K t l un ch ng 2
3.2.9 Hoàn thi nb máy k im tra, k im soát ni b
Hi n nay, b máy ki m tra, ki m soát n i b kiêm luôn khâu ki m toán n i b . Dù k t qu ki m toán n i b v pháp lý ch a đ c chính th c công nh n, song v n đ c các đoàn ki m toán đ c l p trong n c và qu c t (k c ki m toán nhà n c) tham kh o khi hành s . T th c t đ t ra nh m k p th i phát hi n các sai sót, r i ro đ m b o cho ho t đ ng c a ngân hàng an toàn, hi u qu , c n m t s gi i pháp góp ph n hoàn thi n b máy ki m soát và nâng cao ch t l ng công tác ki m tra, ki m soát n i b .
Dành kinh phí th a đáng cho vi c hoàn thi n t ch c ki m tra, ki m soát n i b , đào t o trong và ngoài n c đ có đ i ng ki m soát viên đáp ng yêu c u qu n lý c a b n thân ngân hàng.
C n tuân th các nguyên t c c b n trong ki m soát n i b làm c s cho ho t đ ng ki m tra, ki m toán n i b . ó là : các nghi p v phát sinh ph i có c n c h p lý, đ c phê duy t đúng đ n, h ch toán đ y đ ; phân chia nhi m v và trách nhi m nh m ng n ng a các sai ph m c ý l n vô ý, các chính sách nhân s h p lý, đ m b o tính đ c l p c a ho t đ ng ki m toán n i b .
Có th m i ki m toán đ c l p t bên ngoài, ti n hành ki m toán m t cách b t th ng và tuân th m t quy trình nghiêm ng t.
Có ch đ đãi ng th a đáng cho ki m toán viên n i b nh t ng l ng, th ng khuy n khích, c h i th ng ti n, …nh m tránh nh ng cám d , mua chu c t phía ngoài.
C n quan tâm, ch đ o t ban lãnh đ o c a ACB đ ch n và b trí ng i lãnh đ o ki m soát n i b xu t phát t yêu c u c a công vi c, c n đ a ra m t s tiêu chu n cho ng i đ ng đ u và c p phó c a b máy ki m soát. Bên c nh đó, vi c b trí trang thi t b hi n đ i đ có th khai thác hi u qu thông tin đ u vào ph c v cho công tác ki m toán, và quan tâm đ n k t qu ki m toán n i b .
Ngoài ra, ACB c ng c n th c hi n đ ng b các gi i pháp h tr ho t đ ng tín d ng nh phát tri n công ngh thông tin; phát tri n và nâng cao ch t l ng ngu n nhân l c; t ng c ng công tác marketing và ch m sóc khách hàng; xây d ng và áp d ng h th ng qu n lý ch t l ng theo tiêu chu n ISO 9000 : 2008 trong toàn h th ng cho t t c các m t nghi p v c a ngân hàng. Tin t ng r ng, nh ng gi i pháp ki n ngh nh m hoàn thi n qui trình cho vay và nâng cao ch t l ng tín d ng s góp ph n đ m b o s phát tri n b n v ng và có hi u qu c a ngân hàng nói chung và ho t đ ng cho vay mua B S c a ngân hàng nói riêng.
3.3 NHÓM GI I PHÁP V C CH CHÍNH SÁCH H TR 3.3.1 Gi i pháp v phiá Nhà n c và các ban ngành liên quan
3.3.1.1 Các v n đ liên quan đ n b t đ ng s n và th tr ng b t đ ng s n
Gi y ch ng nh n quy n s d ng đ t là m t trong nh ng ch ng t quan tr ng đ ngân hàng có th xem xét cho vay mua B S đ i v i tài s n hình thành t v n vay c ng nh tài s n th ch p. Hi n nay, tình tr ng c p gi y ch ng nh n quy n s d ng đ t đ a bàn thành ph r t khó kh n, ch m ch p. Vì v y, các ban ngành có liên quan nên có bi n pháp gi i quy t c p gi y ch ng nh n quy n s d ng đ t nhanh chóng, minh b ch, thu n l i.
