Qua các sụ́ liờ ̣u đã phõn tích cho hoa ̣t đụ ̣ng mua và hoa ̣t đụ ̣ng bán ngo ̣i tờ ̣ cua MSB HCM, chỳng ta cú thể lập bảng số liệu để cõn đối c ho hoa ̣t đụ ̣ng mua bán ngoa ̣i tờ ̣ tai Chi nhỏnh MSB HCM như sau:
* Tỡnh hỡnh mua bỏn ngoại tệ:
Năm 2009 Năm 2010
Mua Bỏn Chờnh lờ ̣ch Mua Bỏn Chờnh lờ ̣ch
Qua bảng sụ́ liờ ̣u trờn ta thṍy rằng hoa ̣t đụ ̣ng mua bỏn ngoại tệ của Chi nhỏnh trong 2 năm qua khụng cõn đụ́i với nhau. Trong 2 năm qua 2009 – 2010, lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà MSB HCM mua luụn lớ n hơn lươ ̣ng ngoa ̣i tờ ̣ bán ra . Vỡ vậy, Chi nhánh luụn có mụ ̣t chờnh lờ ̣ch dương. Cả doanh số ngoại tệ mua vào và doanh sụ́ ngoa ̣i tờ ̣ bán ra của năm sau đờ̀u tăng lờn so với năm trước . Mức tăng lờn của doanh sụ́ mua vào và doanh sụ́ bán ra cũng gõ̀n tương đương nhau nờn mức chờnh lờ ̣ch ngoa ̣i tờ ̣ của Chi nhánh qua các năm tương đụ́i ụ̉n đi ̣ nh. Vỡ võ ̣y, nguụ̀n vụ́n ngoa ̣i tờ ̣ cho hoa ̣t đụ ̣ng kinh doanh ngoa ̣i tờ ̣ của Chi nhánh đã tăng lờn đờ̀u đă ̣n qua từng năm.
Đờ̉ thṍy rõ tình hình mua bán ngoa ̣i tờ ̣ ta ̣i MSB HCM, chỳng ta cần xem xột tỡnh hỡnh mua bán ngoa ̣i tờ ̣ theo đụ́i tượng.
* Tỡnh hỡnh mua bỏn ngoại tệ theo đụ́i tượng:
Năm 2009 Năm 2010 Mua Bỏn Chờnh lờ ̣ch Mua Bỏn Chờnh lờ ̣ch 24500 34260 - 9760 32550 47130 - 14580 10700 2380 + 8320 14120 2480 + 11640 5775 1135 + 4640 + 5540 40975 37775 + 3200 6605 1065 + 2600
Đối với cỏc tổ chức kinh tế hoạt động mua và bỏn ngoại tệ của Chi nhỏnh với cỏc tổ chức kinh tờ́ thường mṍt cõn đụ́i . Lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh mua vào từ các tụ̉ chức kinh tờ́ luụn nhỏ hơn nhiờ̀u so với lượng ngo ại tệ mà Chi nhỏnh bỏn ra cho cỏc tổ chức này . Vỡ võ ̣y, hoạt động mua bỏn ngoại tệ của Chi nhỏnh với cỏc tổ chức kinh tế luụn cú mức chờnh lờ ̣ch õm trong 2 năm qua. Lượng ngoa ̣i tờ ̣ mua vào từ các tụ̉ chức kinh tờ́ và lượng n goại tệ bỏn ra cho cỏc tổ chức này đều tăng lờn trong thời gian qua . Nhưng mứ c tăng sản lươ ̣ng ngoại tệ bỏn ra luụn cao hơn mức tăng của lượng ngoại tệ mua vào cả về số tuyệt đối và số
tương đụ́i. Vỡ vậy, mức chờnh lờ ̣ch õm của doanh sụ́ mua bán ngoa ̣i tờ ̣ với các tụ̉ chức kinh tờ́ ngày càng tăng . Hoạt động mua bỏn ngoại tệ cua Chi nhỏnh với cỏc tổ chức kinh tế nagỳ càng mất cõn đối.
