- Ngoài những kết quả đạt được như trờn,Ngõn hàng đó thực hiện chuyển dịch cơ cấu tớn dụng theo hướng đa dạng hoỏ hỡnh thức đầu tư tớn dụng, vừa phõn tỏn rủi ro, vừa đỏp ứng nhu cầu đa dạng, phong phỳ của cơ chế thị trường. Với nhu cầu mua nhà, mua xe ụ tụ của người dõn ngày càng nhiều thỡ hoạt động đầu tư cho tiờu dựng của ngõn hàng ngày càng tăng.
- Ngõn hàng cũng đó cú những biện phỏp để xử lý cỏc khoản nợ quỏ hạn như: đụn đốc khỏch hàng thu hồi cụng nợ, phỏt mại tài sản để thu hồi nợ, do đú tỷ trọng nợ quỏ hạn cuối năm đó giảm so với đầu năm
2.3. NHỮNG HẠN CHẾ TRONG NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH
- Khỏch hàng chủ yếu của Ngõn hàng là cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh, cỏ nhõn, mới phỏt sinh cỏc khoản nợ cú vấn đề nờn ngõn hàng rất khú phỏt hiện.
Bảng : Tỷ trọng nợ quỏ hạn/Tổng dư nợ.
Đơn vị : Triệu đồng
`
Chỉ tiờu Số tiền2007(31/12)% Số tiền2008(31/12)% Số tiền2009(31/12)%
Tổng dư nợ 1243852 100 1286700 100 1269500 100
Tổng NQH 53641 4.3 74371 5.78 24628 1.94
(Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết thường niờn của Ngõn hàng TMCP cỏc doanh nghiệp ngoài Quốc Doanh)
- Theo bảng kết quả trờn chỳng ta thấy tỷ lệ nợ quỏ hạn năm 2007, 2008 là rất cao chiếm đến 4,3% và 5,78% tớnh trờn tổng dư nợ; năm 2009 tỷ lệ nợ quỏ hạn cú giảm đi nhiều so với cỏc năm trước giảm 49743 triệu đồng so với năm 2008 và chiếm 1,94% tớnh trờn tổng dư nợ. Nhưng tỷ lệ nợ quỏ hạn vẫn cũn ở mức cao - Nếu chỉ núi đến tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ thỡ mới phản ỏnh được một phần về chất lượng tớn dụng của Ngõn hàng, cũn để đỏnh giỏ được mức độ rủi ro ở dạng nghiờm trọng hay chưa thỡ chỳng ta phải phõn tớch chỉ tiờu nợ quỏ hạn phõn loại theo thời gian.
Bảng : Nợ quỏ hạn phõn theo thời gian:
Đơn vị : Triệu đồng
Chỉ tiờu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
1. Nợ quỏ hạn 53641 74371 24628
+ Dưới 180 ngày 26820 37185 15834
+ Từ 180 đến 360 ngày 13411 24761 6651
+ Nợ khú đũi (NKĐ) 13410 12425 2143
2. NKĐ/ NQH (%) 25 16,7 8,7
(Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết thường niờn của Ngõn hàng TMCP cỏc doanh nghiệp ngoài Quốc Doanh)
- Nhúm 1 ( Nợ đủ tiờu chuẩn) bao gồm: Cỏc khoản nợ trong hạn mà tổ chức tớn dụng đỏnh giỏ là cú khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lói; cỏc khoản nợ khỏc được phõn loại vào nhúm 1 theo quy định cụ thể.
-Nhúm 2 (Nợ cần chỳ ý) bao gồm: Cỏc khoản nợ quỏ hạn dưới 90 ngày; Cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đó cơ cấu lại; Cỏc khoản nợ khỏc được phõn loại vào nợ nhúm 2.
-Nhúm 3 (Nợ dưới tiờu chuẩn) bao gồm: Cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 90 đến 180 ngày; cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quỏ hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đó cơ cấu lại...
- Nhúm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 181 đến 360 ngày; Cỏc khoản nợ đó cơ cấu lại thời hạn trả nợ quỏ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đó cơ cấu lại; Cỏc khoản nợ khỏc được phõn loại vào nhúm 4.