Nguyên t c ho t đ ng ngân hàng đòi h i tài s n th ch p đ đ m b o cho kho n vay (hay b o lãnh) là tài s n đó ph i là hàng hóa có tính th ng m i, t c là có th chuy n nh ng và đem mua bán (theo th t c lu t đ nh). Khái ni m B S đ c đ c p xuyên su t lu n v n này ch y u là đ t (th c ) và tài s n g n li n trên đ t y. N u lu t pháp công nh n quy n s h u h p pháp c a các tài s n hay công trình xây d ng trên đ t, thì theo Hi n pháp c a n c CHXHCN Vi t Nam, đ t đai l i thu c s h u toàn dân, cá nhân (th nhân hay pháp nhân) ch có quy n
s d ng (th ng là có th i h n) ch không có quy n s h u đ t đai. i u này d n đ n nh ng lúng túng, ch ng chéo, s h trong qu n lý Nhà n c khi có nhi u c quan Nhà n c cùng tham gia chuyên qu n.
Trong th c t hi n nay không còn t n t i hi n t ng tr ng thu đ t vì m c đích công ích (theo ki u mua nh c p). Vi c thu h i đ t v i b t c lý do gì đ u ph i b i th ng th a đáng cho ng i s d ng h p pháp, đ đ Ngân hàng thu đ n n u liên quan đ n tài s n đã th ch p. Trong th c t , các NHTM r t s ph i theo đu i dai d ng các v ki n khi chính quy n đ a ph ng vi n lý do công ích nh m t d ng “quy ho ch treo”.
Hi n nay, Nhà n c ph i th ng nh t các lo i gi y t liên quan đ n B S, nh gi y ch ng nh n quy n s d ng đ t và gi y ch ng nh n quy n s h u nhà. S th ng nh t các gi y t này s gi m thi u nh ng r c r i, ph c t p trong các giao d ch B S, đ ng th i gi m thi u các r i ro liên quan đ n pháp lý trong ho t đ ng cho vay mua B S c a ngân hàng.
Phát tri n th tr ng B S ph i g n li n v i s phát tri n các lo i th tr ng ti n t , th tr ng ch ng khoán, th tr ng ngo i h i,…
Hoàn thi n khung pháp lu t, phát tri n đúng h ng và b o đ m nguyên t c đ ng b , nh t quán, tôn tr ng các quy lu t c a th tr ng. Ph i có thông tin giúp th tr ng ho t đ ng ngày càng minh b ch và t o sân ch i bình đ ng, thu hút đ c m i thành ph n kinh t tham gia phát tri n th tr ng B S.
Phát tri n đa d ng các lo i nhà v i ti n ích, ch t l ng, trang thi t b khác nhau đ bán ho c cho thuê phù h p v i m c thu nh p c a nhi u đ i t ng khác nhau trong xã h i.
ào t o chuyên gia cho th tr ng B S v các nghi p v mua, bán, t v n B S, đ nh giá, môi gi i, công ch ng, b o hi m… ây là nh ng l nh v c mà th c ti n hi n nay ch a đ c quan tâm đúng v i t m c a nó, nh m t o đi u ki n cho th tr ng B S phát tri n lành m nh và thu hút v n đ u t .
Th tr ng B S là m t th c t i khách quan Vi t Nam hi n nay; th tr ng chính quy, có t ch c, đ c pháp ch hoá nghiêm túc, đ ng b , ch c ch n đ c m i ng i hoan nghênh chào đón vì m y lý do sau:
- Ng i ta s yên tâm v i các giao d ch mua bán công khai, rõ ràng, h p pháp trên th tr ng này; quy n l i c a các bên liên quan đ ng nhiên đ c đ m b o đ ng th i tình tr ng tranh t i tranh sáng đ tr c l i c ng b h n ch .