Viờ ̣c mua bán ngoa ̣i tờ ̣ của các tụ̉ chức kinh tờ́ chủ yờ́u là phu ̣ c vu ̣ cho nhu cõ̀u xuṍt nhõ ̣p khõ̉u. Trong 2 năm qua, thành phố Hồ Chớ Minh luụn ở trong tình tra ̣ng nhõ ̣p siờu , kim ngạch nhập khẩu luụn lớn hơn kim ngạch xuất khẩu rất nhiều . Sản phẩm xuất khẩu chu yếu của thành phố là thuỷ hải s ản, đụ̀ thủ cụng mỹ nghờ ̣, hàng gia cụng chế biến cho nước ngoài . Giỏ trị xuất khẩu của sản phẩm này khụng lớn . Trong khi đó sản phõ̉m nhõ ̣ p khõ̉u chủ yờ́u của Hồ Chớ Minh là mỏy múc thiết bị , nguyờn võ ̣t liờ ̣u phu ̣c vu ̣ cho sản xuṍt. Đõy là những mă ̣t hàng có giá tri ̣ so với hàng xuṍt khõ̉u của Hồ Chớ Minh. Vỡ vậy kim ngạch nhập khẩu của ta thường lớn hơn hẳn so với kim ngạch xuất khẩu . Do đó, lượng ngoa ̣i tờ ̣ của các đơn vi ̣ xuṍt khõ̉u thu vờ̀ thường nhỏ hơn nhiều so với lượng ngoại tệ mà cỏc đơn vị nhập khẩu cần mua đờ̉ trả cho nước ngoài . Như võ ̣y, lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh MSB HCM mua được từ cỏc đơn vị xuất khẩu cũng nhỏ hơn lượng ngoại tệ mà Chi nhỏnh cần bỏn cho các đơn vi ̣ nhõ ̣p khõ̉u. Mă ̣t khác, theo quy đi ̣nh kờ́t hụ́i hiờ ̣n nay thì các tụ̉ chức kinh tờ́ khi có nguụ̀n thu ngoại tệ từ hoạt động xuất khẩu thỡ chỉ bỏn lại cho Ngõn hàng 40% lượng ngoa ̣i tờ ̣ đó . Vỡ võ ̣y, lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh mua được từ các đơn vi ̣ xuṍt khõ̉u , lại càng nhỏ hơn hẳn lươ ̣ng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh cõ̀n bán cho các đợn vi ̣ nhõ ̣p khõ̉u . Chớnh điều này đó làm cho Chi nhánh có mức chờnh lờ ̣ch õm trong doanh sụ́ mua bán ngoa ̣i tờ ̣ vớ i các tụ̉ chức kinh tờ́.
Trong 2 năm qua , kim ngạch xuṍt khõ̉u của thành phụ́ , kim nga ̣ch xuṍt khõ̉u năm 2010 lại giảm so với năm 2009. Trong khi đó , kim nga ̣ch nhõ ̣p khõ̉u của thành phụ́ trong 2 năm qua tăng lờn , năm sau cao hơn năm trước . Vỡ vậy, lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà các đợn vi ̣ nhõ ̣p khõ̉u cõ̀n mua có mức tăng lớn hơn nhiờ̀u so với mức tăng cuae lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà các đơn vi ̣ xuṍt khõ̉u thu vờ̀. Do võ ̣y, lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh bán cho các tụ̉ chức kinh tờ́ cũng cú mức tăng lớn hơn lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh mua vào từ các tụ̉ chức kinh tờ́ . Chớnh vỡ vậy mà mức chờnh lệch õm của doanh số mua bỏn ngoại tệ với cỏc tổ chức kinh tộ ngày càng tăng.
Đối với TECH COM hoạt động mua bỏ n ngoa ̣i tờ ̣ của Chi nhánh với tụ̉ chức này thường bi ̣ mṍt cõn đụ́i . Khỏc với cỏc tổ chức kinh tế , trong 2 năm qua, tỡnh hỡnh mua bỏn
tờ ̣ mà Chi nhỏnh mua vào từ TECH COM luụn cao hơn hẳn lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh bỏn ra cho tổ chức này , lươ ̣ng ngoa ̣i tờ ̣ mua vào thường gṍp 5 lõ̀n lượng ngoa ̣i tờ ̣ bán ra . Đồng thời qua bảng số liệu trờn ta thấy rằng , trong 2 năm qua , lươ ̣ng ngoa ̣i tờ ̣ mua vào từ TECH COM đã tăng lờn rṍt ma ̣nh , nhṍt là vờ̀ sụ́ tuyờ ̣t đụ́i , lượng ngoại tệ mua vào của năm 2010 luụn cao hơn hẳn so vớ i năm 2009. Trong khi đó, lươ ̣ng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh bán cho TECH COM cú tăng lờn nhưng rấ t nhỏ vờ̀ mă ̣t tuyờ ̣t đụ́i . Vỡ vậy, mức chờnh lờ ̣ch của doanh sụ́ mua bán ngoa ̣i tờ ̣ với TECH COM ngày càng tăng cao . Viờ ̣c mua bán ngoa ̣i tờ ̣ của Chi nhỏnh với TECH COM nhằm mu ̣c đích chủ yờ́u là thực hiờ ̣n cõn bằng tra ̣ng thái ngoa ̣i tờ ̣. Do lươ ̣ng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh phải bán cho các tụ̉ chức kinh tờ́ lớn hơn rṍt nhiờ̀u so với lượng ngoại tệ mua vào từ cỏc tổ chức này , vỡ vậy Chi nhỏnh phải mua một lượng lớn ngoại tệ từ TECH COM để cú đủ ngoại tệ bỏn ra cho cỏc tổ chức kinh tế và cũng qua đú Chi nhỏnh thực hiờ ̣n cõn bằng tra ̣ng thái ngoa ̣i tờ ̣. Mă ̣t khác, Chi nhánh chỉ bán ngoa ̣i tờ ̣ cho TECH COM khi Chi nhánh ở tra ̣ng thái dư thừa ngoa ̣i tờ ̣ . Do sự mṍt cõn đụ́i rṍt lớn tron g hoa ̣t đụ ̣ng mua bỏnnt của Chi nhỏnh với cỏc tổ chức kinh tế , nờn Chi nhánh thường ở tra ̣ng thái thiờ́u hu ̣t ngoại tệ là chủ yếu , rṍt ít khi có trang thái dư thừa ngoa ̣i tờ ̣ . Nờ́u Chi nhánh có xuṍt hiờ ̣n trạng thỏi dư thừa thỡ TECH COM nhỏ hơn rất nhiều so với lượng ngoại tệ mà Chi nhỏnh cần mua ở tụ̉ chức này.
Như chúng ta đã thṍy , trang những năm qua , hoạt đọng mua bỏn ngoại tệ của Chi nhỏnh với cỏc tổ chức kinh tế cú mức chờnh lệch õm của năm sau luụn cao hơn năm trước , tức là lượng ngoa ̣i tờ ̣ mua vào từ các tụ̉ chức kinh tờ́ ngày càng thiờ́u so với lượng ngoa ̣i tờ ̣ bỏn ra cho cỏc tổ chức này . Vỡ vậy, để cõn bằng trạng thỏi ngoại tệ thi lượng ngoại tệ mà Chi nhỏnh mua vào từ TECH COM ngày càng tăng lờn . Trong khi đó lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhỏnh bỏn cho TECH COM cú tăng lờn nhưng mức tăng khụng đỏng kể , nhṍt là vờ̀ sụ́ tuyờ ̣t đụ́i. Vỡ vậy nờn doanh số bỏn ngoại tệ của Chi nhỏnh với TECH COM cú mức chờnh lệch dương ngày càng lớn.
Đối với cỏc cỏ nhõn doanh số mua bỏn ngoại tệ của Chi nhỏnh với cỏc cỏ nhõn chỉ chiờ́m mụ ̣t lượng nhỏ trong tụ̉ng doanh sụ́ mua bán ngoa ̣i tờ ̣. Tỡnh hỡnh mua bỏn ngoại tệ của Chi nhánh với các cá nhõn cũng bi ̣ mṍt cõn đụ́i theo hướng dư thừa ngoa ̣i tờ ̣ . Lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhỏnh mua vào từ cỏc cỏ nhõn thường lớn hơn rất nhiều (gṍp 5 lõ̀n) so vớ i lươ ̣ng ngoại tệ mà Chi nhỏnh bỏn cho cỏc đối tượng này . Do đó, hoạt động mua bỏn ngoại tệ của
Chi nhánh với các cá nhõn cũng có mức chờnh lờ ̣ch dương . Trong 2 năm qua mức chờnh lờ ̣ch dương này cũng có sự tăng lờn rṍt nhiờ̀u.
Đối với cỏc ngõn hàng hoạt động mua ngoại tệ diễn ra rất rộng , khụng phải chi ̣u nhiờ̀u kiờ̉m soát, quản lý của phỏp luật . Ngõn hàng có thờ̉ mua ngoa ̣i tờ ̣ từ mo ̣i cá nhõn trong khi đó, hoạt động bỏn ngoại tệ của Ngõn hàng lại bị kiểm soỏt và quản lý rất chặt bởi cỏc quy đi ̣nh của Ngõn h àng Nhà nước . Ngõn hàng chỉ được phép bán ngoa ̣i tờ ̣ cho mụ ̣t sụ́ ít đụ́i tươ ̣ng thực sự có nhu cõ̀u vờ̀ ngoa ̣i tờ ̣ và rṍt ha ̣n chờ́ vờ̀ mă ̣t sụ́ lượng . Vỡ vậy, lượng ngoa ̣i tờ ̣ Chi nhánh mua vào từ các cá nhõn luụn nhiờ̀u hơn hẳn s o với lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh bỏn ra cho cỏc đối tượng này.