- Nhúm 5 (Nợ cú khả năng mất vốn) bao gồm: Cỏc khoản nợ qỳa hạn trờn 360 ngày; cỏc khoản nợ khoanh chờ Chớnh phủ xử lý; Cỏc khoản nợ đó cơ cấu lại thời hạn trả nợ quỏ hạn trờn 180 ngày theo thời hạn đó được cơ cấu.
- Như vậy nhỡn vào bảng số liệu của Ngõn hàng ta thấy rằng tỷ lệ nợ khú đũi trờn tổng nợ quỏ hạn giảm dần qua cỏc năm: năm 2007 là 13410 triệu đồng- chiếm 25%, năm 2008 là 12425 triệu đồng- chiếm 16,7%, đến năm 2009 chỉ cũn 2143 chiếm 8,7% trờn tổng nợ quỏ hạn. Tuy nhiờn nợ nghi ngờ (từ 180 đến 360 ngày) và Nợ khú đũi vẫn cũn chiếm tỷ lệ cao so với tổng nợ quỏ hạn. Điều này càng làm cho mức độ rủi ro về tớn dụng sẽ cao hơn.
2.3.2. Cơ cấu tớn dụng chưa hợp lý.
- Dư nợ cho vay DNNN chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay nền kinh tế luụn ở mức cao, khoảng 13838 triệu đồng- chiếm 56,2% trờn tổng nợ quỏ hạn.
- Việc tăng tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp NDQ là điều phải làm của cỏc ngõn hàng nhưng hiện nay một số doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động kinh doanh vẫn cũn kộm hiệu quả dẫn đến tỷ trọng nợ quỏ hạn của cỏc doanh nghiệp NQD là 10790 triệu đồng, chiếm 43,8% trờn tổng nợ quỏ hạn
- Cho vay khụng cú bảo đảm bằng tài sản cũn ở mức cao đến 31/12/2009 chiếm 58%/Tổng dư nợ. Nếu cho vay khụng cú tài sản đảm bảo, khi doanh nghiệp vỡ nợ thỡ khả năng mất vốn của ngõn hàng là khụng thể trỏnh khỏi.
2.4. NGUYấN NHÂN CỦA MẶT HẠN CHẾ 2.4.1. Nguyờn nhõn khỏch quan.
- Doanh nghiệp vay vốn ngõn hàng để hoạt động sản xuất kinh doanh. Doanh nghiệp phải cung ứng hàng ra thị trường thỡ mới thu được tiền về, từ đú mới cú nguồn trả nợ ngõn hàng.
- Nếu thị trường bị thu hẹp dẫn đến khụng tiờu thụ được sản phẩm thỡ rủi ro tớn dụng đối với ngõn hàng cũng khú dự tớnh trước được, xuất khẩu hàng hoỏ, nếu nước nhập khẩu mà ỏp dụng chớnh sỏch giảm nhập siờu thỡ hoạt động của doanh nghiệp đú cũng gặp nhiều khú khăn trong quỏ trỡnh tỡm thị trường tiờu thụ sản phẩm.
- Sự thay đổi cơ chế, chớnh sỏch của nhà nước khi nhà nước muốn khuyến khớch hay hạn chế sản xuất và tiờu thụ mặt hàng nào đú trờn thị trường
2.4.2. Nguyờn nhõn chủ quan.
- Về phớa khỏch hàng.
+ Phương ỏn sản xuất kinh doanh của khỏch hàng thiếu hiệu quả. Trỡnh độ của cỏn bộ quản lý đang cũn hạn chế.
+ Sử dụng vốn vay sai mục đớch, khụng đỳng mục đớch sử dụng vốn mà khỏch hàng đưa ra khi vay vốn, sử dụng vào những lĩnh vực kinh doanh cú lợi nhuận cao và rủi ro cũng lớn, làm cho khả năng kiểm soỏt của ngõn hàng gặp nhiều khú khăn.
- Về phớa ngõn hàng.
+ Việc thẩm định dự ỏn đầu tư chưa toàn diện.
