6. Kết luận và đề xuất * Kết luận
2.3.2.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Đúc kết kinh nghiệm từ quá trình hoạt động, Ngân hàng Công thương Việt Nam đã xây dựng một quy trình thẩm định để áp dụng trong toàn hệ thống từ Hội sở chính cho đến chi nhánh các cấp, song quy trình này chưa hoàn chỉnh, còn nhiều bất cập. Nội dung thẩm định tuy đủ nhưng kỹ thuật thẩm định còn khá đơn giản, không đáp ứng được điều kiện kinh doanh thực tế ngày càng đa dạng và phức tạp:
- Ngân hàng ít quan tâm tới tính chính xác của giá bán dự kiến và các yếu tố tác động tới giá bán như lạm phát, tình hình sản xuất, tiêu thụ từng năm. Giá bán chủ đầu tư trình lên thường cố định trong cả đời dự án là một điều phi thực tế.
- Về việc xác định dòng tiền trong từng năm dự án hoạt động cũng bị ảnh hưởng trước hết là do doanh thu và chi phí không được xác định hợp lý, bỏ qua sự biến động của các yếu tố như hàng tồn kho, các khoản phải thu, phải trả.
- Đối với một số dự án, ngân hàng quá quan tâm đến khả năng trả nợ của dự án qua việc tính nguồn trả nợ từ khấu hao và lợi nhuận sau thuế hàng năm, coi đó là yếu tố quyết định cho vay hay từ chối, nhưng nguồn tiền thực tế dùng để trả nợ sẽ nhỏ hơn nguồn trả nợ dự tính. Thời gian cho vay, lịch trả nợ có thể bị áp đặt một cách chủ quan mà không xuất phát từ những luồng tiền thực tế, gây khó khăn cho hoạt động của cả dự án và ngân hàng
Nguyễn Thị Thu Huyền - TCDN 21.34 Mã SV: BH211086
- Việc phân tích độ nhạy trong thẩm định tài chính dự án không phát huy được ý nghĩa quan trọng của nó là phòng ngừa và dự đoán rủi ro. Sự thay đổi các nhân tố không dựa trên cơ sở nhận định các khả năng có thể xảy ra trên thị trường về tỷ giá, lạm phát, tình hình cung cấp nguyên vật liệu. Do vậy, trước những biến động của thị trường, Ngân hàng sẽ rơi vào tình thế bị động khi dự án được tiến hành.
- Đội ngũ cán bộ thẩm định tại ngân hàng công thương Nguyễn Trãi mặc dù có trình độ chuyên môn cao nhưng vẫn có sai sót, thiếu kinh nghiệm và kiến thức về một số lĩnh vực. Chưa mạnh dạn áp dụng những phương pháp thẩm định mới đòi hỏi độ chính xác cao hơn, chưa khai thác hiệu quả các nguồn thông tin trên phương tiện thông tin thị trường