Trong 2 năm qua, lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh mua vào từ các cá nhõn có sự tăng lờn rṍt ma ̣nh mẽ và đờ̀u đă ̣n , nhṍt là vờ̀ sụ́ tuyờ ̣t đụ́i . Trong khi đó, lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh bỏn cho cỏc đối tượng này lại khụng tăng lờn nhiều . Vỡ vậy, mức chờnh lờ ̣ch của doanh sụ́ mua bán ngoa ̣i tờ ̣ với các cá nhõn cũng tăng lờn rõ rờ ̣t và đờ̀u đă ̣n .
Túm lại , qua bảng sụ́ liờ ̣u trờn ta thṍy rằng , đụ́i với Chi nhánh MSB HCM thỡ mức chờnh lờ ̣ch của mua bán ngoa ̣i tờ ̣ với TECH COM và cỏc cỏ nhõn sẽ lớn hớn mức chờnh lệch của mua bỏn ngoại tệ với cỏc tổ chức kinh tế (vờ̀ mă ̣t giá tri ̣ tuyờ ̣t đụ́i ). Như võ ̣y, lượng ngoa ̣i tờ ̣ dư thừa từ hoa ̣t đụ ̣ng mua bán ngoa ̣i tờ ̣ của Chi nhánh với TECH COM và với cỏc cỏ nhõn khụng chỉ đủ đờ̉ bù đắp cho lượng ngoa ̣i tờ ̣ thiờ́u hu ̣t từ mua bán ngoa ̣i tờ ̣ với các tụ̉ chức kinh tờ́, mà cũn làm cho tổng doanh số mua bỏn ngo ại tệ của Chi nhỏnh luụn cú mức chờnh lờ ̣ch dương trong 2 năm qua . Tức là hoa ̣t đụ ̣ng mua bán ngoa ̣i tờ ̣ của Chi nhánh luụn đa ̣t trạng thỏi dư thừa trong 2 năm qua.
Qua quá trình phõn tích trờn chúng ta đã thṍy rõ được tình hình mua bỏn ngoại tệ theo đụ́i tươ ̣ng của Chi nhánh. Đờ̉ thṍy rõ hơn diờ̃n biờ́n trong năm hoa ̣t đụ ̣ng mua bán ngoa ̣i tờ ̣ ta ̣i Chi nhánh MSB HCM, chỳng ta cần phõn tớch tỡnh hỡnh mua bỏn ngoại tệ theo thời gian của Chi nhánh, trong 2 năm 2009 – 2010.
* Tỡnh hỡnh mua bỏn ngoại tệ theo thời gian
Mua Bỏn C/1 Mua Bỏn C/1 Mua Bỏn C/1 I 4700 10150 -5450 7425 11670 -4245 8780 16270 -7490 II 9750 5790 +3960 12750 7740 +5010 15130 9530 +5600 III 10700 3480 +7220 11500 4570 +6930 17365 5625 +11740 IV 7550 10880 -330 9300 13795 -4495 12000 19250 -7250 Tụ̉ng 32700 30300 +2400 40975 37775 +3200 53275 50675 +2600 * C/1: Chờnh lợ̀ch mua – bỏn
Từ bảng sụ́ liờ ̣u trờn, ta thṍy rằng: Trong quý II và III lượng ngoại tệ Chi nhỏnh bỏn ra luụn nhỏ hơn lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh mua vào . Nhưng ở quý I và IV thì hoàn toàn ngươ ̣c la ̣i, lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh mua vào khụng đáp ứng đủ nhu cõ̀u bán ngoa ̣i tờ ̣ của Chi nhánh.
Trong quý I , lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh bán ra luụn lớn hơn hẳn lượng ngoa ̣i tờ ̣ mua vào. Lượng ngoa ̣i tờ ̣ bán ra thường gṍp 2 lõ̀n lượng ngoa ̣i tờ ̣ mua vào . Do đó, hoạt động mua bán ngoa ̣i tờ ̣ của Chi nhánh trong quý I luụn có mức chờnh lờ ̣ch õm , Chi nhánh bi ̣ mṍt cõn đụ́i trong hoa ̣t đụ ̣ng mua bán ngoa ̣i tờ ̣.