+ Trỡnh độ thẩm định ở một số cỏn bộ cũn hạn chế.Cỏc khõu tiếp cận lập hồ sơ tờ trỡnh và tài liệu thụng tin chủ yếu dựa trờn thụng tin của khỏch hàng cung cấp, nguồn thụng tin từ kờnh khỏc để kiểm định vụ cựng ớt, gần như là khụng cú
+Chớnh sỏch cho vay chưa đạt được tầm chiến lược, chưa triệt để theo nguyờn tắc thị trường (lợi nhuận và mức rủi ro cú thể chấp nhận), bị cuốn theo cỏc hội chứng kinh tế, theo phong trào.
+Theo dừi tỡnh hỡnh hoạt động của khỏch hàng thiếu chặt chẽ:
-Sau khi khỏch hàng vay vốn thỡ ngõn hàng phải theo dừi chặt chẽ quỏ trỡnh sử dụng vốn, kiểm tra, giỏm sỏt sử dụng vốn vay theo dừi đụn đốc khỏch hàng trả nợ cũn chưa sỏt sao,.
-Định giỏ lói suất trong chớnh sỏch cho vay cũn mang dỏng dấp bao cấp “qua lói suất” cho cỏc DNNN. Trờn thực tế suất cho vay đối với DNNN phải là cao nhất, vỡ mức độ rủi ro cao, khụng cú tài sản bảo đảm hoặc...
-Việc quản lý đỏnh giỏ, phõn loại,dự bỏo, cảnh bỏo về danh mục những tài sản mà ngõn hàng lựa chọn và xột ưu tiờn nhận làm bảo đảm tiền vay hiện nay vẫn chưa làm thường xuyờn
2.4.3. Nguyờn nhõn của việc xử lý nợ xấu hiện nay chưa cú hiệu quả.
Trong những năm qua Chi nhỏnh đó đưa ra một số biện phỏp để xử lý nợ xấu (nợ nhúm 3, 4, 5), nợ quỏ hạn tại chi nhỏnh nhưng vẫn chưa đạt hiệu quả cao và chưa thể sử dụng lõu dài được do một số nguyờn nhõn sau:
Đối với cỏc khoản nợ cú tài sản đảm bảo: Tài sản thế chấp được bàn giao, xiết nợ rất khú bỏn, hoặc khụng bỏn được, hoặc cú bỏn được cũng khụng thu hồi đủ nợ do tài sản thế chấp khụng hội đủ yếu tố phỏp lý (tài sản thế chấp chưa cú giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, đang cũn tranh chấp, đất trong khu vực quy hoạch giải toả...). Một bộ phận tài sản thế chấp được đưa vào khai thỏc, nhưng hiệu quả mang lại chưa cao (chủ yếu là cho thuờ).
Đối với cỏc khoản nợ cú liờn quan đến cỏc vụ ỏn: Việc thu hồi nợ phụ thuộc vào sự giỳp đỡ của cỏc cơ quan phỏp luật, toà ỏn. Nhiều trường hợp tài sản đó cú bản ỏn của Toà tuyờn giao tài sản cho ngõn hàng nhưng cơ quan cụng chứng nhà nước vẫn khụng cụng chứng việc chuyển quyền sở hữu tài sản do tài sản thiếu giấy chứng nhận sở hữu hoặc quyền sử dụng tài sản... Đối với cỏc trường hợp phải chờ cơ quan thi hành ỏn, thời gian để hoàn thành việc giải toả, bàn giao tài sản mất rất nhiều thời gian cụng sức, bỡnh thờng phải mất tối thiểu 6 thỏng.
Đối với cỏc khoản nợ tồn đọng khỏc (nợ quỏ hạn, nợ trả thay): Do bản thõn con nợ trõy ỡ, hoặc rơi vào tỡnh trạng kinh doanh thua lỗ, phỏ sản khụng cũn khả năng trả nợ. Khi cỏc ngõn hàng xử lý, chỉ thực hiện bằng bện phỏp xiết nợ (nếu cú tài sản) hoặc khởi kiện và như vậy lại rơi vào trường hợp trờn, việc chuyển hoỏ thành tiền để thu nợ gặp khú khăn.
