toàn h th ng.
B ng 2.5: Phân tích danh m c cho vay giai đo n 2005-2009 ( vt: T đ ng)
Danh m c cho vay N m 2005 N m 2006 N m 2007 N m 2008 30/06/2009
1. Theo k h n
Cho vay ng n h n 4,834 7,834 14,615 16,445 22,845 Cho vay trung h n, dài h n 1,599 2,373 3,837 4,788 7,443 C ng 6,433 10,207 18,452 21,232 30,288 2. Theo khu v c TP.HCM và các tnh lân c n 4,470 7,448 13,331 14,881 20,609 ng b ng sông C u Long 426 724 1,346 1,616 2,540 Mi n Trung 541 714 1,348 1,719 3,063 Mi n B c 996 1,322 2,427 3,016 4,077 C ng 6,433 10,207 18,452 21,232 30,288 3. Theo ngành ngh Th ng m i 1,392 2,799 4,585 5,741 7,463
Nông lâm nghi p 63 20 13 2,344 3,332
S n xu t và gia công ch bi n 772 2,687 4,886 2,970 1,079
Xây d ng 146 1,410 2,277 2,267 2,398
Dch v cá nhân và công c ng 2,765 2,232 5,349 5,378 7,239
Kho bãi, GTVT và thông tin liên l c 165 196 269 322 372 Kinh doanh b t đ ng s n 167 127 197 348 539 Nhà hàng và khách s n 120 119 258 419 818
Dch v tài chính - 20 26 29 21
Các ngành ngh khác 843 598 593 1,415 7,027 C ng 6,433 10,207 18,452 21,232 30,288
4. Theo tiêu chí phân lo i n
N đ tiêu chu n 6,306 10,048 18,173 19,555 29,149 N c n chú ý 55 73 118 677 280 N d i tiêu chu n 10 11 48 406 127 N nghi ng 28 37 68 373 541 N có kh n ng m t v n 34 38 46 222 191 C ng 6,433 10,207 18,452 21,232 30,288
Phân tích d n theo k h n
Th c tr ng ngu n v n huy đ ng t i EIB luôn có c c u ng n h n chi m t 80% tr lên trong khi ngu n huy đ ng trung dài h n ch chi m đ n 20% nên ngân hàng đ nh h ng u tiên cho vay ng n h n nh m đ m b o kh n ng thanh kho n và tuân th Quy đ nh v các t l b o đ m an toàn trong ho t đ ng TCTD ban hành theo Quy t đ nh s 457/2005/Q -NHNN ngày 19/04/2005 c a NHNN, theo đó m c s d ng v n ng n h n cho vay trung dài h n t i đa 40%. T l này đ c đi u ch nh còn 30% đ i v i NHTM theo Thông t s 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009 c a NHNN.
Th c hi n yêu c u đ m b o thanh kho n trong toàn h th ng, các chi nhánh EIB c ng ph i tuân th theo quy đ nh trên trong vi c xét duy t cho vay t i đ n v mình thông qua c c u cho vay trung dài h n trong t ng d n cho vay t i đa đ n 30%. Nh đó, t ng h p s li u toàn h th ng EIB đ n cu i n m 2008 có t l d n ng n h n đ t 77% và trung dài h n đ t 23% trên t ng d n , đ n 30/06/2009 t l trên l n l t là 75% và 25%. ây là m c khá an toàn trong đi u ki n kinh t nhi u bi n đ ng, vi c tìm ki m ngu n v n dài h n đ cho vay là r t khó kh n.
Bi u đ 2.3: Quy mô và t tr ng cho vay theo k h n giai đo n 2005-2009
Phân tích d n theo khu v c
n cu i n m 2008, m ng l i chi nhánh c a EIB thu c khu v c Tp.HCM và các t nh lân c n là 15, khu v c mi n B c là 8, khu v c mi n Trung là 7 và khu v c ng b ng sông C u Long là 4 chi nhánh. Có th nói, t c đ phát tri n m ng l i c a ngân hàng r t cao, hi n nay đã có m t đ y đ các trung tâm kinh t l n c a c n c phù h p v i chi n l c m r ng quy mô, phân tán r i ro.
T i th i đi m 30/06/2009 EIB có m ng l i 121 đi m giao d ch trên toàn qu c. Tuy nhiên, ho t đ ng cho vay v n t p trung ch y u 02 trung tâm kinh t l n c a c n c là khu v c TP.HCM, các t nh lân c n đ t m c d n 20,609 t đ ng, chi m 68% t ng d n và khu v c mi n B c đ t 4,077 t đ ng, chi m 13% t ng d n . Nh v y, m c đ phân tán cho vay theo khu v c còn th p và ch a có chuy n bi n đáng k dù m ng l i đi m giao d ch đã t ng g p đôi so v i n m 2007. i u này c ng ph n ánh th c tr ng và ti m n ng phát tri n kinh t Vi t Nam v n có s chênh l ch đáng k gi a các vùng mi n.