Quý I, là thời gian một số ngành hoạt động trở lại sau kỳ nghỉ Tết nguồn hàng chưa đươ ̣c khai thác tụ́i đa . Lượng ngoa ̣i tờ ̣ thu vờ̀ của thành phụ́ khụng nhiờ̀u. Nhưng quý I cũng là thời gian để cỏc đơn vị sản xuất kinh doanh nhập hàng để chuẩn bị cho một chu kỳ sản xuṍt kinh doanh mới . Do đo nhu cõ̀u ngoa ̣i tờ ̣ của các đơn vi ̣ này rṍt lớn . Vỡ vậy mà lượng ngoại tệ Chi nhỏnh bỏn ra luụn nhiều hơn hẳn so với lượng ngoại tệ mà Chi nhỏnh mua vào .
Đờ́n quý II và III thì tình hình ngược la ̣i hoàn toàn so với quý I . hoạt động mua bỏn ngoại tệ của Chi nhỏnh trong hai quý này cũng bị mất cõn đối nhưng theo hướng dư ngoa ̣i tờ ̣.. lượng ngoa ̣i tờ ̣ Chi nhánh mua vào trong thời gian này lớn hơn nhiờ̀u so với lượng ngoa ̣i
tờ ̣ bán ra. Do đó hoa ̣t đụ ̣ng mua bán ngoa ̣i tờ ̣ của Chi nhánh trong hai quý này luụn có mức chờnh lờ ̣ch dương . Quý II và III là thời gian mà hoa ̣t đụ ̣ng xuṍt khõ̉u diờ̃n ra sụi nụ̉i , kim ngạch xuất khẩu tăng lờn vỡ cỏc Cụng ty cú nguồn hàng dồi dào để xuất khẩu . Lươ ̣ng ngoa ̣i tờ ̣ mà các đơn vi ̣ xuṍt khõ̉u thu vờ̀ tăng lờn nhiờ̀u . Vỡ vậy doanh s ố mua ngoại tệ của Chi nhỏnh trong thời gian này tăng lờn mạnh mẽ . Nhưng trong quý II và III , nhu cõ̀u tiờu dùng của dõn cư giảm so với quý I và đi vào ổn định . Đối với cỏc đơn vị cú đầu vào cho hoạt động sản xuất kinh doanh phải nhập khẩu thỡ đó được chuẩn bị từ quý I . Do đó nhu cõ̀u mua ngoa ̣i tờ ̣ của các đơn vi ̣ trong hai quý này giảm ma ̣nh . Doanh sụ́ bán ngoa ̣i tờ ̣ của Chi nhánh mua vào trong hai quý II và III luụn nhiều hơn hẳn so với lượng ngoạ i tờ ̣ Chi nhánh bán ra. Chớnh vỡ vậy mà doanh số mua bỏn ngoại tệ của Chi nhỏnh trong quý II và III luụn cú mức chờnh lờ ̣ch dương. Chi nhánh luụn dư ngoa ̣i tờ ̣ trong thời gian này.
Đờ́n quý IV thì tình hình mua bán ngoa ̣i tờ ̣ la ̣i g iụ́ng với quý I . hoạt động mua bỏn ngoại tệ cảu Chi nhỏnh trong quý này thường bị mất cõn đối theo hướng thiếu hụt ngoại tệ . Lươ ̣ng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh mua vào thường nhỏ hơn rṍt nhiờ̀u so với lượng ngoa ̣i tờ ̣ Chi nhỏnh bỏn ra. Vỡ vậy mức chờnh lệch cua doanh số mua bỏn ngoại tệ trong quý IV luụn õm .
Trong quý IV , nhu cõ̀u nhõ ̣p hàng hoá và nguyờn liờ ̣u phu ̣c vu ̣ cho sản xuõ̉t và tiờu dựng trong cỏc dịp Tết tăng lờn , nờn có hiờ ̣n tượng cṍt trữ ngoa ̣i tờ ̣ đờ̉ phu ̣c vu ̣ cho viờ ̣c nhõ ̣p khõ̉u. Do đó, lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà các đơn vi ̣ muụ́n bán giảm xuụ́ng , trong khi đó lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà các đơn vi ̣ có nhu cõ̀u mua tăng lờn . Vỡ vậy, trong quý IV lượng ngoa ̣i tờ ̣ mà Chi nhánh mua vào luụn nhỏ hơn hẳn so với lượng ngoại tệ bỏn ra . Kờ́t quả là hoa ̣t đụ ̣ng mua bán ngoa ̣i tờ ̣ của Chi nhánh trong quý IV luụn có mức chờnh lờ ̣ch õm.