Cú thể núi, cơ sở phỏp lý cho việc xử lý nợ xấu hiện nay cũn chưa đồng bộ là một trong những nguyờn nhõn chớnh dẫn đến tiến độ xử lý nợ xấu chậm so với yờu cầu đề ra. Tuy nhiờn tỡnh trạng nợ xấu là biểu hiện khụng bỡnh thường của nền kinh tế trong nhiều năm qua được phản ỏnh trong hệ thống cỏc NHTM, đõy khụng phải là của riờng bản thõn Chi nhỏnh. Chớnh vỡ thế mà chỉ riờng ngõn hàng khụng thể tự giải quyết được đũi hỏi phải cú sự chỉ đạo của Chớnh phủ và phối kết hợp tớch cực từ cỏc cơ quan hữu quan khỏc.
PHẦN III
KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH VPBANK NGễ QUYỀN
3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NH VPBANK NGễ QUYỀN NĂM 2010
Trong chiến lược hoạt động chung của hệ thống ngõn hàng, ngõn hàng VPBANK cú những định hướng hoạt động sao cho tương ứng với khả năng của mỡnh, đồng thời phự hợp với xu thế chung của hệ thống ngõn hàng cũng như phự hợp với nhu cầu ngày càng cao của xó hội. Dựa vào tỡnh hỡnh hoạt động của cỏc năm vừa qua, ngõn hàng VPBANK đề ra định hướng, chớnh sỏch tớn dụng cho năm 2010. Đõy là định hướng chung cho cỏc chi nhỏnh trực thuộc ngõn hàng VPBANK, trong đú cú chi nhỏnh Ngụ Quyền. Sau đõy là một số định hướng tớn dụng chớnh :
Một số chỉ tiờu giới hạn tớn dụng toàn ngành:
Tỷ trọng cho vay trung, dài hạn trong tổng dư nợ < 40%.
Dư nợ cho vay khỏch hàng thuộc cỏc thành phần kinh tế khụng phải Nhà nước trờn tổng dư nợ > 40%.
Tỷ trọng cho vay theo kế hoạch nhà nước trong tổng dư nợ <8%. Dư nợ cho vay đối với một khỏch hàng tối đa / vốn tự cú <15%. Tỷ lệ nợ quỏ hạn/ tổng dư nợ <5%.
Và cỏc định hướng khỏc do ngõn hàng VPBANK ban hành.
Ngoài những định hướng chung được thực hiện cho toàn bộ ngõn hàng VPBANK, chi nhỏnh Ngụ Quyền cú những định hướng riờng cho hoạt động năm 2010. Những định hướng này được ban lónh đạo chi nhỏnh đề ra dựa vào đặc
điểm, thể mạnh của chi nhỏnh. Sau đõy là một số định hướng cho chi nhỏnh Ngụ Quyền:
- Quyết tõm hoàn thành tốt kế hoạch kinh doanh, cỏc chỉ tiờu tớn dụng mà Hội sở chớnh đó chỉ định.
- Nõng cao năng lực tài chớnh : Xõy dựng kế hoạch xử lý nợ tồn đọng từ năm trước cũng như thực hiện cơ cấu lại nguồn thu, tiết kiệm chi phớ, đảm bảo tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận vượt mặt bằng trung của hệ thống VPBANK cũng như của toàn ngành.
- Tăng trưởng nguồn vốn: Tăng cường cụng tỏc chăm súc khỏch hàng truyền thống cũng như tỡm kiếm những khỏch hàng tiềm năng, mở rộng mạng lưới huy động vốn thụng qua việc hỡnh thành những phũng giao dịch mới, nõng cao chất lượng dịch vụ nhằm tăng sự thoải mỏi cho khỏch hàng, đa dạng hoỏ khỏch hàng thực hiện giao dịch.
- Nõng cao chất lượng tớn dụng: Duy trỡ cụng tỏc đỏnh giỏ, phõn loại khỏch hàng theo định kỳ, mở rộng tớn dụng sang doanh nghiệp cổ phần, nõng cao nghiệp vụ thẩm định dự ỏn trong việc xem xột cỏc đề nghị vay, tăng cường kiểm tra, kiểm soỏt khỏch hàng lớn nhằm giảm thiểu rủi ro tớn dụng.