Bi u đ 2.4: T tr ng d n cho vay theo khu v c
Phân tích d n theo ngành kinh t
S li u phân tích 10 lnh v c cho vay v i h n 40 ngành ngh cho th y tính đa d ng trong ho t đ ng cho vay c a EIB đ t đ phân tán khá t t. Th m nh c a EIB th hi n qua các l nh v c cho vay tài tr th ng m i, xu t nh p kh u, xây d ng, s n xu t và cho vay cá nhân, kinh doanh vàng, ch ng khoán… n 30/06/2009 d n cho vay lnh v c th ng m i đ t m c cao nh t v i m c 7,463 t đ ng, chi m t
tr ng 25% t ng d n ; d ch v cá nhân và công c ng đ t 7,239 t đ ng, chi m 24% t ng d n . các lnh v c khác c ng đ u đóng góp quan tr ng đ i v i s t ng tr ng ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng.
Trong 6 tháng đ u n m 2009, c c u cho vay theo m c đích có s thay đ i so v i 31/12/2008 phù h p v i đnh h ng c c u l i danh m c cho vay c a EIB. Theo đó, t tr ng cho vay tài tr SXKD t ng t 39% lên 43%, cho vay tiêu dùng ph c v đ i s ng t ng t 5% lên 6%, s ph c h i c a th tr ng ch ng khoán c ng góp ph n t ng m nh d n cho vay ch ng khoán g p 2 l n, nâng t tr ng d n ch ng khoán lên 2% t ng d n .
EIB ti p t c tri n khai nhi u ch ng trình tài tr xu t nh p kh u v i lãi su t u đãi và b o hi m t giá b ng cách c đ nh t giá bán ngo i t t i th i đi m gi i ngân cho khách hàng nh m gi m b t s lo ng i thi t h i do bi n đ ng t giá cho doanh nghi p. Nh đó, EIB v n gi đ c m c t ng d n tài tr xu t nh p kh u đ n 30/06/2009 đ t 11,315 t đ ng, t ng 109% (t ng đ ng 5,914 t đ ng) so v i 31/12/2008. M c t ng tr ng cao t p trung các ngành hàng nh : th c ph m đ h p, s t thép, ch bi n th y h i s n, g o, h t đi u, cà phê, ca cao, d t may, g m, m ngh …
EIB th c hi n theo đúng ch tr ng c a Chính ph và NHNN v vi c cho vay h tr lãi su t. n 30/06/2009, d n cho vay h tr lãi su t đ t 6,041 t đ ng, chi m 20% t ng d n .
V i s đa d ng trong c c u cho vay, ngân hàng c ng đã chú tr ng đ n vi c t ng h p các thông tin v tình hình kinh t , ngành ngh đ ph bi n k p th i trong toàn h th ng và đ a ra các d báo nh m giúp ích cho công tác th m đ nh đ t hi u qu và có đ tin c y nh t đ nh. Tuy nhiên, hi u qu phân tích, d báo bi n đ ng ngành ngh nh m phòng ng a r i ro t i ngân hàng ch a cao do h n ch v công ngh , trình đ nhân l c nên vi c ban hành các chính sách tín d ng n i b còn ch m và r i r c. Bên c nh đó, ch a có quy đnh c th phân tích ngành ngh cho vay trong khi các doanh nghi p kinh doanh đa ngành làm cho CBTD lúng túng trong vi c phân lo i d n đ n d li u, thông tin ch a chính xác.
Bi u đ 2.5: Th c tr ng cho vay theo ngành kinh t giai đo n 2005 – 2009
T đ ng
Phân tích d n theo ch t l ng tín d ng
Nh ng khó kh n c a n n kinh t Vi t Nam đã nh h ng r t l n đ n ho t đ ng ngân hàng n m 2008. Tình hình n x u gia t ng không nh ng nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng mà còn nh h i chuông c nh báo công tác qu n lý r i ro tín d ng c a ngân hàng. S li u t i EIB đ n 31/12/2008 v tình hình n quá h n là 1,677 t đ ng, chi m 7.9% t ng d n , trong đó n x u là 1,001 t đ ng, chi m 4.71% t ng d n . ây là m c r t cao và đáng chú ý khi EIB t ng t c m nh m sau giai đo n ki m soát đ c bi t c a NHNN.
Trong n m 2008, EIB đã trích 320 t đ ng d phòng r i ro, g m 200 t đ ng d phòng c th và 120 t đ ng d phòng chung. S d qu d phòng r i ro tín d ng và các kho n cam k t b o lãnh đ n 31/12/2008 là 400 t đ ng.
EIB đã th c hi n nghiêm túc trích l p và s d ng qu d phòng r i ro c n c theo Quy t đnh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22/04/2005 ban hành quy đnh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng trong x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng. Tuy nhiên, vi c đánh giá ch t l ng tín d ng
c a EIB v n còn h n ch do ch a ban hành h th ng x p h ng tín d ng n i b và có chính sách d phòng r i ro đ c NHNN ch p thu n nên EIB v n ch a th c hi n phân lo i n , trích l p d phòng theo ph ng pháp đnh tính mà ch y u th c hi n theo ph ng pháp đ nh l ng.
