4 28/02 CT911 Kết chuyển chênh lệch tăng trongtháng 4212 423.356
CỘNG PHÁT SINH TRONG KỲ 992.410.921 992.410.921SỐ DƯ CUỐI KỲ SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ NĂM 2.690.937.545 2.690.937.545
Ngày… tháng… năm…
Người lập biểu Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị
Cuối tháng, căn cứ vào các chứng từ tập hợp được kế toán lập Chứng từ ghi sổ. Căn cứ để ghi Sổ cái tài khoản 911 là các chứng từ ghi sổ. Cuối tháng, kế toán khoán sổ tính tổng số phát sinh Nợ, tổng số phát sinh Có tài khoản 911 trên Sổ cái tài khoản 911. Căn cứ vào Sổ cái tài khoản 911 lập Bảng cân đối tài khoản và các Báo cáo tài chính.
Biểu số 28:
PACKEXIM HÀ NỘI Xí nghiệp Carton sóng
CHỨNG TỪ GHI SỔNGÀY 28 THÁNG 02 NĂM 2006 NGÀY 28 THÁNG 02 NĂM 2006
Số: 57a
Trích yếu Số hiệu tài khoản
Nợ Có Số tiền
Kết chuyển DTT để XĐKQ 5111 911 992.410.921
Cộng 992.410.921
Kèm theo … chứng từ gốc
Người lập Kế toán trưởng
Biểu số 29:
PACKEXIM HÀ NỘI Xí nghiệp Carton sóng
CHỨNG TỪ GHI SỔNGÀY 28 THÁNG 02 NĂM 2006 NGÀY 28 THÁNG 02 NĂM 2006
Số: 57b
Trích yếu Số hiệu tài khoản
Nợ Có
Số tiền
Kết chuyển CPBH để XĐKQ 911 641 21.855.000 Kết chuyển GVHB để XĐKQ 911 632 970.132.565 Kết chuyển chênh lệch tăng trong tháng 911 4212 423.356
Cộng 992.410.921
Kèm theo … chứng từ gốc
Người lập Kế toán trưởng
(ký,họ tên) (ký, họ tên)
Biểu số 30 :
PACKEXIM HÀ NỘI Xí nghiệp Carton sóng
SỔ CÁI TÀI KHOẢN 911THÁNG 02 NĂM 2006 THÁNG 02 NĂM 2006
Diễn giải TK
ĐƯ
Ghi nợ Nguyên tệ Tiền Việt
Ghi có Nguyên tệ Tiền Việt
Số dư đầu kỳ Phát sinh trong kỳ 4212 423.356 5111 632 970.132.565 970.132.565 641 Tổng cộng phát sinh 992.410.921 992.410.921 Số dư cuối kỳ Ngày…tháng…năm…