- Cụng tỏc đào tạo cỏn bộ: Hưởng ứng phũng trào tự nghiờn cứu khoa học của Hụi sở chớnh phỏt động nhằm nõng cao nghiệp vụ cho cỏn bộ Chi nhỏnh, thường xuyờn mời cỏc chuyờn gia đến giảng dạy nhằm cập nhật kiến thức mới.
3.1.1. Mục tiờu hoạt động tớn dụng tại Chi nhỏnh VPBANK năm 2010.
Với mục tiờu là giảm rủi ro tớn dụng ở mức thấp nhất. Tăng trưởng tớn dụng đối với mọi thành phần kinh tế an toàn, hiệu quả, cho vay phải thu hồi được cả vốn gốc và lói; lành mạnh hoỏ dư nợ tớn dụng; Phõn tớch và đỏnh giỏ toàn diện về khỏch hàng để cú giải phỏp tổng thể trong hoạt động đầu tư tớn dụng.
Định hướng về hoạt động phũng ngừa, hạn chế rủi ro tớn dụng tại Chi nhỏnh NH VPBANK Ngụ Quyền:
Hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng cần được xem là một biện phỏp then chốt để phỏt triển thị trường tiền tệ, tớn dụng một cỏch bền vững theo định hướng phỏt triển hệ thống tài chớnh tiền tệ của Đảng và Nhà nước.
Vấn đề phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng cần được nhận thức và xử lý trờn cơ sở toàn diện, nhất quỏn và đồng bộ.
Trong xu thế hội nhập quốc tế nhanh chúng và sõu sắc về hoạt động tiền tệ, tớn dụng, hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng tại Chi nhỏnh cần được phối hợp chặt chẽ với hệ thống VPBANK trờn toàn quốc, cần được tiếp cận với tiờu chuẩn và thụng lệ quốc tế thụng qua tiếp thu một cỏch cú chọn lọc cỏc cụng nghệ, thiết chế và kinh nghiệm quốc tế phự hợp trong hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng.
Hỡnh thành đồng bộ khuụn khổ phỏp lý, ỏp dụng đầy đủ hơn cỏc thiết chế và chuẩn mực quốc tế về an toàn trong kinh doanh tiền tệ – ngõn hàng. Giải quyết nợ đọng đi đụi với tăng cường những chế định phỏp lý, kinh tế và hành chớnh về nghĩa vụ trả nợ của người vay và bảo vệ quyền thu nợ hợp phỏp của người cho vay. Tăng cường năng lực tự kiểm tra của Chi nhỏnh và cụng tỏc thanh tra, giỏm sỏt của cỏc cơ quan chức năng, khụng để xảy ra đổ vỡ tớn dụng. Đõy chớnh là những căn cứ cơ bản định hướng cho hoạt động phũng ngừa rủi ro tớn dụng của Chi nhỏnh NH VPBANK Ngụ Quyền núi riờng và của toàn hệ thống ngõn hàng Việt Nam núi chung.
3.2.2. Giải phỏp chung để thực hiện.
Tiếp tục củng cố và nõng cao chất lượng tớn dụng. Nõng cao chất lượng thẩm định cho vay, thực hiện nghiờm tỳc cơ chế tớn dụng của VPBANK , đặc biệt là chỳ trọng cỏc khõu thủ tục hồ sơ, quy trỡnh cấp tớn dụng, quản lý tớn dụng, kiểm tra, kiểm soỏt tiền vay. Rà soỏt, đỏnh giỏ, phõn loại khỏch hàng, tập trung vốn đầu tư cho cỏc khỏch hàng cú tiềm lực tài chớnh, kinh doanh cú hiệu quả đồng thời cương quyết giảm dư nợ đối với khỏch hàng kinh doanh khụng cú hiệu quả, thua lỗ.
Đổi mới cơ cấu tớn dụng theo hướng: Tăng tỷ trọng cho vay cú bảo đảm bằng tài sản (tài sản bảo đảm phải cú tớnh thanh khoản cao). Đẩy mạnh cho vay bằng ngoại tệ nhằm khai thỏc tối đa nguồn vốn ngoại tệ tại chỗ. Mở rộng cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Chỳ trọng đầu tư cỏc đơn vị sản xuất