M c dù phân lo i n theo ph ng pháp đ nh l ng có th v n ch a đánh giá đ c đ y đ ch t l ng tín d ng th nh ng đ n cu i n m 2008, t l n x u c a EIB r t cao nh đã đ c p trên (trong khi yêu c u H QT cho phép d i 2%). Tuy nhiên, v i ch tr ng minh b ch, công khai, k p th i công b thông tin đã đ c ngân hàng th c hi n khá t t, th hi n quy t tâm hành đ ng, đ i di n đ x lý r i ro, nâng cao ch t l ng tín d ng c a Ban đi u hành c ng đã giúp ngân hàng nâng cao hình nh, v th c a mình trên b c đ ng h i nh p.
Ho t đ ng tín d ng c a EIB n m 2009 cùng v i m c tiêu t ng tr ng là th c hi n các bi n pháp làm gi m n quá h n, x lý n x u thông qua vi c rà soát l i các kho n n c c u, n có v n đ đ đôn đ c thu n , ti n hành kh i ki n, x lý tài s n đ m b o và th c hi n giám sát ch t ch , th n tr ng khi th m đ nh h s vay m i. Nh đó, n quá h n đ n 30/06/2009 gi m còn 1,140 t đ ng, chi m t tr ng 3.76% t ng d n và n x u là 859 t đ ng, chi m t tr ng 2.84%. K t qu này r t kh quan và d báo s ti p t c gi m trong th i gian t i cùng v i s h i ph c c a n n kinh t .
2.4.5. Qu n lý r i ro tín d ng t i Vietnam Eximbank 2.4.5.1. Ho t đ ng qu n lý tín d ng
Qu n lý tín d ng và r i ro tín d ng t i H i s :
Tr i qua nh ng khó kh n t nh ng tháng cu i n m 2007, nh t là tr c nh h ng n ng n c a cu c kh ng ho ng tài chính toàn c u, đ n nay nhi u ngân hàng đã nâng t m nh n th c trong vi c qu n lý r i ro đ i v i ho t đ ng tín d ng. T i EIB c ng không ngo i l , Ban lãnh đ o ngân hàng đã th c hi n nhi u gi i pháp qu n tr nh m nhanh chóng c i thi n tình hình đ ng th i đ m b o m c tiêu t ng tr ng nh :
Hoàn thi n t ch c mô hình QLRR v i vi c thành l p và đ ra quy ch , nhi m v các phòng ch c n ng nh phòng Qu n lý tín d ng, phòng Qu n lý r i ro, phòng X lý n tr c thu c Kh i Giám sát ho t đ ng và thành l p y ban qu n lý tài s n n - tài s n có (AlCO) do T ng Giám đ c làm Ch t ch. Yêu c u c a mô hình này nh m đáp ng các nhi m v sau:
- Phân tích tình hình kinh t v mô, d báo tình hình th tr ng, t giá, lãi su t và nh ng c nh báo ngành, khu v c;
- Phân tích th tr ng, đ i th c nh tranh;
- Xác đ nh nhu c u huy đ ng v n và s d ng v n. D báo các lu ng ti n trong t ng lai;
- Nghiên c u và phân tích đánh giá 5 lo i r i ro chính là r i ro thanh kho n, r i ro lãi su t, r i ro t giá, r i ro góp v n đ u t và r i ro tín d ng;
- Giám sát s tuân th v m c d tr b t bu c, tr ng thái ngo i h i, kh n ng chi tr , t l an toàn v n, ch tiêu s d ng v n ng n h n cho vay trung dài h n, các gi i h n cho vay và đ u t ;
- Qu n lý c u trúc B ng t ng k t tài s n, t ng hi u qu s d ng v n.
Ban hành chính sách, s n ph m tín d ng tài tr xu t nh p kh u có hi u qu thu hút khách hàng nh cho vay USD tài tr nh p kh u, c đ nh t giá; Cho vay tài tr xu t kh u v i lãi su t u đãi; Cho vay tài tr xu t kh u sau khi giao hàng.
Thành l p Trung tâm đào t o EIB v i m c tiêu b c đ u h tr đào t o nhân viên m i. Sau đó, hoàn thi n d n v i các ch ng trình đào t o qu n lý, đào t o
ngu n nhân l c có ch t l ng phù h p yêu c u phát tri n c a ngân hàng.
Thông qua h th ng giám sát t xa và ki m tra t i ch nh m phát hi n nh ng nguy c r i ro t quy trình tín d ng và th c ti n kinh doanh đ có bi n pháp kh c ph c, đ ng th i công khai thông tin toàn h th ng đ rút kinh nghi m, tránh nh ng sai sót t ng t .
H tr chi nhánh trong các v n đ x lý n nh v pháp lý, đnh giá tài s n, ti n hành kh i ki n. i v i nh ng h s ph c t p, kéo dài thì chuy n v phòng x lý n H i s theo dõi, x lý.
Qu n lý tín d ng và r i ro tín d ng t i chi nhánh:
Giám đ c tr c ti p qu n lý phòng tín d ng th c hi n nhi m v kinh doanh yêu c u tuân th quy trình, chính sách theo ch đ o c a H i s và tránh v n d ng theo h ng b b t quy trình, tiêu chu n th m đnh nh các hành vi gi i ngân