- M t s ngành ngh , d ch v h tr đ c chính th c đ ng ký ho t đ ng ch m d t tình tr ng lén lút, gây ph ng h i đ n quy n l i c a các bên liên quan.
- Nhà n c th c hi n đ c ch c n ng qu n lý, giám sát cùng đi u ti t v mô n n kinh t .
- Không b th t thu thu .
3.3.1.2 Thi t l p c ch qu n lý kinh t và th tr ng b t đ ng s n rõ ràng, đúng
đ n
Th tr ng B S tác đ ng đ n n n kinh t và ng c l i, do đó c n có nh ng c ch chính sách qu n lý đ ng đ n s phát tri n c a th tr ng này, tránh cho nó phát tri n theo h ng c c đoan ngoài t m ki m soát. Bên c nh đó, v n n n đ u c làm giá luôn khi n th tr ng B S bi n đ ng o xa r i giá tr th c c a B S gây khó kh n cho nh ng ng i mu n mua th c s . Nhà n c c n có bi n pháp ng n ch n vi c đ u c này.
C n x lý n ng nh ng hành vi tung tin đ n th t thi t, nh h ng uy tín và ho t đ ng c a các ngân hàng.
3.3.1.3 V th t c công ch ng, đ ng ký
Vi c đ ng ký th ch p đ i v i tài s n hình thành trong t ng lai đã đ c B Tài nguyên và Môi tr ng h ng d n t i Thông t 05/2005/BTN&MT. Tuy nhiên c quan đ ng ký quy n s d ng đ t t i các đa ph ng v n th c hi n r t khác nhau. M t s c quan t ch i đ ng ký đ i v i tài s n hình thành trong t ng lai. M t s c quan ch đ ng ý đ ng ký khi tài s n đã đ c c p gi y phép xây d ng nh ng ch a th c hi n xây d ng. Tr ng h p tài s n đã đ c xây d ng nh ng ch a th c hi n th t c hoàn công, tr c b thì h không đ ng ý đ ng ký…
M t khác, Thông t 05 c ng ch m i quy đ nh th t c đ ng ký th ch p quy n s d ng đ t hình thành trong t ng lai và tài s n g n li n v i đ t hình thành trong t ng lai trên c s h p đ ng mua bán, cho t ng,…
Bên c nh đó, quy đ nh th i h n n p h s yêu c u đ ng ký th ch p là không quá 5 ngày k t ngày ký h p đ ng tín d ng, là không phù h p, nh h ng r t l n đ n c h i kinh doanh c a khách hàng.
3.3.1.4 V th i gian x lý tài s n b o đ m n vay đ thu h i n
Th i gian ngân hàng ti n hành phát mãi tài s n b o đ m khi khách hàng không có kh n ng tr n , t i đa là 1 n m đ i v i tài s n b o đ m không ph i là B S và 2 n m đ i v i tài s n b o đ m là B S. Trong tr ng h p ngân hàng kh i ki n đ thu h i n thì th t c kh i ki n, thi hành án r t ph c t p, r m rà và th i gian kéo dài (2 n m). i u này d n đ n, giá tr c a tài s n có th b xu ng c p, ngân hàng t n kém thêm nh ng kho n chi phí phát sinh nh chi phí b o qu n, đnh giá l i tài s n, chi phí kh i ki n,…có th khi n NH không thu h i đ c đ y đ kho n n .
3.3.2 Gi i pháp v phía Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam
Hi n nay, h u h t các NHTM đ u đã c b n tri n khai xong giai đo n I d án hi n đ i hóa. Vi c NHNN Vi t Nam xâm nh p vào c s d li u c a các NHTM đ t p trung gom thông tin r i ro v Trung tâm thông tin tín d ng (CIC) ch còn là v n đ k thu t và th i gian, nên vi c th c hi n đi u này càng s m càng có l i ích kinh t chung r t l n. Hi n đ i hóa CIC c a NHNN, c p nh t th ng xuyên và k p th i các thông tin v khách hàng vay đ ngân hàng th c hi n vi c th m đ nh và xác minh khách hàng, tránh r i ro cho ngân hàng trong quy t đnh cho vay. Ch t l ng thông tin tín d ng ph thu c r t nhi u vào ngu n cung c p thông tin c a các t ch c tín d ng.
