III. Bất động sản đầu tư 0,00 0,00 00,
6. Dự phòng trợ cấp mất việc
làm 0,00 0,00 0 0,00
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU 2.387.972.931,6 43,80 2.469.761.131,7 39,49 81.788.200,1 3,43I. Vốn chủ sở hữu 2.219.738.306,1 40,72 2.356.606.859,4 37,68 136.868.553,3 6,17 I. Vốn chủ sở hữu 2.219.738.306,1 40,72 2.356.606.859,4 37,68 136.868.553,3 6,17 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 1.200.000.000 22,01 1.200.000.000 19,19 0 0,00 7. Quỹ đầu tư phát triển 426.765.874,0 7,83 539.876.343,4 8,63 113.110.469,4 26,50 8. Quỹ dự phòng tài chính 1.319.339.249 2,42 1.319.339.249 2,11 0 0,00 10. Lợi nhuận chưa phân phối 436.895.500,0 8,01 454.617.832,1 7,27 17.722.332,1 4,06 11. Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản 24.143.007,2 0,44 30.178.759,0 0,48 6.035.751,8 25,00
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác 168.234.625,5 3,09 113.154.272,3 1,81 -55.080.353,2 -32,741. Quỹ khen thưởng, phúc lợi 14.933.484,7 0,27 6.987.865,3 0,11 -7.945.619,4 -53,21 1. Quỹ khen thưởng, phúc lợi 14.933.484,7 0,27 6.987.865,3 0,11 -7.945.619,4 -53,21 2. Nguồn kinh phí 12.424.500,0 0,23 12.424.500,0 0,20 0 0,00 3. Nguồn kinh phí đã hình
thành TSCĐ 140.876.640,8 2,58 93.741.907,0 1,50 -47.134.733,8 -33,46 TỔNG CỘNG NGUỒN
Nợ phải trả của công ty tăng lên tới 721.014.385,0 đồng (23.53%). Trong đó chủ yếu là từ các khoản sau: người mua đã trả tiền trước cho công ty tăng lên 460.013.204,7 đồng tương ứng tỷ lệ là 61.2%, đây là khoản mà công ty chiếm dụng của người mua đối với khoản này công ty sử dụng miễn phí không phải trả lãi. Các khoản phải trả phải nộp khác của công ty đã tăng lên một lượng rất lớn là 282.234.613,0 đồng tương ứng với tỷ lệ 16.98%. Công ty không có nợ dài hạn
Vốn chủ sở hửu tăng lên 136.810.469,4 đồng tương ứng tăng lên 3.43% chủ yếu là do công ty tăng các quỹ mà cụ thể là quỹ đầu tư phát triển tới 113.110.469,4 đồng (26.5%). Nguồn kinh phí và quỹ khác giảm 55.080.353,2 đồng (-32.72%).
- Khoản mục các khoản đi chiếm dụng:
Nhận xét: Qua tính toán ta thấy nguồn vốn đi chiếm dụng của công ty giảm ở năm 2011 so với năm 2011. Năm 2008 khoản chiếm dụng chiếm 63,08% tổng nguồn vốn của công ty, đến năm 2010 thì giảm 7,68% chiếm 56,2% tổng nguồn vốn. Khoản nợ phải trả của công ty chiếm trên 50% tổng vốn đây là một con số cung được xem là an toàn.
Năm Vốn bị chiếm dụng Vốn đi chiếm dụng Chênh lệch
Giá trị Giá trị (+/-) (%)
2010 2.777.286.624,9 3.063.899.788,8 286.613.163.9 10,322011 2.693.855.463,0 3.784.914.173,7 1.091.058.710,7 40,50 2011 2.693.855.463,0 3.784.914.173,7 1.091.058.710,7 40,50
Nhận xét:So với vốn bị chiếm dụng thì vốn đi chiếm dụng có giá trị cao hơn. Năm 2010 lượng vốn bị chiếm dụng tới 2.777.286.624,9 đồng và lượng
Khoản muc Năm 2010 Năm 2011 So sánh 2011/2010
(-/+) (%)
Nợ phải trả 3.828.210.071,1 3.063.899.788,8 -764.310.282,3 -19,97 Tổng nguồn vốn 6.068.975.904,0 5.451.872.720,4 -617.103.183,6 -10,17 Tỷ lệ vốn đi chiếm
vốn đi chiếm dụng tới 3.063.899.788,8 đồng. Như vậy lượng vốn đi chiếm dụng lôn cao hơn và đến thời điểm cuối năm 2011 cũng vậy lượng vốn đi chiếm dụng luôn cao hơn. Nhưng ta thấy lượng vốn đi chiếm dụng và bị chiếm dụng của công ty luôn chiếm một tỷ lệ cao trong tổng tài sản. Công ty nên có biện pháp để giảm bớt các khoản phải thu và hạn chế bớt các khoản bị phụ thuộc bên ngoài để chủ động trong nguồn vốn.
STT Chỉ tiêu năm 2010 Năm 2011
So sánh năm 2011/2010 (+/-) So sánh năm 2011/2010 (%) 1. Doanh thu bán hàng và cung cấp
dịch vụ 7.342.379.995,4 5.678.017.563,3 -1.664.362.432,1 -22,67 2. Các khoản giảm trừ 1.500.235,9 112.320.009,1 110.819.773,2 7.386,82 3. Doanh thu thuần về bán hàng và
CC dịch vụ 7.340.879.759,5 5.565.697.554,2 -1.775.182.205,3 -24,184. Giá vốn hàng bán 6.712.529.476,9 5.029.836.131,5 -1.682.693.345,4 -25,07 4. Giá vốn hàng bán 6.712.529.476,9 5.029.836.131,5 -1.682.693.345,4 -25,07 5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và
cung cấp dịch vụ 628.350.282.6 535.861.422,7 -92.488.859,9 -14,72 6. Doanh thu hoạt động tài chính 155.564.746,5 172.970.818,2 17.406.071,7 11,19 7. Chi phí hoạt động tài chính 27.699.963,6 2.878.053,3 -25.021.910,3 -90,33
Trong đó: Lãi vay 27.699.963,6 2.878.053,3 -24.821.910,3 -89,61
8. Chi phí bán hàng 0 0,00
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 268.355.353,4 271.075.125,5 2.719.772,1 1,0110. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 487.859.712,1 435.079.062,1 -52.780.650,0 -10,82 10. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 487.859.712,1 435.079.062,1 -52.780.650,0 -10,82 11. Thu nhập khác 53.094.983,6 109.094.559,4 55.999.575,8 105,47 12. Chi phí khác 2.555.518,4 9.956.301,3 7.400.782,9 289,60 13. Lợi nhuận khác 50.539.465,2 99.138.258,1 48.598.792,9 96,16 14. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 538.399.177,3 534.217.320,2 -4.181.857,1 -0,78 15. Chi phí thuế TNDN hiện hành 78.601.932,2 69.181.134,0 -9.420.798,2 -11,99
16. Chi phí thuế TNDN hoãn lại - 0 0,00