M t đ t n c đang phát tri n luôn khát v n trung – dài h n đ đ u t c b n, nâng c p c s v t ch t h t ng, nh ng ngh ch lý là n n kinh t non tr không t tích l y đ c nhi u, lãi su t th p và l m phát ti m n c ng là rào c n cho vi c huy đ ng v n.
G n đây, NHNN Vi t Nam gi m t l đ c s d ng ngu n v n huy đ ng ng n h n đ cho vay trung – dài h n t i các NHTM t 40% xu ng còn 30%, gi m ng n h n đ cho vay trung – dài h n t i các NHTM t 40% xu ng còn 30%, gi m b t r i ro thanh kho n cho các NHTM nh ng ch a gi i quy t đ c s m t cân đ i tr m tr ng gi a ngu n và s d ng v n dài h n.
M đ ng cho các NHTM v n lên c ng là nhi m v c a NHNN Vi t Nam v i t cách là ng i giám sát và qu n lý ho t đ ng c a h th ng ngân hàng trong n c.
3.4 KI N NGH
3.4.1 Ki n ngh đ i v i Nhà n c và các ban ngành liên quan
Nhà n c ph i th ng nh t các lo i gi y t liên quan đ n B S, nh gi y ch ng nh n quy n s d ng đ t và gi y ch ng nh n quy n s h u nhà và đ a ra nh ng h ng d n th c hi n c th đ gi i quy t nh ng tr ng tréo, mâu thu n trong gi y t pháp lý liên quan đ n B S.
B T pháp, B Tài nguyên và Môi tr ng c n th ng nh t h ng d n các c quan công ch ng, vi c đ ng ký th ch p tài s n hình thành trong t ng lai. ng th i b sung các quy đnh v th t c đ ng ký th ch p quy n s d ng đ t hình thành trong t ng lai, tài s n g n li n v i đ t hình thành trong t ng lai trên c s h p đ ng mua bán, cho t ng …đ làm cho hàng hóa c a th tr ng B S phong phú, đa d ng h n.
V quy đ nh th i h n n p h s yêu c u đ ng ký th ch p nên quy đ nh h p đ ng th ch p quy n s d ng đ t ch có hi u l c khi đ ng ký mà không c n ph i quy đnh th i h n n p h s . Khi đó vì s an toàn và quy n l i c a mình, các bên liên quan s ch đ ng s m th c hi n đ ng ký th ch p.
C n xây d ng m t c ch x lý tài s n th ch p đ thu h i n m t cách hi u qu và nhanh chóng, th i gian kh i ki n và thi hành án rút ng n, t o đi u ki n cho ngân hàng thu h i n trong th i gian ng n nh t có th .
3.4.2 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam
NHNN c n có bi n pháp ch tài đ các t ch c tín d ng ch p hành nghiêm ch nh quy đ nh c a ch đ thông tin tín d ng.
Vi c Ngân hàng Nhà n c th c hi n các chính sách ti n t đ đi u ti t n n kinh t thông qua lãi su t ph i có s nghiên c u k l ng, không gây khó kh n cho các ho t đ ng huy đ ng v n ho c cho vay c a ngân hàng.
K t lu n ch ng 3
Xu t phát t nh ng khuy t đi m t n t i trong ho t đ ng cho vay mua B S đã đ c phân tích ch ng 2, ch ng 3 đ a ra nh ng gi i pháp nh m góp ph n nâng cao ch t l ng cho vay mua B S t i NHTMCP Á Châu. Nh ng gi i pháp này t p trung vào hai nhóm gi i pháp ch y u :